药材基地建设项目可行性研究报告.doc

药材基地建设项目可行性研究报告 药材基地建设项目药材基地建设项目 可行性研究报告可行性研究报告 药材基地建设项目可行性研究报告 目目 录录 第一章第一章 申报单位及项目概况申报单位及项目概况 1 一 申报单位基本情况 1 二 项目概况 2 第二章第二章 项目的相关可行性分析项目的相关可行性分析 18 一 发展规划 产业政策 行业准入分析 18 二 资源综合利用与节能分析 22 三 建设用地与生态环境分析 22 四 项目风险与不确定性分析 25 第三章第三章 项目实施条件和进度分析项目实施条件和进度分析 29 一 项目实施条件 29 二 项目进度分析 32 第四章第四章 项目经济影响分析项目经济影响分析 34 一 项目经济影响分析 34 二 社会影响效果分析 49 药材基地建设项目可行性研究报告 第一章第一章 申报单位及项目概况申报单位及项目概况 一 申报单位基本情况一 申报单位基本情况 一 企业基本情况 某区策匀中药材种植股份合作社位于某区大木乡双江 村二组 法定代表人XX 合作社成员出资总额500万元 主 要经营范围为组织 采购 供应成员所需的生产资料 组 织 收购 销售成员种植的产品 开展成员所需的储藏服 务 不含危险品 引进新技术 新品种 开展技术培训 技术交流和咨询服务 某区策匀中药材种植股份合作社拟通过分期建设 滚 动发展 以优质中药材种源繁育及科技示范基地建设为核 心 产业化和生态旅游基地建设为发展目标 第一阶段 即2012年春至2013年初以双江村为中心 建立种源繁育及 科技示范基地0 1万亩 2013年推广到全村范围建立生产基 地0 5万亩 2014年扩大到大木乡及周边乡镇建立药食两用 及优质中药材生产基地1 5万亩 总规模达到2万亩 中 远 期结合生态观光旅游和科技产品的研发 打造企业品牌 建立中药饮片 保健食品及饮料生产线 提高资源的转化 率和深加工附加值 把基地建成集科研 生产 深加工 市场营销一条龙的产业链 实现规模化 产业化经营 药材基地建设项目可行性研究报告 二 项目概况二 项目概况 一 建设地址及建设条件 1 建设地址 该项目建设地址位于某区大木乡双江村 大木乡境内 地貌属山区 地下为喀斯特地貌 土壤以中性土壤为主 岩石以砂岩 石灰岩为主 属亚热带季风湿润气候 平均 海拔 1000 米 最高海拔位于大山堡 1977 米 年均降水量 1100 1200 毫米 无霜期 220 240 天 年平均日照 2100 小时 平均气温 15 摄氏度左右 7 9 月白天平均气温 27 摄 氏度 夜间 20 摄氏度 适宜中药材种植 项目所在地块地势相对平坦 交通便捷 基础设施配 套完善 有利于本项目的开展 2 建设条件 1 地质 土壤条件 1 地质条件 项目所在区域 位于 盆地川东平行褶皱带区 由侏 罗系砂岩与泥岩不等厚相互组成 属平行岭谷地貌 山高 坡陡 沟壑纵横 地形复杂 地貌类型多样 主要有河谷 池 浅丘平坝 深低山等地貌单元组成 项目在区域地质构造上 岩层走向由北向南 倾向北 面 倾向 352 倾角 5 8 区内无断层通过 根据 长江 三峡工程沿岸城市水文地质灾害调查报告 记载 项目区 药材基地建设项目可行性研究报告 无滑坡 泥石流 地震等地质灾害 地质构造简单 结构 稳定 项目建设诱发 加剧地质灾害的可能性小 损失小 危险性小 2 岩土层埋藏条件 项目海拔高度为 210 米以上 地面坡度为 5 8 地表 由南向北倾斜 整个场地岩土由第四系全新统回填土层 第四系崩滑推积层 株罗系上沙溪庙组砂质泥岩和砂岩互 层三层组成 岩土分层简单 结构稳定 岩石持力层承载 力标准值较大 可作为良好的基础持力层 3 地震烈度 据 中国地震动参数区划图 GB18306 2001 项目 区域属抗震设防烈度 6 度区 地震动峰值加速度为 0 05g 地震动反应谱特征周期为 0 35s 项目区地震设防烈度为 6 度 历史上未发生过大于 4 级的地震 属于弱震区 三峡水库蓄水至最高水位后 亦 不会诱发地震 2 气侯 水文条件 1 气候条件 项目区属亚热带湿润季风气候 气候温暖潮湿 四季 分明 雨量充沛 具有冬暖 春早 夏旱 秋绵雨 多云 雾 少霜雪的气候特点 立体气候特征明显 气温 平均气温 15 摄氏度左右 7 9 月白天平均气温 药材基地建设项目可行性研究报告 27 摄氏度 夜间 20 摄氏度 降雨 年均降水量 1100 1200 毫米 无霜期 220 240 天 年平均日照 2100 小时 湿度 年平均相对湿度 82 积雪 历年最大积雪厚度 80 毫米 风向 年平均风速一般为 0 8 米 秒 最大瞬时风速 35 3 米 秒 年静风频率 68 年最多风向频率为 NNW 次多风向以 N 为主 云量 年平均雾日 38 2 天 雾日冬季最多 占全年雾 日的 50 气压 常年气压在 952 4 毫巴之间 历年最高气压 940 3 毫巴 2 水文条件 项目区无大的地表水体存在 3 交通条件 大木乡位于 市某区西南边缘 距城 32 公里 东与万 盛区 南与南川市相邻 大木乡地处武陵山腹地 距某城 区 57 公里 距武隆仙女山景区 30 公里 距丰都南天湖 34 公里 距武陵山国家森林公园 10 公里 丰都 某 大木 武隆 仙女山 高速公路 已形成初步方案设计成果 4 基础设施条件 场镇建有标准灯光篮球场 网球场 足球场 文化活 药材基地建设项目可行性研究报告 动中心 图书室等设施完备的文化体育活动中心 乡内村 村通水泥路 等级以上公路总里程 45 公里 建有水厂 1 座 日处理能力达到 5000 吨以上 建成 110 千伏 220 千伏环 形电网 规划建设中的杨家湾水库和双江水库 将新增库 容 860 万立方米 5 施工条件 本项目施工条件优越 一是道路交通 用电 用水等 基础设施和能源供应有保障 二是交通方便 施工材料 设备等可以运至现场 能节约运输费用 三是人力资源丰 富 劳动力便宜 有利于降低施工工资成本 四是建筑材 料来源广泛 供应充足 综上所述 项目拟建场地自然条件较好 无不良地质 现象 周边配套设施齐全 交通便捷 施工条件优越 公 用设施完全能够满足本项目建设和运营的需要 项目各项 建设条件完全能够满足建设要求 二 建设规模及产品方案 1 种植品种 菊花 白术 山药 半夏 百合 川明 参 白芷 桔梗 白芨 黄精 白芍 银花 木瓜 乌梅 无花果 2 种植面积 1000 亩 其中 菊花 400 亩 白术 40 亩 山药 40 亩 半夏 40 亩 百合 60 亩 川明参 60 亩 桔梗 80 亩 白芷 60 亩 白芨 20 亩 黄精 20 亩 白芍 20 药材基地建设项目可行性研究报告 亩 金银花 木瓜 乌梅 无花果各 40 亩 三 种植方案 当前 我国中药材的生产基本上仍沿袭传统的种植方 法 生产随机性大 技术含量低 质量不稳定 药材种植 生产技术的滞后 影响药材的产量 质量 产品的市场竞 争能力和经济效益 制约了药材生产的发展 药材种植技术是基地建设发展的基础和保障 生产优 质药材更需要规范的栽培技术 国际植物药市场需求的变 化和国家 中药材生产质量管理规范 GAP 的实施 对 药材质量的要求越来越高 只有按照规范的技术生产优质 药材产品 才能适应未来市场的需求变化和发展 药材生产人员掌握种植技术的程度 直接影响产量和 质量 种植技术不规范 生产管理粗放 会降低产量 品 质和经济效益 因此 对药材生产人员进行技术培训具有 十分重要而深远的意义 也是基地建设持续发展的重要保 障措施 1 种植方案 1 制定基地实施品种技术操作规程 严格按照操作规 程进行种植生产管理及产地加工 以保证产量和产品质量 2 根据不同品种的生长发育特性和土质情况 适时搞 好不同时期的匀苗 中耕 除草 追肥 灌溉 排水 病 药材基地建设项目可行性研究报告 虫害防治及木本药材的整形修剪等项管理 3 木本药材实施矮化密植 以达到提早投产 提高产 量 4 针对不同品种生长特性 实施叶片分析 诊断植株 营养 进行配方施肥 平衡施肥 5 木本药材进行合理整形修建 改善树冠光照和通风 透气 加强生长期修剪 控梢促花 达到提早结蕾 结果 提高产量 6 综合防治病虫害 7 木本药材投产前 间种植株较矮的草本药材 以达 到提高土地利用率和经济效益 2 基础设施建设方案 1 农田机械化建设 全面落实中央 市 某区农机补贴政策 将耕整地 机械 种植施肥机械 田间管理机械 农田基本建设机械 设施农业设备和其他机械等补贴机制落到实处 以巩固和 提高农业综合生产机械化水平 此外 为进一步加快农业 机械化发展步伐 大木乡还要大力推进高效农业主要生产 环节的机械化水平 扶持和发展农机专业合作组织 培养 农机技能型人才 实现大木乡农机服务市场化 法制化 产业化 规范化 以加快农业现代化建设 2 景观系统 药材基地建设项目可行性研究报告 景观系统理念以田园化为主体 营造大尺度的绿色开 敞空间 沿园区周边种植景观树种 以常绿树种 彩色树 种和乡土树种为基调构建环园林带 主干道 次干道两侧 设计各 3m 1m 宽的绿化带 可种植具有当地特色的数目 及特色花卉等 建设农田林网 构建园区农田林 灌 草 立体防护绿色系统 科学合理调整林带品种结构 农田林 网林带间距 带宽要根据项目建设需要定 树种以经济林 果 常绿树种 木本花卉为主 林带走向结合道路和河道 绿化进行 达到四级有绿 四季有花的景观效果 3 环保系统 采取雨污分离措施 控制生活污染 污水集中处理 雨水循环利用 在园区人口集中区及观光旅游区设立公共 厕所 废弃物收集装置及处置装置等 对园区公共服务中 心 旅游农业园等产生的废弃物要进行分级处理 保持园 区清洁 加强农业生产过程中废弃物的控制与监测 做到 就地利用 减少园区污染 4 水环境生态修复 园区河道纵横 自然村落较多 居民集中居住在沿河 两侧 生活污水和农业面源污染导致河水富营养化 除了 通过环保系统实施雨污分离和污水集中处理外 还可以通 过生物措施修复水环境 即利用生物的生命代谢活动来降 低存在于水环境中有害物质的浓度或使其完全无害化 包 药材基地建设项目可行性研究报告 括水湿生植物 水生动物 鱼类 底栖软体动物等生物途径 在湿地环境中种植并利用水湿生植物 可以有效地减 少水体和底泥中的氮 磷含量 通过改变水体中鱼类的群 落结构 提高食鱼性鱼类生物量 降低以浮游动物为食的 滤食性鱼类的生物量 进而提高浮游动物的生物量 浮游 动物通过设施浮游植物 细菌和悬浮有机碎屑 从而改善 水质 5 市政工程 供电 针对园区内各单位用电需求量 重新配置高 低压线路及其配套设备或对现有电力系统进行更新改造 建立智能化电力管理系统 集中监视 控制和管理园区用 电 新建适应园区需求的通讯 电视 网络等弱电系统 供水 供气 根据园区内需求量 建设自来水 天然 气供应管网和配套设施 四 投资估算及资金筹措 1 投资估算范围 投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并达到设计生 产能力时 按设计规定的全部土建工程 设备及工器具购 置 安装工程 工程建设其他费 预备费等工程所需的全 部费用 2 投资估算依据 药材基地建设项目可行性研究报告 1 国家发改委 建设部 2006 年 7 月颁发的 建设 项目经济评价方法与参数 第三版 2 项目技术方案 产品方案 建设条件 建设工期 3 工程量根据方案设计估算 4 国内同类或类似工程的造价指标 5 定额及指标 市建筑工程概算定额 2006 年 市安装工程概算定额 2006 年 6 设备价格 设备价格优先采用厂家报价和所了解 的市场价格 不足部分采用 全国机电设备价格汇编 价 格为原价或厂价的设备按有关规定计取设备运杂费 成套 设备业务费 7 材料价格 材料价格采用 2012 年近期 市工 程造价信息 公布的指导价格 价格为到厂价或预算价 不足部分采用市场价格 8 相关费用按国家及 市有关规定计算 9 业主提供的相关资料 3 计算期 计算期包括建设期和生产经营期 根据项目实施计划 建设期确定为 11 个月 生产运营期确定为 11 年 则项目 计算期为 2012 年至 2023 年 4 项目投资 药材基地建设项目可行性研究报告 1 建设投资 项目建设投资估算为 484 96 万元 其中工程费用 418 94 万元 工程建设其他费用 42 93 元 预备费 23 09 万 元 建筑工程 a 土建 根据近期同类工程的造价资料进行测算 b 公用配套设施 由各公用专业按工艺要求 结合工艺布置和项目的实 际情况 根据有关的估算指标编制 c 设备基础费 由工艺专业根据相关的估算指标进行测算 设备及安装工程 a 设备原价 按近期设备制造厂或供应商的询价进行测算 b 设备运杂费 安装费 由工艺专业根据相关的估算指标进行测算 工程建设其他费用 a 建设用地费用 项目占地 1000 亩 根据业主提供的基础资料 共产生 土地租赁费 25 万元 b 技术咨询费用 药材基地建设项目可行性研究报告 项目论证费 根据 市物价局 市计划委员会 建设委员会发布的 市工程建设中介服务收费管理实施 办法 渝价 2000 352 号 计算 勘察设计费 按照国家发展计划委员会 建设部发布 的计价格 2002 10 号文件 工程勘察设计收费管理规定 的 标准计取 施工图审查费 根据渝价 2011 7 号 市物价局关于 规范建筑工程施工图设计审查收费标准的通知 的有关规 定计取 环境影响评价费 按照国家环境保护总局 关于规范 环境影响咨询收费有关问题的通知 计价格 2002 125 号 规定计算 招标代理服务收费 根据原国家计委 计价格 2002 1980 号 招标代理服务收费管理暂行办法 的有关规定计 取 工程建设监理费 按发改价格 2007 670 号的规定计算 工程造价咨询服务费 根据 市物价局关于工程造 价咨询服务收费有关事项的通知 渝价 2010 69 号 规 定的费率计算 c 工程建设管理费 建设单位管理费 根据 市财政局转发财政部 关于的通知 财建 2002 394 号 渝财 建 2002 247 号文 的有关规定计算 建设工程综合服务费 根据 市物价局 关于规范建 设工程综合服务收费标准的通知 渝价 2011 55 号的有关规 定计算 d 生产准备及其他费 办公及生活家具购置费 按同类项目经验计取 生产职工培训费 按同类项目经验计取 场地准备及临时设施费 此项费用不包括列入建筑安 装工程费用中的施工单位临时设施费用 根据本工程的具 体情况 按工程费用的 0 8 计取 工程保险费 按工程费用的 4 估算 预备费 a 基本预备费 按工程费用与工程建设其它费用之和的 3 计取 b 价差预备费 根据原国家计委颁发的计投资 1999 1340 号文的规 定 和物价变化趋势 项目特点 本项目涨价预备费计算 指数按零考虑 不计列 项目投资汇总详见附表 1 6 2 建设期借款利息 本项目不申请银行贷款 项目建设期利息为 0 药材基地建设项目可行性研究报告 3 流动资金 流动资金估算采用分项详细估算法 估算得项目满负荷生产年份需流动资金 51 万元 流动资金估算详见附表 1 7 4 项目总投资 项目总投资由建设投资 建设期利息和流动资金构成 经上述计算 项目总投资为 536 06 万元 其中固定资 产投资 484 96 万元 包括建设投资 484 96 万元 建设期利 息 0 万元 流动资金 51 10 万元 5 有关问题说明 其它费用参照国家和 市有关规定计取 若与实际 不符 可按实调整 本估算是按现行定额 取费标准 价格依据 现有 相关图纸和公用专业指标编制的 因此 只能反映现时设 计造价水平 如果在以后各阶段内相关资料 依据发生变 化 应在规定范围内调整 5 资金筹措 本项目总投资 536 0 万元 由业主自筹 项目总投资估算详见表 1 6 流动资金估算详见表 1 7 项目投资使用计划与资金筹措详见附表 1 8 药材基地建设项目可行性研究报告 附表附表 1 6 总投资估算表总投资估算表 单位 万元单位 万元 序号序号工程或工程或费费用名称用名称建筑工程建筑工程费费 设备购设备购置及安置及安 装工程装工程费费 其他其他费费用用合合计计比例比例 估算估算说说明明 1工程工程费费用用240 00 158 94 20 00 418 94 86 39 1 1种苗购置费 108 94 10 00 118 94 24 53 1 2配套基础设施费240 00 50 00 10 00 300 00 61 86 1 2 1生产便道100 00 100 00 20 62 1 2 2河道整治80 00 0 00 0 00 80 00 16 50 1 2 3河道疏浚40 00 40 00 8 25 1 2 4水环境生态修复20 00 20 00 4 12 1 2 5市政工程 50 00 10 00 60 00 12 37 1 2 6配套生产设备 0 00 0 00 2工程建工程建设设其他其他费费用用 42 93 42 93 8 85 2 1项目用地费 25 00 25 00 5 16 药材基地建设项目可行性研究报告 2 2项目论证费 3 00 3 00 0 62 2 3勘察设计费 5 00 5 00 1 03 2 4环境影响评价费 2 76 2 76 0 57 2 5工程监理费 0 83 0 83 0 17 2 6建设单位管理费 2 09 2 09 0 43 2 7生产准备及其它费 4 25 4 25 0 88 3 预备费预备费 12 00 7 95 3 15 23 09 4 76 3 1基本预备费12 00 7 95 3 15 23 09 4 76 3 2价差预备费 0 00 0 00 0 00 4建建设设投投资资合合计计252 00 166 89 66 07 484 96 100 00 附表附表 1 7 流动资金估算表流动资金估算表 单位 万元单位 万元 计算期计算期 序号序号 项项 目目 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111 1 流动资产 55 138 138 138 138 138 138 138 138 138 1 1 应收帐款 14 36 36 36 36 36 36 36 36 36 药材基地建设项目可行性研究报告 1 2 存货 40 99 99 99 99 99 99 99 99 99 1 2 1 原材料 10 25 25 25 25 25 25 25 25 25 1 2 2 燃料动力 2 6 6 6 6 6 6 6 6 6 1 2 3 在产品 13 33 33 33 33 33 33 33 33 33 1 2 4 产成品 14 34 34 34 34 34 34 34 34 34 1 3 现金 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 1 4 预付账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 流动负债 35 87 87 87 87 87 87 87 87 87 2 1 应付帐款 35 87 87 87 87 87 87 87 87 87 2 2 预收账款 0 3 流动资金 1 2 20 51 51 51 51 51 51 51 51 51 4 流动资金当期增加额 0 20 31 0 0 0 0 0 0 0 0 药材基地建设项目可行性研究报告 附表附表 1 8 投资使用计划与资金筹措表投资使用计划与资金筹措表 单位 万元单位 万元 计计算期算期 序号序号 项项 目目合合 计计 12345 备备 注注 1总投资536 06 290 98 214 42 30 66 1 1建设投资484 96 290 98 193 98 0 00 1 2建设期利息 1 3流动资金51 10 20 44 30 66 2资金筹措536 06 290 98 214 42 30 66 2 1项目资本金536 06 290 98 214 42 30 66 2 1 1用于建设投资484 96 290 98 193 98 2 1 2用于流动资金51 10 20 44 30 66 2 1 3用于建设期利息 2 2债务资金 2 2 1用于建设投资 2 2 2用于建设期利息 2 2 3用于铺底流动资金 药材基地建设项目可行性研究报告 第二章第二章 项目的相关可行性分析项目的相关可行性分析 一 发展规划 产业政策 行业准入分析一 发展规划 产业政策 行业准入分析 一 发展规划 1 中华人民共和国国民经济和社会发展十二五规划 纲要 中华人民共和国国民经济和社会发展十二五规划纲 要 明确指出 支持中医药事业发展 坚持中西医并重 发展中医医疗和预防保健服务 推进中医药继承与创新 重视民族医药发展 发展中医药教育 加强中医医疗机构 和中医药人才队伍建设 加强中药资源保护 研究开发和 合理利用 推进质量认证和标准建设 医疗保障政策和基 本药物政策要鼓励中医药服务的提供和使用 大力发展服 务贸易促进服务出口 扩大服务业对外开放 提高服务贸 易在对外贸易中的比重 在稳定和拓展旅游 运输 劳务 等传统服务出口同时 努力扩大文化 中医药 软件和信 息服务 商贸流通 金融保险等新兴服务出口 大力发展 服务外包 建设若干服务外包基地 扩大金融 物流等服 务业对外开放 稳步开放教育 医疗 体育等领域 引进 优质资源 提高服务业国际化水平 这些都为中医药发展提供强劲动力 药材基地建设项目可行性研究报告 2 市国民经济和社会发展十二五规划纲要 市国民经济和社会发展十二五规划纲要 指出要 重点建设包括生物医药在内的 10 大重点产业集群 建成万 亿级国家重要的战略性新兴产业高地 也指出 坚持中西 医并重 发展中医医疗和预防保健服务 推进中医药继承 与创新 等有利于中医药发展的支持内容 3 中药产业十二五规划 中药产业 十二五 规划 将重点支持治疗性常见病 重大疾病的创新药物品种的产业化 优质原料药材生产基 地的建设和中药制药过程质量控制先进技术的综合示范应 用 重点发展 四大板块分别为 产业技术服务平台 综 合信息服务平台 生产基地建设 现代仓储体系建设 其 中技术服务平台由中国医科学院和北京大学承担 扶持资 金 1500 万元 信息服务平台由中药材天地网承担 扶持资 金 1500 万元 预计到 2015 年 中药产业产值将突破一万 亿元 4 某区医药产业发展规划 1 总体发展目标 逐步建立完整的医药产业公共技术支撑平台 产业化 支撑平台 创业服务平台和政策环境平台 使某成为国际 知名 国内一流 产业化环境好 国际化程度高 创新能 力强 产业特色鲜明的医药产业集聚地 药材基地建设项目可行性研究报告 2 经济增长目标 到 2021 年 全区医药工业总产值达到 100 亿元 销售 收入达到 90 亿元 形成一批工业产业过 30 亿 20 亿 10 亿级的龙头企业 3 产品结构目标 形成中药材和中成药 功能性食品 生物制品 化学 合成药 药用包装材料等五大类优势产品 形成 50 个骨干 产品 其中到 2021 年单产品年销售收入过 5000 万元的骨 干品种 30 个 年销售收入过亿元的 20 个 培育一批国家 级 市级知名品牌和驰名商标 4 技术结构目标 到 2021 年 力争创建国家级技术中心 1 个 使国家级 技术中心达到 2 个 创建市级技术中心 3 个 以加快具有 自主知识产权新药的创新与研究 到 2021 年 力争开发新 产品 20 个 新产品产值率达到 30 左右 二 产业政策 国家根据三峡库区的地域气候特点和资源优势 提出 大力推进农业产业化 保护库区生态环境 的发展方针 结合库区实际情况 某区人民政府出台 某区医药产业发 展规划 制定加快农业产业化发展和城乡统筹试点的优惠 政策和措施 本项目的实施 符合 国家重点鼓励发展的 产业 产品和技术目录 的相关精神 符合国家产业政策 药材基地建设项目可行性研究报告 的导向 针对三峡库区移民后的产业 空虚化 现象 国家出 台了一系列扶持和帮助三峡库区经济发展的方针 政策 特别是资源型 带动农民致富型优势产业项目 在政策上 资金上给予了极大的支持和帮助 本项目的实施 能充分 开发和利用三峡库区特有的优惠政策优势 地域气候优势 和中药材资源丰富优势 能安置移民及下岗失业人员就业 带动中药材种植业 产品包装运输业的发展 符合三峡库 区优势产业发展的挟持条件 三峡库区移民的安置和实现 移得出 安得稳 逐步 能致富 是关系到三峡工程建设成败的关键 党中央国务 院高度重视 本项目的实施 有利于移民安置和社会稳定 符合地方政府全面奔小康的奋斗方向 本项目得到了地方 人民政府的高度重视 本项目中药材生产项目 符合我国相关规划等产业政 策 三 行业准入条件 国家根据三峡库区的地域气候特点和资源优势 提出 大力推进农业产业化 保护库区生态环境 的发展方针 结合库区实际情况 某区人民政府出台 某区农业产业化 发展规划 制定加快农业产业化发展和城乡统筹试点的优 惠政策和措施 本项目的实施 符合 国家重点鼓励发展 药材基地建设项目可行性研究报告 的产业 产品和技术目录 的相关精神 符合国家产业政 策的导向 符合行业准入条件 二 资源综合利用与节能分析二 资源综合利用与节能分析 一 资源利用 该项目利用的资源有土地资源 原辅材料 水资源 能源等 1 土地资源 大木乡定位于发展生态农业和乡村旅游 该项目是农 业项目 占地 1000 亩 项目符合城市规划及土地规划的相 关要求 2 原辅材料消耗 本项目主要原材料与辅助材料为种苗 有机肥等 三 建设用地与生态环境分析三 建设用地与生态环境分析 一 建设用地方案及土地利用合理性分析 1 建设用地方案 项目建设地点 项目建设地址为某区大木乡 项目用地方案 项目种植面积 1000 亩 其中 菊花 400 亩 白术 40 药材基地建设项目可行性研究报告 亩 山药 40 亩 半夏 40 亩 百合 60 亩 川明参 60 亩 桔梗 80 亩 白芷 60 亩 白芨 20 亩 黄精 20 亩 白芍 20 亩 金银花 木瓜 乌梅 无花果各 40 亩 2 土地利用合理性分析 项目用地符合国家土地供应政策 选址方案合理 项 目拟用地范围符合某区土地利用总体规划 2006 2020 年 综上 本项目土地利用较合理 二 生态环境分析 1 环境影响 在项目施工作业阶段 如果某些技术措施或施工方法 不当 将对环境产生不良影响 如整地不当 会造成新的 水土流失 大面积纯种 容易引起某些病虫害发生 不合 理施用化肥 农药可能造成环境污染 频繁的人为活动会 对生物多样性造成破坏 加工厂的建设会对周边环境造成 一定影响等 具体如下 1 整地对水土流失的影响 不同的整地方式 对地表破坏程度不同 因而水土流 失情况也不一样 根据观测认为 全垦整地水土流失较块 状整地严重 2 施用化肥 农药对环境影响 基地 特别是药用植物在管抚中常施用一些化肥 农 药材基地建设项目可行性研究报告 药 化肥 农药施用过多 往往造成土壤板结 结构改变 从而影响地下及地表的小环境 对土壤中虫类和微生物的 种类和数量可能会减少 严重时甚至对野生动植物的繁育 生长都有危害 如 菌类不能生长 鸟类难于生存 生物 多样性减少 3 对野生动物栖息环境的影响 开垦种植 植被演替 改变了区域内的生物多样性 当人工栽培植物形成后 地被物会逐渐增加 部分野生动 物可能返回 但大多数动物可能会迁逃 销声匿迹 2 环境保护措施及评价 针对种植基地建设及初加工厂建设对周围环境产生的 影响和后果 采取以下环境保护措施 并做出相应评价 1 整地技术措施 整地时 首先应注意造林整地的方式 在台地和缓坡 地带可以开带状块地 坡度较大的地段采用沿等高线开地 以减少水土流失 整地时如遇林地清理 对原有大树以及 其它有价值的林木应予保留 全面整地只允许在 15 以下缓 坡进行 16 24 坡地需全面整地时 必须每隔 100 米距离保 留 3 米宽的原生植被带 25 以上陡坡不能采用全面整地应 按作业设计进行 不管何种整地方式 都要尽量保留不影 响种植的原生植被 整地按此技术措施和作业设计进行 且本项目种植模式大都为 林下种植 的人工生态群落 因此 药材基地建设项目可行性研究报告 对地表的破坏程度不大 2 施肥 药 技术措施 本项目按药用植物要求种植中药材 对化肥 农药的 施用有严格的规定 因此 在生产中 对土壤 地表和地 下水以及野生动植物繁育生长的影响极小 3 环境保护 本项目将按国家环保法 本着 三废治理与建设工程三 同时 的原则 对 三废 采取必要治理措施 4 环境影响评价结论 通过环境保护措施的实施 本项目无论是对水环境 大气环境和噪声环境 在建设和投产后 都不会对拟建厂 址周围环境造成不良影响 从环保的角度评价 项目是可 行的 四 项目风险与不确定性分析四 项目风险与不确定性分析 一 项目风险 1 项目主要风险因素识别 投资项目的风险是指由于一些不确定性因素的存在 导致项目实施后偏离预期结果而造成损失的可能性 项目 风险贯穿于项目建设和生产运营的全过程 该项目是新建 项目 参考本类项目的实施和运营状况 其风险主要有以 下几种 药材基地建设项目可行性研究报告 1 市场风险 市场风险是项目遇到的主要风险之一 它的损失主要 表现在项目产品销路不畅 以至产量和销售收入达不到预 期目标 该项目的市场风险主要来源于三个方面 一是市 场供需实际情况与预测值发生偏离 二是项目产品市场竞 争力发生重大变化 三是项目产品和主要原材料的实际价 格与预测价格发生较大偏离 2 技术风险 技术风险是项目遇到的主要风险之一 主要表现在项 目采用技术的先进性 可靠性 适用性和可行性与预测方 案发生重大变化 导致生产能力利用率降低 生产成本增 加 产品质量达不到预期要求 3 资金风险 资金风险也是项目遇到的主要风险之一 主要指资金 来源中断或供应不足导致项目工期拖期甚至被迫终止 利 率变化导致融资成本增加 4 政策风险 主要指由于经济条件发生重大变化或者政府政策作出 重大调整 导致项目原定目标难以实现甚至无法实现 5 外部协作条件风险 主要指交通运输 供气 供电等主要外部协作配套条 件发生重大变化 给项目建设和运营带来困难 药材基地建设项目可行性研究报告 6 社会风险 主要指预测的社会条件 社会环境发生变化 给项目 建设和运营带来损失 2 风险评估 按风险因素对投资项目影响程度和风险发生的可能性 大小 我们把风险分为一般风险 较大风险 严重风险和 灾难性风险四个等级 根据前面章节的分析 结合专家评估结果 该项目的 各项风险的风险程度见下表 表表 2 4 风险因素和风险程度分析表风险因素和风险程度分析表 风险程度 序号风险因素名称 灾难性严重较大一般 1市场风险 1 1市场需求量 1 2竞争能力 1 3价格 2技术风险 2 1先进性 2 2适用性 2 3可靠性 3资金风险 3 1利率 3 2资金来源中断 3 3资金供应不足 4政策风险 5外部协作条件风险 药材基地建设项目可行性研究报告 6社会风险 3 风险防范对策 从上述分析中可以看出资金风险是项目存在的较大的 风险 为了合理有效地做到事前控制 使各项风险发生的 概率和后果降到最低点 建议做好以下防范对策 1 做好产品的市场营销工作 建立完善的销售网络 扩大市场占有率 实施差异化竞争 避免产品陷入价格竞 争 2 项目在建设过程中 确保资金及时到位 合理安 排资金的使用计划 做好投资控制 3 做好与外部交通运输 供气 供电等主要外部协 作配套部门的沟通和协调 确保项目顺利实施 二 不确定性分析 不确定分析方法有 盈亏平衡分析和敏感性分析 详 见第四章 项目经济影响分析 第一节 项目经济影响分 析 第三章第三章 项目实施条件和进度分析项目实施条件和进度分析 一 项目实施条件一 项目实施条件 一 人力资源保障分析 1 组织及工作制度 1 组织机构设置及管理体系 项目承担单位为某区策匀中药材种植股份合作社 通过 建立中药材规范化种植基地 连接农户与市场带动全面发 展 某区策匀中药材种植股份合作社 农户 2 技术保证及物资服务体系 项目技术及物资的采购 产品的销售等服务全部由永胜 亚兴中药材开发有限公司负责 其主要职责是 1 编制 审核基地实施方案 组织实施并监督质量 2 编制种植规程和技术方案 开展技术培训 根据技 术要求 实行现场培训 确保管理达到科学合理 从而实 现高产 优质 高效的目标 3 管理使用好项目资金 4 负责提供优质种子及种苗 本项目的领导制度实行总经理负责制 由总经理行使生 产经营活动职权 2 项目管理机构 项目管理机构详见管理机构图 3 劳动定员 项目劳动定员见表 3 1 表表 3 3 1 1 岗位定员表岗位定员表 序号序号部门部门定员定员备注备注 1财务部2 2销售部6 3种植科 基地管理 30 4科研检验部2 合计40 4 人员培训 本企业培训对象主要为领导干部 基层干部 工程技术 人员和工人 理事会 理事长 财 务 部 销 售 部 种 植 科 科 研 检 验 部 生 产 车 间 1 领导干部培训 通过业务讲座 短期培训班 聘请有关工业管理方面专 家讲课或外出培训等方法 使领导干部的技术 经济管理 更趋成熟 按市场经济模式管理企业 2 工人培训 招收的新工人首先集中一段时间进行操作等基本训练 进行技术教育 必须采取持证上岗制度 生产工人要到相 关厂家参观学习 3 工程技术人员培训 工程技术人员应有一定的技术素质 应送有关的科研院 所培训 使之掌握该行业的新技术 新工艺 新设备 提 高技术素质 增强解决实际问题的能力 5 项目运行管理 1 项目管理 项目建成后 将独立核算 自主经营 项目运营模式为 采用 公司 基地 农户 的形式 具体 为公司在轮作周期无偿提供优质种子及种苗给农户 同时 承担培训 提供技术等费用 农户自行种植 管护 采收 农户与公司达成干药材收购协议 产品统一由公司进行收 购 收购价实行最低保护价 公司通过对项目投入获得优 质原料 并通过加工统一标准 品牌集约化销售获得效益 2 资金管理 严格按照财务管理的规定 实行专款专用 专户储存 单独建帐 不得挤占挪用 转移 截留 资金支付严格按 照计划进行 坚持验收制度 凭单据报帐 同时接受上级 和国家财政等部门的监督检查和审计部门审计 确保项目 资金的合理使用 二 资金保障分析 1 项目资金投入总额及投入计划 项目总投资 484 16 万元 自有资金在 2012 投入 2 对财政预算资金的需求额及计划安排方向 本项目拟申请财政补助资金 200 万元 用于 2012 年度 固定资产投资 二 项目进度分析二 项目进度分析 结合本项目建设规模与内容 工程量大小 建设难易 程度 建设条件 社会环境影响 以及施工条件等具体状 况 本建设方案实施的进度及时间安排为2012年春至2014 年秋实施完成 达到建设规模 2012年春至2012年秋实施完成种源繁育及科技示范基 地建设 2012年2月至3月5日前完成土地翻整 肥料 农家肥 的准备及施用 2012年2月至3月5日前完成种源繁育基地春季实施品种 所需种子种苗的采购 以保证基地实施按时进行 2012年9月至10月 完成秋季实施品种所需土地面积的 翻整 肥料准备 种子种苗的采购及播 栽种工作 第四章第四章 项目经济影响分析项目经济影响分析 一 项目经济影响分析一 项目经济影响分析 一 财务评价原则 依据及参数 1 原则 1 遵循费用与效益计算范围一致性原则 效益计算 与投资对应 2 遵循费用与效益识别的有无对比原则 3 以动态 定量分析为主 静态 定性分析为辅 对项目的盈利能力 清偿能力进行评价 4 在计算期内不考虑通货膨胀因素 2 依据 1 国家发改委 建设部 2006 年 7 月颁发的 建设 项目经济评价方法与参数 第三版 2 国家现行的财税政策 会计制度与相关法规 3 建设方案 4 业主提供的基础资料 3 评价参数 项目建设期 11 个月 财务评价计算期取 11 年 即 2012 年 2023 年 项目融资前税前财务基准收益率为 12 项目资本金财 务基准收益率设定 13 期望投资回收期为 8 年 二 销售收入 销售税金及附加和增值税估算 1 销售收入估算 项目建成达产后 年中药材产值 462 万元 序号序号产产品名称品名称亩产亩产量量单单价价产产出出备备注注 13550135 1菊花 225000000 1225 2白术3752015 3山药2250627 4半夏1357018 9 5百合15001045 6川明参6001527 7桔梗3751218 8白芷675612 15 9白芨5254021 10黄精5252010 5 11白芍525105 25 12金银花1355013 5 13木瓜18000272 14乌梅180001 243 2 15无花果45054 5 合计 693 2 销售税金及附加和增值税估算 本项目属于农业项目 销售税金及附件和增值税不计 项目各年销售收入 销售税金及附加和增值税估算详 见财务分析辅助报表 1 三 成本费用估算 1 经营成本估算 1 原材料费 产品的材料消耗量根据工艺设计估算 材料价格按市 场价格计算 在产品生产和使用过程中将持续地进行产品 的试验 改进 材料费参照企业以往新产品研发统计数据 估算 2 燃料及动力费 燃料及动力的消耗量根据类似企业生产统计数据及项 目工艺设计综合确定 详见表 2 1 燃料按目前市场价格计 算 电价根据电力部门公布的工业生产用电价格计算 3 职工工资及福利费 项目新增劳动人员为 40 人 人均月工资按 1800 元估算 工资福利费按 14 考虑 4 修理费以固定资产折旧费为基数按比例提取 提 取比例为 50 5 其他费用参照同类企业生产统计数据估算 通过上述计算 满负荷生产年份项目的经营成本为 501 万元 经营成本估算见表 4 1 表 4 1 经营成本估算表 序号费用名称年成本 万元 估算说明 1外购原材料费277 2燃料及动力费33 3职工工资及福利123 4修理费12 5其他费用55 经营成本501 2 折旧费 摊销费 折旧费按直线折旧法以工程分类计算 建筑工程折旧年 限为 30 年 设备折旧年限为 10 年 固定资产残值率按 5 计算 无形及其他资产按 10 年摊销 估算得项目年折旧费 为 23 万元 年摊销费为 4 万元 折旧费 摊销费估算详见财务分析辅助报表 2 3 财务费用 财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息 流动资金借款利息与短期借款利息之和 4 总成本费用 通过上述估算 正常生产年份项目的总成本费用为 528 万元 项目逐年成本费用估算详见财务分析辅助报表 3 四 盈利能力分析 1 项目财务现金流量表分析 根据项目财务现金流量表 财务分析报表 1 计算的 财务指标如下 项目投资财务内部收益率 29 25 所得税前 项目投资财务内部收益率 25 41 所得税后 项目投资财务净现值 所得税前 436 万元 ic 12 项目投资财务净现值 所得税后 331 万元 ic 12 项目投资回收期 所得税前 5 81 年 项目投资回收期 所得税后 6 22 年 分析上述财务指标 项目投资财务内部收益率 29 25 所得税前 项目投资财务内部收益率 25 41 所得税后 均高于行业基准收益率 项目投资财务净现值 所得税前和所得税后均大于零 项目所得税后投资回收期 5 81 年 低于基准投资回收期 8 年 因此 本项目的财务 盈利能力可满足要求 2 项目资本金现金流量表分析 根据项目资本金现金流量表 财务分析报表 2 项目 的资本金财务内部收益率为 25 58 因此 从项目资本金 投入可获得的收益水平看 满足投资者的要求 项目在财 务上可以被接受 3 利润与利润分配表分析 项目正常生产年份销售收入为 693 万元 税金及附加为 0 万元 总成本费用为 528 万元 利润总额为 165 万元 所得税税率为 15 年缴纳所得税为 25 万元 净利润 为 140 万元 法定盈余公积金按税后利润的 10 提取 法 定盈余公积金为 14 万元 利润估算及分配详见财务分析报表 3 根据利润与利润分配表计算的盈利指标如下 总投资收益率 ROI EBIT TI 100 3074 式中 EBIT 营运期正常年份息税前利润 五 财务生存能力分析 根据财务计划现金流量表 财务分析报表 4 可以看 出 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出 从 经营活动 投资活动 筹资活动全部净现金流量看 营运 期各年现金流入均大于现金流出 累计盈余资金逐年增加 因此 项目具备财务生存能力 六 不确定性分析 1 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析以达产年 2014 年的数据为基础进行 该 年总成本费用为 58 万元 可变成本为 400 万元 固定成本 为 128 万元 年销售收入为 693 万元 年税金及附加为 0 万元 根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下 BEP 利用率 年 固 定 总 成 本 年销售收入 年 可变成本 销售税金及附加 100 43 81 盈亏平衡分析表明 该项目生产能力只需达到设计规模 的 43 81 时 企业就可以保本 说明项目具有一定的抗风 险能力 2 敏感性分析 项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资 经营 成本 产品价格 上述各单因素变化 5 10 时对项目财务内部收益 率的影响程度见表 4 2 表 4 2敏感性分析表敏感性分析表 变化幅度 10 5 05 10 基本方案 25 41 25 41 25 41 25 41 25 41 建设投资 28 10 26 71 25 41 24 21 23 08 产品价格 13 87 19 72 25 41 30 98 36 43 经营成本 32 87 29 17 25 41 21 60 17 73 基准收益率线 1212121212 从敏感性分析表和分析图可以看出 项目对上述各单因 素变化的敏感程度从高到低依次为产品价格 经营成本 建设投资 从敏感性分析图可知各指标在变化幅度内变化 时 财务内部受益率均大于基准收益率 表明该项目具有 很好的抗风险能力 七 财务评价结论 项目投资财务内部收益率 29 25 所得税前 项目 投资财务内部收益率 25 41 所得税后 均高于行业基 准收益率 项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大 于零 项目所得税后投资回收期 5 81 年 低于基准投资回 收期 8 年 因此 本项目的财务盈利能力可满足要求 根据财务计划现金流量表 从经营活动 投资活动 筹 资活动全部净现金流量看 建设期间现金流入和现金流出 持平 交叉期 生产期内各年现金流入均大于现金流出 累计盈余资金逐年增加 项目具有很强的财务生存能力 从盈亏平衡分析和敏感性分析来看 项目具有一定的抗 风险能力 综上所述 该项目在财务上是可行的 财务分析辅助报表财务分析辅助报表 1 1 营业收入 营业税金及附加和增值税估算表营业收入 营业税金及附加和增值税估算表 单位 万元单位 万元 计算期 序号序号项目名称项目名称合计合计 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111 1 营业收入6514 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 0 2 营业税金及附加 0 0 0 00 0 00 0 0