不良债权清收工作流程化操作管理办法(不带附件).doc

山西祥瑞投资集团有限公司 内部资料编号：XR03-HY-GY-Z502-B01不良债权清收工作流程化操作管理办法版 本 号V1.2公 司山西盛邦担保有限公司编码核准核准日期编 写编写日期2015-1-25审 核审核日期审 批审批日期目录1总则41.1目的41.2定义41.3适用范围52不良债权清收业务流程化管理内容52.1 适用人员52.2 设计原则52.3 债权清收工作指导原则62.4 债权清收处置的业务形式62.4.1债权盘活62.4.2 债权保全72.4.3 债权清收72.4.4 债权转股权82.4.5 特别说明：82.5 不良债权清收处置工作流程92.5.1不良债权项目资料审查92.5.2债务人资信调查92.5.3 债权清收处置方案制定102.5.4 债权清收处置申请152.5.5 债权清收方案的审查审批152.5.6 不良债权清收处置方案实施152.5.7 债权清收效果评价162.5.8 债权注销返交172.6 债权清收业务奖励与责罚182.6.1 业务奖励的相关规定182.6.2 业务违规的相关规定183 附则19不良债权清收工作流程化操作管理办法1总则1.1目的为使集团业务综合发展迈上新台阶，有效加强集团子公司盛邦公司的债权管理，妥善处理受托、受让不良债权资产，进一步盘活集团既有债权，强化集团资金权益性管理，同时将盛邦公司打造成省内具备应收账款清收资质的专业债权清收机构及债权资产管理平台，实现盛邦及集团公司的远期利益最大化，依据公司实际制定本管理办法。本办法作为集团盛邦担保公司管理规章中业务操作流程化管理制度项下的一项具体业务操作管理办法。办法的拟定和实施是集团制度体系建设的重要一环，对于完善并实现集团业务工作的制度化、标准化、流程化管理具有重要推动作用。1.2定义债权清收，是指盛邦公司通过公司内部设置的债权清收部门，对公司受托、受让的来自集团内部业务主办单位及外部合作机构（或合作个人）的业务已形成或即将形成的呆滞、呆账不良债权，在集团不良债权分类评级认定管理办法的指导下，按照“有理、有利、有节”原则要求，通过合法、灵活、有效的市场化催收处置手段，进行债权清理收回的相关过程及行为。1.3适用范围本办法适用于盛邦公司债权清收部对外开展债权催收、保全、诉讼、清理、收回等债权处置工作，以及盛邦综合管理部与集团各业务主办单位、各职能管理部门之间进行不良债权清收方案审议审批、清收过程协调、处置结果报告、清收后手续办理等内部业务协同整合管理工作。2不良债权清收业务流程化管理内容2.1 适用人员办法适用人员指不良债权清收处置工作环节的责任人。具体包括：1. 盛邦公司总经理；2. 盛邦公司债权清收部主任、清收专员、清收助理； 3. 盛邦公司综合管理部主任、综合秘书；4. 集团财务管理部、风险管理部、经营管理部负责人；5. 集团小贷事业部负责人；6. 富邦公司风控总监、风险控制部主任及专员；7. 集团法律顾问。2.2 设计原则1. 坚持严格控制风险的原则；2. 坚持内部机构业务协同整合的原则；3. 坚持专人专责、尽责免责、有责追责的管理原则；4. 坚持严格考核、绩效挂钩、效益优先的原则。2.3 债权清收工作指导原则1. 坚持有理、有利、有节原则；2. 坚持依法清欠、情理服人、债权安全原则；3. 坚持以货币资金收回为主、物质资产抵顶为辅的原则；4. 坚持因地制宜、因时制宜、因事制宜、因人制宜的原则。2.4 债权清收处置的业务形式2.4.1债权盘活债权盘活，就是在债权清收过程中，我方根据债务方实际情况，通过对债务主体（即债务方）实施帮扶或影响，使其发生债务重组、资金注入等变化，增强其归还欠款本息的能力，从而使我方债权获得一定安全保障的债权处置形式。债权盘活的标准为：（1）债务主体合格，借贷关系或担保关系恢复正常；（2）企业生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；（3）企业落实欠债本金及原欠利息的还款计划并按期偿付；如我方对其有新增贷款，企业须按时还本付息；（4）有足值有效的抵押、质押物、保证人、及（或）其它反担保保证措施；（5）债权形态由不良转为正常。2.4.2 债权保全债权保全，就是在我方债权或债务方的第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源的处置形式。债权保全的标准为：（1）原悬空或有法律纠纷的贷款或担保追偿重新落实了合格的承担主体；（2）原反担保措施在落实时踏空的债务主体重新提供了合法有效的反担保措施或保证人；（3）原已失去诉讼时效的贷款或担保追偿重新恢复了诉讼时效。2.4.3 债权清收债权清收，就是将我方受托、受让的部分或全部不良贷款或担保代偿金的本息以货币资金为主要形式的债权净收回。债权清收是盛邦债权清收部开展债权经营处置所有业务中最主要、最核心的业务形式。债权清收的标准为：（1）以债务人现金、银行存款等收回不良债权涉及的贷款或担保代偿金的本息；（2）债务人票据兑付或贴现后、或者有价证券变现后收回不良贷款或担保代偿金的本息；（3）债务人以资抵债或以抵（质）押物作担保物的，通过租赁、拍卖、转让变现等方式获取货币收入，冲减不良贷款或担保代偿金的本息。2.4.4 债权转股权债权转股权，就是我方根据债务主体的实际经营情况、行业属性及未来成长性综合评判，将一定程度上符合我方中长期发展战略基本要求的债务主体列为潜在投资合作对象，经与对方协商同意将部分或全部债权转化为对债务主体的股权投资，从而实现我方参与对方经营管理、享受股东权益的一种债权处置形式。2.4.5特别说明：以上债权清收处置形式中，盛邦公司债权清收部始终作为清收业务的主操作单位，集团其他各部门作为业务配合单位。以上相关业务的责任人划分如下：（1）盛邦公司总经理作为债权盘活、保全、清收、诉讼、债转股等处置工作及处置方案的审核人、建议人、指导人； （2）集团总裁作为债权处置工作及处置方案的审批人、建议人、决策人；（3）集团监事长作为清收业务执行过程及结果考核的监督人；（4）集团董事长作为债权清收处置方案、处置意见的总决策人；（5）盛邦债权清收部主任作为债权清收处置工作的主责任人，清收专员作为债权清收处置的具体操办人；（6）集团财务管理部主任作为债权资产管理的责任人、债权处置结果验收人；（7）集团风险管理部主任、富邦风控总监及风险控制部主任共同作为债权经营处置的协办人；（8）集团法律顾问固定作为债权清收处置中法律诉讼事项的主负责人。2.5 不良债权清收处置工作流程2.5.1 不良债权项目资料审查针对盛邦公司受托、受让的不良债权，盛邦债权清收部需就债权项目资料进行仔细审查。重点了解以下债权相关内容：（1）不良债权形成的原业务形态及业务情节描述。包括：融资担保、融资租赁、小贷业务，以及盛邦受托、受让的债权经营管理业务的具体操作过程及情节描述。（2）债务主体的详细资料介绍。包括：家庭情况、收入情况、主要社会关系情况；资产情况、企业经营情况、其它投资情况；欠债额度及逾期时间、抵（质）押物及反担保措施落实现状等。（3）不良债权形成的原因陈述。包括：债务人主观还债的愿望、影响债务人履约的主要因素、债务人实际还款能力；抵（质）押物、保证人、反担保措施等悬空的原因。（4）其它需要从集团档案室借阅的相关资料明细情况。2.5.2债务人资信调查债务人资信调查，就是指对债务人个人或企业的资质和信用进行调查，也就是对债务人的履约能力和可信程度的调查。债权清收部主任要组织清收专员对公司分配的不同债权项目，按照债务人欠债原因、欠债额度、欠债时间长短进行区别分类，在分类基础上对各项债权的债务人进行针对性资信调查，为下一步进行债权清收方案设计做准备。资信调查多数是对债务人状况发生变化后的补充调查。资信调查的重点包括：（1）债务人企业注册登记资料。含注册资本、经营范围、股东及股份、企业法人。（2）债务人企业经营管理状况。含企业经营、生产、设备、技术、人员、原材料采购、产品销售、竞争性分析等。（3）债务人企业财务状况。（4）债务人资金流向。（5）债务人主要往来银行及公共记录。（6）债务人财务报表及分析。（7）债务人资产专项分析。包括现有财产、近期财产处置情况、已转移财产可执行情况分析、被吊销资格企业的出资人追加为被执行人的可行性分析等。（8）债务人家庭成员包括子女现状。2.5.3 债权清收处置方案制定盛邦债权清收部主任根据不良债权相关资料，制定详细的债权清收处置方案。清收方案至少要包括清收手段选择、人员安排、进度安排、沟通与跟踪监控计划、法律证据收集与整理、心理预案等主要内容。2.5.3.1债权清收手段选择债权清收以债权资产损失最小化为目标，可综合采取经济手段、社会手段和法律手段，工作力求实效。具体来讲：（1）经济手段清收1） 债务方货币资金不足以清偿债权的，可用货币资金结合物质资产抵顶的方式予以清偿。2）债务方主观上具有还款意愿，经核实确属暂时性经营周转困难的，可在重新评估对方后与其重签偿还协议，按协议约定的期限一次性清缴欠款或分期还本付息。3）债务方属成长性较强的生产型、技术型企业的，若非恶意性欠款，为鼓励和帮扶其发展，可与对方协商采取债权转股权或债权转投资方式实现清偿。4） 债务方确实无力偿还债务的，根据协议中对方提供的反担保措施向其担保人（或保证人）进行连带责任追偿。5）债务方确属经营困难的，可通过推进优势企业兼并该困难企业，使其进行资产重组，恢复偿还债务的能力。资产重组时，要与债务人协商一致，就原债务合同签订变更合同；同时，就变更后的债务合同与保证人、抵（质）押人签订新的保证、抵（质）押合同，需要变更抵（质）押登记的应当变更登记，以落实和保全债权。6）债务方无货币清偿能力，也无其它有效清偿办法的情况下，可对抵债资产采取租赁、拍卖、变卖等方式，加快债权清收处置步伐。如果现有资产暂时难以变现，可与债务人达成协议或经司法机关、仲裁机构裁决，形成生效法律文书，以债务人的有效企业资产办理以资抵债手续。（2）社会手段清收即通过社会途径和社会关系，对恶意欠债的债务人深入开展背景调查，搜集其隐蔽资产、隐蔽住所、银行账户账号，同时辅以耐心的家庭劝说和利害分析，动之以情，晓之以理，使债务人最终放弃赖账主张，完成债权清收。（3）法律手段清收即依法清收和诉讼保全。依法清收适用于债权债务关系明晰、诉讼时效有效、借款人确有可执行财产的债权清理收回；诉讼保全适用于债务人抵赖、逃匿、故意转移资产等不履行债务情形下的债权清理收回。根据我国法律规定，可以采取以下法律措施，对不良债权进行催收：1）无保证人的主债权，以债务人为被申请人向人民法院申请支付令；2）有保证人的主债权，向人民法院起诉债务人及其保证人；3）在符合法律规定的条件下，向人民法院申请强制执行债务人及其保证人的财产或申请生效的法律文书（如：支付令、判决书、调解书等）。2.5.3.2 债权清收人员安排根据目前盛邦债权清收部的组织架构及人员分工，债权清收工作主要由清收部主任带领清收专员开展债权清收工作。债权清收部主任可根据某项债权的具体特点，结合本部门清收专员的各自专长，灵活安排和组织专项债权清收队伍。原则上，若非盛邦公司提出债权清收协助申请或集团领导授意协助，集团各子公司、事业部原业务主办人员只需提供内部配合，而不可以继续参与对外债权清收的具体工作。2.5.3.3债权清收进度安排制定债权清收时间进度表，是落实债权顺利收回的重要保证之一，可以有效防止清收工作的盲目性、无序性，避免工作疏漏。时间进度安排由盛邦公司总经理与债权清收部主任与专员商议并共同策划确定。进度安排需结合债权实际情况有的放矢，要求时间节点、人员配置、操作方法、实施行为、措施匹配、协同合作等各方面都具备较高的准确度，以期一气呵成，避免陷入持久战。2.5.3.4债务人跟踪监控计划对债务人进行催收、跟踪、监控是债权清收计划的重要内容，具体包括以下几个方面：（1）对债务人进行上门催收、陈述利害、跟踪布控；（2）对债务人资金、资产、账户、投资动向等进行调查取证、跟踪监控；（3）对债务人本人及家庭成员的动向进行跟踪监控；（4）对债务人背景及主要社会关系进行调查核实，对债权间接关联人进行必要的跟踪监控；（5）对反担保措施（反担保人、抵质押物）进行直接接触和适时监控。2.5.3.5债权证据收集整理通过法律手段组织清收的前提是对合同订立、合同履行等过程证据的完备收集和妥善保管。为此需要做好两方面的工作：一是建立规范的债权证据收集制度，二是切实提高业务人员的法律素质。相关证据大致包括：（1）能够证明双方权利、义务关系的证据。包括主合同、合同变更证据。（2）能够证明我方按照约定全面履行了义务而不存在违约行为的证据。 （3）能够证明对方履行义务不到位的证据。如对方已出具的或签字认可的欠条、还款计划、对账单等。（4）能够证明对方未遵守约定的违约证据。比如我方在合理期间内通知对方的证据，对方承认自身某种问题的证据。（5）能够证明债权债务关系未超过诉讼时效的证据。2.5.3.6债权清收心理预案债权清收方案的制定必须务求实效，要求具有较强的针对性和可操作性。在清收方案中增加心理预案设计，主要为了应对未知突发情况，避免工作出现被动。（1）债权清收往往是双方意志和耐力的博弈。清收人员必须耐得住性子、沉得住气，善于把握对方的心理。对于债务方提出的具有一定合理性的意见和要求，要尽量给以理解和解决，不能解决的要态度明确、客气地告知对方；要力求加强沟通，求同存异，在和平的氛围中解决问题。（2）债权清收要适当运用造势战术，与对方打心理战。清收人员必要时可以虚张声势，给对方造成错觉和压力，往往能收到较好效果。有时债务企业的债主很多，用于归还债务的资金又非常有限，谁追债追得急、施加的压力大，谁得到偿还的可能性就大，而压力就来源于债务方内心不断增加的紧迫感。 （3）债权清收需留意观察对方及周围人的言语反应和举止表情变化。清收人员不仅要在行动上着力催收，更要明察秋毫，眼观六路，耳听八方，善于捕捉对方言语和行为漏洞，判断对方真实意图和实际能力，必要时把握时机一语中的直接戳穿对方；不欲点破而想给对方留有余地的，可视对方接下来的表现，或恩威并施，或以情理服人。一切依赖于对债务人状态和意愿的精准判断。（4）债权清收还可借助舆论媒介形成高压态势。清收时可以借助盛邦的债权信息联盟平台进行不良债权客户名单发布，或选择媒体公开曝光，或高调宣布将依法起诉，这都能对债务人形成高压态势，使债务人陷入恐慌，当中顾及颜面或不愿当被告者就会主动求和，设法偿还其债务。2.5.4债权清收处置申请（1）盛邦公司债权清收部负责起草和完善不良债权清收处置方案，然后报盛邦公司总经理审核，盛邦总经理认为方案有欠缺或者尚待研究决定的，可根据债权的具体情况和特点，组织相关人员就拟定的清收方案展开讨论，最终大家形成一致意见，对清收方案进行修改和完善，然后依此方案组织人员实施。（2）盛邦公司总经理认为该项债权风险等级较高，清收难度较大的，可在已拟定不良债权清收处置方案的前提下，由公司总经理向集团总裁提交不良债权处置申请报告，报告中附上详细的不良债权清收处置方案，由集团总裁安排专家进行不良债权项目清收处置专项讨论，寻求方案优化。2.5.5债权清收方案的审查审批集团总裁对盛邦公司提交的不良债权处置申请报告及不良债权清收方案进行审查审核，最终签核并批示同意对相关债权进行处置的意见后，盛邦公司即开始展开清收工作。2.5.6 不良债权清收处置方案实施（1）不良债权清收方案是清收工作的有力参考和基本保证，但清收人员在方案具体实施过程中如果遭遇不曾料想的突发情况，需结合实际灵活加以变通，及时采取必要措施进行手段和策略调整，并且要在第一时间内与盛邦总经理进行汇报沟通，确保工作做到位，既不能出纰漏，也不可留隐患。（2）如果清收工作难度远远超出了方案原先设想，将借鉴过往债权清收的经验，改变当前清收思路，积极准备第二方案进行债权追索，同时向集团法律顾问及时咨询，做好依法清收、诉讼保全的准备，通过综合手段清欠，力争将债权损失降至最小。（3）不良债权清收工作须按照既定方案的时间节点有序开展，清收过程中需要集团其他公司或部门进行协助和配合的，由盛邦综合管理部主任及时联系、协调和组织集团各种必要资源和力量，充分借助和发挥集团内部业务协同整合管理的合力作用。2.5.7 债权清收效果评价债权清收效果的评价人包括盛邦公司总经理和集团财务管理部主任，被评价人主要是盛邦债权清收部主任及清收专员。评价要形成书面结果，作为对债权清收相关人员业绩考核的重要依据。由于不良债权清收的目的就是将盛邦公司受托、受让的不良债权的本息以货币资金作为主要形式进行债权净收回，因此对债权清收效果的评价主要参考债权清理收回的相应分类标准。大致说来，债权清理收回的分类标准如下：（1）以债务人的现金、银行存款等收回不良债权的本息。该类清收过程简单，操作透明度高，回收效率快，时间成本最低，清收效果最好，评为A级。（2）以债务人的有效商业票据、银行票据、有价金融证券等进行贴现、变现后收回不良债权的本息。该类清收时间成本较低，但时机掌握不好的话容易产生票面价值损失，操作效率较快，清收效果较好，评为B级。（3） 以债务人的有价收藏物、珍藏品、贵金属等进行评估作价和公证拍卖、变现后取得货币现金，冲减不良债权的本息。该类清收时间成本高，收回速度较慢，操作较复杂，清收效果较差，评为C级。 （4）以债务人的抵债资产、抵质押物等进行租赁、拍卖、变卖获取货币现金收入，冲减不良债权的本息。该类清收时间成本高，收回速度慢，操作复杂，清收效果较差，评为D级。 （5）以延长债务人还款期限或采用分期偿付策略进行债权本息的收回。该类清收由于清收过程漫长，过程风险依然存在，且回收时间成本高，清收效果差，评为E级。（6）其它清收未果的情形。由于清收没有成效，债权完全呆滞或坏死，清收效果为零，评为F级。2.5.8 债权注销返交（1）不良债权资产清收工作完毕，债权清收部主任要及时报告盛邦公司总经理，并按流程向集团财务管理部办理债权清后交接手续，由财务管理部注销该项债权的本息。（2）以资抵债不良债权处置完毕，债权清收部负责人要及时报告盛邦公司总经