NC预算系统业务解决方案.doc

_ERP系统业务解决方案 建立日期: 2005-9-21 修改日期: 2005-9-21 文控编号: UF_XX(NC/U8M/U8)_XX(项目名称)-07(阶段序号)_XXX(流水号)客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更改记录DateAuthorVersionChange Reference查阅NamePosition分发Copy No.NameLocation1 2 3 4 56目 录_ERP系统业务解决方案1目 录3一、方案概述5（一）总体应用流程5（二）集团应用方案61流程图62流程说明7（三）分、子公司应用方案91流程图92流程说明9二、基础准备10（一）系统设置101预算权限规划102登录设置10（二）基础设置111预算场景112预算主体113预算指标114预算维度125预算假设126预算样表137分析样表13（三）场景设置141预算日历142预算体系143样表权限15三、预算编制流程16（一）流程图16（二）流程说明16四、预算调整流程18（一）流程图18（二）流程说明19五、控制、预警流程19（一）控制流程191流程图192流程说明19（二）预警流程201流程图202流程说明20六、预算分析流程21（一）流程图21（二）流程说明21七、其他事宜21（一）目前未能实现但可开发实现的功能或内容21（二）其他未尽事宜21一、方案概述（一）总体应用流程在上图所示流程中充分体现了预算管理的以下特点：n 体现了完整的预算管理流程：提供了从预算目标下达、到预算编制、到预算执行与控制、到预算分析与调整的完整预算应用流程；n 体现了多级次主体的应用：支持从集团到各分子公司的多级预算编制流程；可以支持自上而下、自下而上、以及上下结合的编制流程；n 体现了预算控制方式的管理：提供控制、预警方式到财务系统和业务系统；n 提供了预算的执行分析：支持灵活定义预算分析表格式，支持预算的因素分析；同时在分析时可以将影响预算数据或者实际数据的因素剔除，使得预算分析更加准确（二）集团应用方案1流程图2流程说明u 在集团层面，来进行预算管理的基础设置内容：（1） 建立预算场景：所谓预算场景是一个具体的预算编制环境，能够更好地体现预算工作的连续性和预算工作的变化性和多样性。（2） 建立预算主体；即设置预算的责任单位，也是预算控制和分析的单位。一般来说，预算主体也是最基本的预算编制单位。预算主体的层级也反映了预算下发汇总批复的层级管理要求。（3） 建立预算指标，根据预算样表来设置预算指标，预算指标是预算的基本元素，其中每项指标都代表一项业务内容，有多方面的属性，这些属性共同构成了整个企业预算管理的内容。同时可以定义指标之间的各种预算、审核、汇总等关系；（4） 设置预算维度，设置预算维度的意义在于能够对预算指标从不同的角度更明细化，维度是结合用户预算表分析来设置的。维度是指标的基本属性之一，其性质相当于会计核算中科目的辅助核算类别和具体的辅助核算项目。通过维度管理来管理各种维度，以及维度成员。（5） 设置预算周期方案，根据不同的预算表管理需求来分析设置，不同的预算样表/指标，可以选择预算周期方案上的不同结点，如编制长期预算使用周期方案的多个年度结点，年度内预算使用季、月、旬等周期结点等。（6） 建立预算样表，预算样表是预算指标、纬度、周期等档案的展现载体。u 建立预算体系，由集团来设置一个完整的预算体系。预算体系是整个企业编制全面计划预算的一个纲，可以根据预算体系设置预算编制的先后顺序，可以根据预算体系设定预算主体。预算体系是有层级的树状结构，一个预算主体只有一套预算体系。上级主体可以定义预算体系，并分配（下发）到下级主体，下级主体可以在此基础上增加自己的体系，可以实现多级主体的预算管理。u 预算启动，当集团将所有的预算样表设置完成后，进行的步骤，意味着基础数据准备工作结束了，可以开始正式的预算编制流程。u 下级单位编制本单位预算后，上报给集团（上级单位）。集团对下级单位的预算数据进行汇总。u 集团汇总下级单位预算后进行批复。集团的预算模式是多上多下，系统支持N上N下批复的应用。u 日常执行数据的获得，当预算年度启用之后的实际数据可以直接从帐务系统获得，同时也支持导入方式。日常执行数可以采取导入方式，也可以支持手工录入。u 系统提供对预算执行和计划数据情况的分析功能。（三）分、子公司应用方案1流程图2流程说明（1） 当集团将预算样表设置完成后，各分子公司就开始编制本单位的预算数据，在此之前，需要启动编制功能。（2） 参照预算数据，各分子公司依据集团下发的预算表样填制本单位的预算数据。在预算编制过程中，可以通过预算查阅来实现对预算数据查看及进行批注。（3） 填制本单位预算数据之后，对本单位的预算进行审批。（4） 本单位预算样表审批后上报给集团。（5） 日常执行数据的获得，当预算年度启用之后的实际数据可以直接从帐务系统获得，同时也支持导入方式。日常执行数可以采取导入方式，也可以支持手工录入。（6） 系统提供对预算执行和计划数据情况的分析功能。二、基础准备（一）系统设置1预算权限规划除在NCUAP平台里分配预算相关菜单节点权限外，预算的权限包括：预算的基础设置权限、预算主体登录权限、预算过程状态（编制、审批、上报、调整、批复）权限。建议预算的基础设置权限只开放给本部相关岗位。上级公司可以查看、批复、汇总下级公司的预算，但不能修改和调整下级公司预算。2登录设置登录设置：用于定义用户或用户组以何种身分登录哪个预算场景，哪个预算主体，即设置二次登录的条件。预算场景主体用户2004年预算长江集团总部张三李四（二）基础设置1预算场景为了更好地体现预算工作的连续性和预算工作的变化性、多样性，增加一个预算场景的设置，用预算场景来确定一个在连续和变化中的一个固定范围，决定一个具体的预算编制环境。编码名称年度生效日期失效日期控制场景主体权限00104年预算20042004.1.12004.12.31是集团所有单位2预算主体预算主体：是指预算的责任单位，即承担该预算任务或责任的预算单位，也是预算控制和分析的单位。预算主体通常对应核算公司或核算部门，可以直接从UAP平台引入，为满足上级主体既有自己的数据，又需要对下级进行汇总（抵消）的要求，可以设置虚拟主体，虚拟主体需要手动增加。虚拟公司与核算体系没有直接关系，不能进行预算控制及直接从核算系统取数。编码名称生效日期失效日期主体主体类型来源001长江集团2004.1.1集团公司NCUAP3预算指标预算指标，是对企业的一项具体业务的经济反映。是由相关关键值（周期、维度、主体等）确定的一组数据，每一指标代表一项业务内容，或具有一定的经济含义。定义预算系统使用的预算指标，指标在预算样表上展开。预算指标、维度是预算样表的基本构成要素，需要分析预算样表进行综合设置，并且预算指标应与核算体系之间存在必然联系，才能确保预算编制完成后对核算系统的控制及实际执行数取数。编码名称成员权限编码名称数据类型权限015指标001损益类指标数字型001001主营业务利润数字型4预算维度预算维度：又称为预算对象，指按什么来编制预算。是对不同的预算指标从不同的角度更明细；系统预置了币种、多预算方案等维度。编码名称成员权限编码名称来源权限001固定资产类别01房屋建筑物NCUAP02生产设备NCUAP5预算假设预算假设：表示的是企业一定的外部和内部经济环境条件和政策，这些前提（假设）的变化，会对企业未来的经营状况和财务状况产生影响。编码名称成员权限编码名称数据类型关联维度001定额01差旅费定额数值集团人员档案6预算样表需要将所有预算表分为年频度预算和月频度预算，年频度预算时将各项目初步分解到各月，月度预算参照年度预算滚动调整形成，预算控制按月度预算进行控制。按月滚动编制的预算有：现金流量预算、主营业务收入预算、主营业务成本预算、其他业务收入预算、管理费用预算、财务费用预算、营业费用预算、营业外收支预算等。对于债权债务预算，由于每月需要收付款的客商变化不一，需要设置成浮动表，具体编制时选定客商。其余预算表样设为固定表。预算样表确定下发前需要设置公式。根据需要可以设置预算指标的计算公式、汇总公式、审核公式、实际数计算公式、实际数汇总公式等。预算公式应充分考虑表间、表内计算关系。固定表预算的公式可以随时增量下发，浮动预算表不支持公式的增量下发，所以浮动预算表的公式应充分测试正确后才下发样表。或者对于浮动预算表，下发时启用定制功能，让下级单位自行编制实际数计算公式。但仍需在启动编制前定义浮动表的计算公式。只有建立预算样表的主体才能修改删除预算样表，以及将其分配到其他预算主体。集团应对预算样表分类及样表编码进行统一规划。编码名称生效日期失效日期主体样表001销售收入预算表2004.1.12004.12.31集团附表样格式7分析样表分析样表用于建立在预算分析时使用的分析表。编码名称生效日期失效日期主体分配主体样表001单主体费用分析2004.1.12004.12.312004年预算集团上海分公司附分析表样格式（三）场景设置建立以年度命名的预算场景，并设置主控场景。不同年度需要设置不同的场景，同一会计年度也可以设置多个预算场景，但主控场景同时只能一个存在。1预算日历预算日历用于定义将预算系统定义的周期方案实例化为不带参数的具体时间周期。周期方案完全实例化后，不能重复实例化操作；但在“缺省场景”中增加周期方案成员后，可以在具体场景中重新实例化，将周期方案新增的成员实例化；第一次进入一个具体场景，必须首先实例化一次预算日历，否则不允许对体系进行分配；实例化的过程就是明确周期方案中年度参数，实例化时将具体场景对应的年度明确年度参数。2预算体系预算体系：是整个企业编制全面预算的一个大纲，表明企业要编制哪些预算。将基础设置中预算样表挂接进具体场景，将体系分配给不同的主体。预算体系作为样表的传达载体，设置各成员公司需要编制哪些预算，同时设置样表的上报下发模式（自下而上、自上而下、混合），可以对体系作更简明的命名，对于带有样表参数的样表，需要在体系分配执行时选择具体的参数，实现同一样表的多个参数表。预算体系分配时，原主体的层级关系可以重新调整，从而实现针对不同的预算建立不同的上报、批复关系。预算体系建立后，针对固定样表还可以随时进行公式、数据显示格式等的增量下发。编码名称挂接样表编制方式分配主体001管理费用预算管理费用预算表混合长江集团财务部3样表权限样表权限用于设置各用户组、用户对每张预算样表或样表的那些指标、维度具有什么权限（完全、只读、禁止）。设置样表的编制、审批、上报、调整、批复权限。通常为简化权限设置，只针对不同的岗位进行菜单权限设置即可。用户名主体样表名称编制权限审批权限上报权限调整权限批复权限张三长江集团2004年损益预算完全只读禁止三、预算编制流程（一）流程图（二）流程说明1、预算编制、确认各预算执行主体根据上级下发样表及预算编制的先后顺序，进行预算数据填报。编制过程中，可以通过公式运算从其他预算表的取数以及进行表内公式运算。编制过程中，可以随时查看上级的批注、审批和批复意见。上级单位在编制自身的预算时，可以随时查看下级单位的预算汇总情况（查看下级汇总），以及根据下级汇总计划生成自身预算数据。注意事项：在预算确认前一定要执行公式运算，以确保表间、表内运算公式得以执行。2、预算审批预算审批用于预算主体本级主管对预算数据进行确认，预算审批时，可以执行预算审核公式以校验表间、表内平衡关系。审批时对整张预算表进行审批，也可以对表内单一预算指标进行审核意见批注。本级审批不通过的预算无法向上级预算主体上报。3、预算上报根据预算体系分配下发关系，下级预算需报上级批复后生效。预算上报后不能修改预算数据和取消审批。如果需要取消审批后，修改数据，则需上级取消上报。下级主体预算只能上报给当前主体的直属上级主体（根据分配时确定的上下级关系，而非预算主体级次）。4、预算批复预算批复用于上级主体对下级预算数据进行审批。预算批复时可以对整张预算表进行批复，提供批复意见;也可以只对表内单一预算指标进行批复意见批注。批复分为过程批复和批复生效几种，过程批复用于往返几次的预算编制过程。从而支持企业N上N下的复杂批复过程。预算批复环节，可以取消下级的上报请求。5、预算下发上级主体批复下级预算后，需下发到下级公司，下级公司参照执行。四、预算调整流程（一）流程图（二）流程说明预算如需进行调整需走预算调整流程。具体为：下级公司进入预算调整节点，选中需要调整的预算指标（可以用Shift或者Ctrl键多选），使用调整单（调剂单）调整或者直接调整预算数据，无论使用调整单（调剂单）调整或者使用直接调整，均需像预算编制一样，重新进行审批、上报、批复等过程后正式生效。调整单调整：只支持单预算表内调整，调整单可以走审批流，进入平台进行跨公司的审批。调剂单调整：支持跨预算表的项目调整，调剂单可以走审批流。五、控制、预警流程（一）控制流程1流程图2流程说明对于已生效预算可以设置控制方案。可以设置单项方案和方案组。可根据需要设置控制点