查核每天工作细则.doc

亚洲连锁酒店集团管理有限公司查核人员工作细则起 草金纳日 期20140415编 号20140401审 核日 期20140415生效日期201441批 准日 期2014.05.15页 数7 查核工作是核查酒店各营业收入最后的重要环节，确保酒店营业收入的准确性和真实性，避免酒店的营业收入流失，拟定以下工作细则： 第一章 客房查核工作细则1、每天上班第一工作事务就是在邮箱预览前台员工发送给领导的营 业统计报表： 核查报表是否发送成功；是否出现格式错误、营业日期不符情况； 核查报表内的各个房类房租是否有异常，若房价过低需查明原因； 营业报表有任何异常的地方，需在09:30AM前知会总查核；2、监管好收银员的各项操作，每个月至少组织两次收银操作培训，根据近期所查到的问题进行培训指导。3、各单据发放出去要登记并连号，回收单据必需审核后核销，核查所有单据是否有丢失、跳号现象。如遇丢失、跳号应给予经手人相对应的处罚（按收银管理规范执行）。4、抽查收银点备用金，至少2次/月。如发现挪用备用金的现象，给予处罚，重者开除。5、审核当日房租分析表与次日客房工作报告。发现问题及时查实， 并上报给总部总查核处。6、审核收银交来的每一张账单，检查客人入住和离店的时间，房租是否全部计入，应收半天或全天房租是否已经计收，每间房的房价是否正确，旅行社和中介公司订的房是否有相应的传真，如有免收、减免或折扣的客房是否有规定的批准签字或附件，是否符合酒店的规定手续。因员工操作失误漏收租金，需经手人全额赔偿。若是负出租金，需核实有无有效授权人签字授权，无签字授权；自行负出租金者，除按漏收的全额赔偿外，还需扣分以示警告。7、有关固定资产赔偿，即杂项收入扣减单复印一份给财务会计，以便于月底盘点资产冲抵数。8、编制公司帐及各签单公司应收帐的明细数统计。核实应收帐是否为有效挂账公司，账单上是否有有效签单人签字。若无签字，是否有酒店可担保人签字担保。将账单及传真、订房表抽出另外存放，用于月底与签单单位对账，提供有效证明。9、核实协议单位，是否签有效佣金协议。做好协议单位的返佣金明细，将账单及传真、订房表抽出另外存放；并做好旅行社、中介公司的返佣明细数的统计。用于月底与协议单位对帐，提供有效证明。10、住客中途转房，要核实转房单，是否有按照转房程序进行，房价由高调低或者由低调高是否合理。特殊情况时，核实有无有效签单人签字授权。11、每天开出的发票金额与报表是否一致。检查发票是否有重开，开出的发票金额是否与客人的消费金额一致，如有多开或客人买发票是否有按酒店的规定税率补交税金。做好开具发票明细数，针对有开发票的账单，前台需盖“已开发票”章，并入录到酒店账务中。发票开错，需及时作废上交财务。12、审核迷你吧酒水单与电脑逐一核对，把每天收回来的各种小吧酒水单做好明细数汇总与客房中心核对。核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“记录本”上交由部门主管处理。做好迷你吧酒水单各个品项明细及汇总数。（如有不一致的查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）月底转交财务会计。13、客人来源所有账单的区分：网络订房、旅行社订房要做好明细数，账单抽出存放。14、待结帐单的审核，对担保期限已到但仍没结的帐要及时通知收银员，让收银员将帐单交财务让担保人去追款，如在一定期限仍没追回款项，则按酒店规定对担保人作出相关的处理。15、 待结客单中现金待结帐的处理：一季度整理一次上交财务， 将现金从系统退出，做好上交财务待结单明细表，并把现金、明细表复印件、账单复印件上交财务留底做账，让财务及前台经手人签字确认。明细表原件和账单第一联留底于前台，待客人回来结账时，收回押金单，核对无误后按程序去财务办理退款手续。若是财务外出，可先从前台备用金退款，再将这笔待结单上交财务，由财务返还前台。16、 检查前厅派出的各种餐券和其他赠券是否符合派出要求。不符合 规定的按客赔价给予赔偿。17、给销售部做每个销售员销售额的核对，以便作出提成。18、本酒店涉及到各部门员工的各种激励方案，要做出方案的计提明细表，每个月5日前将明细数交给会计审核。19、关于酒店其他对外承包的营业部门,精品店、商务中心挂客房帐的汇总。20 免费接待是否符合标准：各级管理人员在住宿免费接待或者打折，签单的权限应对照各级管理权限表，查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待或打折，如果发现接超标，应立即找其补办手续，并让财务经理处理。21、 酒店合作的政府协议单位、国私企协议单位、网络、旅行社、个人中介等等应收帐合同和返佣合同，都需财务部严格监管。 操作流程：由销售部提交合同协议与有效签名模式至财务部，再有财务部审核后签字，并进行系统设置应收账号和签名模式复印件交前台主管，由前台主管知会前台人员及时跟新与了解挂账合约和返佣协议单位，前厅人员和财务按规定操作。同时，还需督促销售部及时将所有协议合同录入万维系统，增加合约号，并将更新的合同及时上报总部总查核。22、月尾与各旅行社及各应收帐公司对帐，并开具收款通知书让销售人去催款，并跟进催款进度。23、每月1日需将上月的所有应收帐明细、返佣明细与账单再逐一检查一遍，避免漏做或重复做，核对无误后将明细数以传真形式发送给对方挂账公司对账，待对方确认无误，签字盖章回传，5日前将对方公司签字盖章回传的明细数交会计审核做账。24、每月5日前将上个月的查核报告交财务会计，并以邮箱的形式发送总部总查核。25、每个月5日前需将上个月网络订房统计数交财务会计，并以邮箱的形式发送给总部总查核处。26、每个月初需做一份各房型对比分析表，以邮箱形式5日前发送给总部总查核。27、将每天审核完的所有收银点的帐单合起来装钉。 在以上的检查中，如果发现问题应及时提出及查出原因，并告诉上级领导，让领导作出相应的处理。 第二章 餐厅查核工作细则 1、结帐单与点菜单的核对： 2核查结帐单是否连号，账单份数与收银员报表明细是否一致。 3核查从由收银点、传菜房、厨房收回的点菜单与仓库提供的点菜单号核销，核对收银台交厨房、传菜房交回来的点菜的品种内容、金额与收银报表金额一致。 4检查帐单是否输入人数，所有人数是否合理，中餐厅应有茶位费， 如有免茶位费的需有餐厅相关人员签批，茶位与人数应一致。 5检查所有帐单是否有加收服务费（下单已注明包服务费的除外）。 6打折手续应完整：用酒店优惠卡打折的，要在帐单上注明卡号有客人签名；如果是为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。查核员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正准，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。 7用优惠卡的要核查该卡的资料，检查该卡的有效期，防止同一帐单发生双重优惠。 8对设最低消费的餐厅要检查帐单上的金额是否达到最低消费的标准，如有免最低消费的需有效人员签批。 9凡挂账公司来签单挂帐的帐单，要有酒店财务规定的有效签单人员签名确认方可有效。 10凡过了付款方式后减数的帐单，都要有餐厅经理以上管理人员 写明原因有签名证明，对于改变付款方式的帐单需经手收款员注明原因并签名。过付款方式前减数的帐单需餐厅领班以上管理人员写明原因及签名证明。 11免费接待是否符合标准：各级管理人员在餐厅免费接待或打折， 签单的权限应对照各级管理权限表，查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待或打折，如果发现接超标，应立即找其补办手续，并让财务经理处理。 12检查吧台领取的和交回的酒水单的号码核销。 13督促吧台每日盘点，核对吧台酒台每日盘点报表与收银台入帐记录的是否一致。 14核对厨房海鲜销售量与收银台入帐记录的海鲜销售量。 15、营业统计表、收入明细表、负数表及取消明细表的核对。 16营业统计表的核对：检查收银员是否将所收的每笔款项都输入电脑，人民币、信用卡、公司帐、应收帐等结算方式是否正确。 17营业日报表上列印的每一项内容应与帐单上反映的内容一致，如有不符，应立即向收银员查明原因及时做出处理，确保营业收入的正确反映。 18收入明细表的核对：是否有“0”买尾的情况出现，如有要把原因找出来。 19负数及取消明细表的核对：检查收银员取消的原因是否合理，取消的款项在结帐单上是否有显示，如没有要查明原因，防止漏单、跑单等情况发生。 20、检查发票是否有重开，开出的发票金额是否与客人的消费金 额一致，如有多开或客人买发票是否有按酒店的规定税率补交税 金，开出的发票金额与发票税控机打