陶瓷事业部度经营承包方案.doc

.二O一五年度企业经营责任书（陶瓷部）广东东方锆业科技股份有限公司二O一五年一月 针对当前复杂多变的市场形势，为提高东方锆业公司陶瓷部现有生产设备利用率，盘活库存产品及原、辅材料，加速资金周转；激活陶瓷部全体员工的生产经营热情，奋力开拓结构陶瓷产品销售领域，力争在国际、国内市场占有一席之地，特制定本方案：1、 实行经营承包人全权负责制，在经营承包方案施行期间享有如下自主权： 1、生产经营权：可根据市场需求自主决定其产量及品种。 2、原、辅材料采购权：可根据生产需要自主决定原、辅材料采购的数量和单价（在同等条件下，陶瓷部使用的复合氧化锆粉需向盐鸿工厂采购，双方如有购销关系发生时需签订明晰的购销合同，严格按合同条款执行）。 3、人事调配权：可根据生产经营需要自主调配人员(包括招聘)及其薪酬待遇，以同岗同酬为原则。 4、费用开支权：可根据生产经营需要，本着勤俭节约的原则自主开支权限内费用(旅差费开支应按总公司规定标准执行)。 5、资金使用权：以陶瓷部2014年12月31日的现有存货（正品部分）按市价折值（库存半成品按合格产品折值计价）及应收账款余额作为经营资金，由其自主使用，责任制施行期结束后全额归还。（原则上以现金归还，也可部分实物折值归还，价差在原受让价10%以内的自行消化，超过10%的另行协商解决）。6、2015年第一季度，陶瓷部可以向总公司暂借生产经营资金 234 万元（折合为原材料复合氧化锆 30吨拨付，拨付材料时需订立购销合同），借款期限不能超过2015年底。二、费用负担：1.陶瓷部在经营责任制施行期间的房产税、土地使用税、宿舍租金、财产保险费由总公司承担，其余一切费用自负。2. 经营承包人必须负责支付陶瓷部全体人员的工资、社保、医保等费用。3.根据市场经营需要，需对现有设备进行改造或新增设备，报总公司审批通过后，费用由总公司承担。4.陶瓷部每月限额报销管理费用（差旅费用、业务接待费用、通迅费用、办事处费用等）不超过2万元。如有特殊情况由经营承包人申请报销超额部分。三、经营承包内容： 1. 陶瓷部2015年应完成结构陶瓷产品含税销售额4,500万元(不含消化原积压库存部分，主要原材料2015年市场价格变动幅度在20%以内，不调整销售任务；如变动幅度超过20%，销售任务另行商议)，产品销售价格应与当期销售公司制定的东方锆业产品销售价格表相衔接。如销售价格低于指导价的10%，陶瓷部应向销售公司报批。2. 经营承包人全年应完成利润 150万元。四 、经营承包的边界条件及义务：1. 经营承包人须在承包方案签定时交纳风险抵押金50万元 。2. 经营承包人保证依法经营，照章纳税，承担承包期内所发生的安全、环保等事件所造成的全部损失(如出现重、特大事故由经营承包人与总公司协商进行解决)。3. 经营承包人保证所使用公司固定资产的安全与完整，承担毁损或灭失等全部损失，不得以公司财产作抵押、变卖等。如生产设备在承包期内发生严重损坏，必须查明原因，分清责任，属承包方违规操作造成的，其修复费用由承包方负担。4. 经营承包人必须保证2015年12月底应收账款余额比2014年底余额减少25%。5.陶瓷部的资金往来必须通过总公司，总公司财务部设立资金专户、指定专人代为核算陶瓷部的收入及支出。每月5日前总公司财务部资金专户管理员将上月报表与承包人核对后报送经营管理部、审计部。6. 陶瓷部的订单管理、客户管理由销售公司统一安排管理。7.陶瓷部每月对大宗原辅材料、大宗备品备件的采购，必须列表上报经营管理部、销售公司（表格内容必须包含采购价格、数量等）。8.总公司于2014年底对陶瓷部库存产品进行盘点，明确届定正常产品与积压产品。正常产品按市价折值作为拨付的经营资金。积压产品按市价减值折算，陶瓷部必须对其内部利用或对外销售。积压产品如对外销售，订立购销合同时必须由销售公司、经营管理部会审，主管销售副总经理审批，总公司将以销售总金额的10%对陶瓷部经营承包人进行奖励。9.陶瓷部原来使用的，用于对外采购材料的一辆汽车，承包经营期间暂借给承包人。总公司负责汽车的年费、保险等费用，承包人负责日常加油、维护保养等费用。承包经营期满，承包人必须将汽车完好地交回总公司。10.销售公司外贸组帮助陶瓷部外销产品，外贸组的销售提成由陶瓷部支付。11.生产经营过程中产生的废料、废品、废包装物所有权归属承包人。12.鼓励新产品、新工艺创新，新产品、新工艺经立项申批，项目相关经费由总公司拨付，产生的效益给予立项人奖励。13. 承包人如有违反国家法律行为或严重违反总公司制度的行为，总公司有权终止经营承包方案。其他未完善方面按总公司现有的制度执行。14. 承包人有义务协助盐鸿工厂对粉料进行成型烧结测试，测试费用由盐鸿工厂支付（具体价格由双方协商后报经营管理部确认）。五、任务考核：1. 陶瓷部根据总公司下达的2015年度产品销售任务，做好分季计划，年终总结。2.总公司由审计部、经营管理部牵头，定期或不定期对陶瓷部生产经营进行检查，设备、存货进行盘点（原则上做到每一个季度检查盘点一次）。六、奖罚措施：1.承包人2015年完成 150 万元的利润后，超额部分全额奖励承包人；承包人2016年完成利润增长幅度不超过2015年完成利润的100%；2017年利润另定。利润未完成部分由承包人交纳的风险抵押金弥补。2.承包人超额完成应收账款指标的部分按1%提成奖励；未完成部分按1%从风险抵押金或超额利润中扣罚。七、本经营承包方案施行期自二0一五年一月一日至二0一七年十二月三十一日。逐年考核（ 考核的办法按评分制方法执行，满分为100分，其中利润考核40分，销售任务考核25分，应收账款考核25分，安全环保、质量考核10分。如年度考核达到或超过80分，则认定为考核合格），如考