中国银行业从业人员资格认证考试辅导用书 风险管理 历.pdf

圆园员圆 年上半年中国银行业从业人员资格认证考试 叶风险管理曳试卷 一尧单项选择题渊共 怨园 小题袁每小题 园 缘 分袁共 源缘 分冤以下各小题所给出的四个选项中袁 只有一项符合题目要求袁请选择相应选项袁不选尧错选均不得分遥 员 由经济学家坎托和帕克提出的 悦孕 模型用于渊冤遥 粤援债项评级 月援市场风险评级 悦援操作风险评级 阅援国家风险主权评级 圆 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括渊冤遥 粤援经营绩效类指标月援风险可控类指标 悦援资产质量类指标阅援审慎经营类指标 猿援下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是渊冤遥 粤援债务人所处行业颁布新的环保标准 月 银行贷款利率提高 悦援债务人所在地区经济下滑 阅援债务人投资项目发生重大损失 源援某银行 圆园园远 年年初关注类贷款余额为 源 园园园 亿元袁其中在 圆园园远 年年末转为次级类尧可 疑类尧损失类的贷款金额之和为 远园园 亿元袁期初关注类贷款期间因回收减少了 缘园园 亿元袁则关 注类贷款迁徙率为渊冤遥 粤 员圆 缘豫月 员缘 园豫悦 员苑 员豫阅 员员 猿豫 缘援在债项评级中袁违约损失率的估计公式为贷款损失辕违约风险暴露袁下列相关表述正确的 是渊冤遥 粤援违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 月 只有客户已经违约袁才会存在违约风险暴露 悦援违约损失率是一个事后概念 阅 估计违约损失率的损失是会计损失 远援下列关于财务比率的表述袁正确的是渊冤遥 粤援盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 月援杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 悦援流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 阅 效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 苑 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中袁资产 粤越员 园园园 亿元袁负债 L越愿园园 亿元袁资产久期为 阅粤越缘 年袁负债久期为 阅L越源 年遥 根据久期分析法袁如果年利率从 缘豫上升到 缘 缘豫袁利率变化使银行的价值变化渊冤亿元遥 粤 愿 缘猿月 原愿 缘猿悦 怨 园园阅 原怨 园园 1要要 愿援银行用 猿 年期美元存款作为 猿 年期欧元贷款的融资来源袁存款按照伦敦同业拆借市场利 率每年定价一次袁而贷款按照美国国库券利率每年定价一次曰该笔欧元贷款为可提前偿还的贷 款遥 银行所面临的市场风险不包括渊冤遥 粤援期权性风险月援基准风险 悦援汇率风险阅援重新定价风险 怨援下列流动性监管核心指标的计算公式袁正确的是渊冤遥 粤援流动性比例越流动性负债余额衣流动性资产余额伊员00豫 月援人民币超额准备金率越在中国人民银行超额准备金存款衣人民币各项存款期末余额伊员园园豫 悦援核心负债比率越核心负债期末余额衣总负债期末余额伊员00豫 阅援流动性缺口率越流动性缺口衣到期流动性资产伊员00豫 员园援下列关于商业银行资本的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援重估储备指商业银行经国家有关部门批准袁对固定资产进行重估时袁固定资产公允价值 与账面价值之间的正差额 月援若银监会认为重估作价是审慎的袁这类重估储备可以列入附属资本袁但计入附属资本的 部分不超过重估储备的 苑园豫 悦援优先股是商业银行发行的袁给予投资者在收益分配尧剩余资产分配等方面优先权利的 股票 阅援少数股权指在合并报表时袁母银行净经营成果和净资产中袁不以任何直接或间接方式归 属于子银行的部分 员员援下列关于高级计量法的说法袁正确的是渊冤遥 粤援使用高级计量法不需要得到监管当局的批准 月援一旦商业银行采用高级计量法袁未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C援巴塞尔委员会规定资产规模大于 员 亿美元的银行必须使用高级计量法 阅援高级计量法的风险敏感度低于基本指标法 员圆 在月标准法计算操作风险经济资本时袁表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 茁 值 代表渊冤遥 粤援特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 月 特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C援特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 阅援特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系 员猿援内部欺诈是指渊冤遥 粤援商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同尧内部员工守则尧相关业务及管理规定操作 或者办理业务造成的风险袁主要包括因过失尧未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 月援员工故意骗取尧盗用财产或违反监管规章尧法律或公司政策导致的损失 悦援商业银行员工由于知识尧技能匮乏而给商业银行造成的风险 阅援违反就业尧健康或安全方面的法律或协议袁包括劳动法和合同法等袁造成个人工伤赔付 或因性别尧种族歧视事件导致的损失 员源援下列指标计算公式中袁不正确的是渊冤遥 粤援操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 月援拨备覆盖率越渊一般准备垣专项准备垣特种准备冤衣贷款余额 2要要 C援关注类贷款迁徙率越期初关注类贷款向下迁徙金额衣渊期初关注类贷款余额 期初关注类 贷款期间减少金额冤伊员园园豫 阅援市值敏感度为修正持续期缺口伊员豫衣年 员缘援下列指标计算公式中袁不正确的是渊冤遥 粤援资本金收益率越税后净收入衣资本金总额 月援资产收益率越税后净收入衣资产总额 悦 净业务收益率越渊营业收入总额 营业支出总额冤衣资产总额 阅援非利息收入率越渊非利息收入 非利息支出冤衣渊营业收入总额 营业支出总额冤 员远援下列关于货币互换的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易 月援货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金袁不同货币本金的数额由事先确 定的汇率决定 C援货币互换既明确了利率的支付方式袁又确定了汇率 阅援货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险 员苑援在自我评估法中袁下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段袁按照先后顺序排序 结果是渊冤遥 渊员冤全员风险识别与报告渊圆冤控制活动识别与评估 渊猿冤制定与实施控制优化方案渊源冤报告自我评估工作与日常监控 渊缘冤作业流程分析和风险识别与评估 粤援渊员冤渊圆冤渊猿冤渊源冤渊缘冤月 渊源冤渊员冤渊缘冤渊猿冤渊圆冤 悦 渊源冤渊圆冤渊猿冤渊员冤渊缘冤阅 渊员冤渊缘冤渊圆冤渊猿冤渊源冤 员愿 如果银行的总资产为 员 园园园 亿元袁总存款为 愿园园 亿元袁核心存款为 圆园园 亿元袁应收存款 为 员园 亿元袁现金头寸为 缘 亿元袁总负债为 怨园园 亿元袁则该银行核心存款比例等于渊冤遥 粤 园 员月 园 圆悦 园 猿阅 园 源 员怨援某 猿 园园园 万美元的 员 年期借款承诺由 猿 个月期的欧洲货币期货合约来保值袁合约的名 义本金为 猿园园 万美元遥 那么此项贷款承诺的套保比率为渊冤遥 粤援猿缘月援猿愿悦援源园阅援远园 圆园援下列关于操作风险分类的说法袁正确的是渊冤遥 粤援高管欺诈属于可降低的风险 月援交易差错和记账差错属于可规避的风险 悦援火灾和抢劫属于可规避的风险 阅援改变市场定位属于可规避风险 圆员 为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现袁董 事会和高级管理层可使用外部审计师袁下列关于外部审计范围的表述错误的是渊冤遥 粤援评估从商业银行收到报告的精确性 月援评估商业银行总体经营情况 悦援评估商业银行各项风险管理制度 阅援评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度 圆圆援客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面袁分别是渊冤遥 3要要 粤援金融损失和财务损失月援正常损失和非正常损失 悦援实际损失和理论损失阅援经济损失和会计损失 圆猿援下列不属于经营绩效类指标的是渊冤遥 粤援总资产净回报率月援资本充足率 悦援股本净回报率 阅援成本收入比 圆源援下列关于信用风险预期损失的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援是商业银行已经预计到将会发生的损失 月援等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 悦援等于借款人的违约概率尧违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 阅援是信用风险损失分布的方差 圆缘援在单一客户限额管理中袁客户所有者权益为 圆 亿元袁杠杆系数为 园 愿袁则该客户最高债务 承受额为渊冤亿元遥 粤援圆 缘月援园 愿悦 圆 0阅 员 远 圆远援下列关于经济合作与发展组织渊韵耘悦阅冤的公司治理观点的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 月援公司治理应当维护股东的权利袁确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等 的待遇 悦援如果股东权利受到损害袁他们应有机会得到有效补偿 阅援治理结构应当确认利益相关者的合法权利袁并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和 工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作 圆苑援假定股票市场一年后可能出现 缘 种情况袁每种情况所对应的概率和收益率如下表所示院 则一年后投资股票市场的预期收益率为渊冤遥 粤 员愿 圆缘豫月 圆苑 圆缘豫悦 员员 圆缘豫阅 员员 苑缘豫 圆愿援下列降低风险的方法中袁渊冤只能降低非系统性风险遥 粤援风险分散月援风险转移 C援风险对冲阅援风险规避 圆怨援在实际应用中袁通常用正态分布来描述渊冤的分布遥 粤援每日股票价格 月援每日股票指数 C援股票价格每日变动值阅援股票价格每日收益率 猿园援假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 圆豫尧方差为 园 0员豫的正态分布袁则一个 月后该股票的股价增长率落在渊冤区间内的概率约为 远愿豫遥 粤援渊员豫袁猿豫冤月援渊0 源豫袁0 6豫冤 悦援渊员 怨怨豫袁圆 园员豫冤阅援渊员 怨愿豫袁圆 园圆豫冤 猿员援下列关于交易账户的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交 易的金融工具和商品头寸 月援记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 概率0 050 200 150 250 35 收益率50 15 10 原25 40 4要要 C援银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值袁并积极管理该项投资组合 阅援为交易目的而持有的头寸包括自营头寸尧代客买卖头寸和做市交易形成的头寸 猿圆援下列各项说法正确的是渊冤遥 粤援风险转移只能降低非系统性风险 月援风险规避不发生实施成本 C援风险补偿主要是指事后渊损失发生后冤对风险承担的价格补偿 阅援风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的 猿猿 操作风险评估和控制的内部环境因素不包括渊冤遥 粤援公司治理结构 月援合规文化 C援信息系统建设 阅援外部控制体系 猿源 渊冤是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛尧最成熟的遥 粤援自我评估法 月援损失事件数据方法 C援流程图 阅援情景分析 猿缘援渊冤针对特定时段袁计算到期资产渊现金流入冤和到期负债渊现金流出冤之间的差额袁判 断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足遥 粤 流动性比率辕指标法月援现金流分析法 C援缺口分析法 阅援久期分析法 猿远援缺口分析和久期分析采用的都是渊冤敏感性分析方法遥 粤援利率 月 汇率 C援股票价格阅援商品价格 猿苑援下列渊冤不属于国际会计准则对金融资产划分的优点遥 粤援有强大的会计核算理论和银行流程框架尧基础信息支持 月援按照确认尧计量尧记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准尧时间和数量袁以及 在账户之间变动尧终止的量化标准 C援直接面对风险管理的各项要求 阅援它是基于会计核算的划分 猿愿援风险管理的最基本要求是渊冤遥 粤援适时尧准确地识别风险月援准确尧详细地计量风险 C援适时尧完整地监测风险阅援迅速尧有效地控制风险 猿怨援商业银行经济资本配置的作用主要体现在渊冤两个方面遥 粤援资本金管理和负债管理月援资产管理和负债管理 C援绩效考核和风险管理阅援流动性管理和绩效考核 源园援下列关于市场约束和信息披露的说法袁不正确的是渊冤遥 粤 银行的信息披露主要由资产负债表尧利润表尧现金流量表尧报表附注尧部分公司治理情况 和部分风险管理情况所构成 月 信息披露是叶巴塞尔新资本协议曳提出的三大支柱之一 C 市场约束是叶巴塞尔新资本协议曳提出的三大支柱之一 阅 市场约束机制发挥外部监督作用袁推动银行业金融机构持续改进经营管理袁提高经营效 益袁降低经营风险 源员援下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法钥 渊冤 5要要 粤援主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 月援必须直接估计每个敞口之间的相关性 C援悦则藻凿蚤贼 孕燥则贼枣ol蚤燥 灾蚤藻憎 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 阅援悦则藻凿蚤贼 酝藻贼则蚤糟泽 模型直接估计各敞口之间的相关性 源圆援渊冤方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映遥 粤援原始损失数据 月援诱因及对策 C援关键风险指标 阅援资本金水平 源猿援在客户风险监测指标体系中袁资产增长率和资质等级分别属于渊冤遥 粤援基本面指标和财务指标月援财务指标和财务指标 C援基本面指标和基本面指标阅援财务指标和基本面指标 源源援某企业 圆园园远 年净利润为 园 缘 亿元袁圆园园缘 年年末总资产为 员园 亿元袁圆园园远 年年末总资产 为 员缘 亿元袁该企业 圆园园远 年的总资产收益率为渊冤遥 粤 缘 园园豫月 源 园园豫C 猿 猿猿豫阅 猿 园园豫 源缘援下列关于总敞口头寸的说法袁不正确的是渊冤遥 粤 总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 月 累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 阅援短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值 源远援某银行资产为 员园园 亿元袁资产加权平均久期为 缘 年袁负债为 怨园 亿元袁负债加权平均久期 为 源 年袁根据久期分析方法袁当市场利率下降对袁银行的流动性渊冤遥 粤 加强 月援减弱 C援不变 阅援无法确定 源苑援现金头寸指标越高袁意味着商业银行有较好的流动性遥 该指标的计算公式为渊冤遥 粤援渊现金头寸垣应收存款冤衣总资产月 现金头寸衣总资产 C 现金头寸衣总负债阅援渊现金头寸垣应收存款冤衣总负债 源愿 在叶商业银行风险监管核心指标曳中袁超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金 与各项存款总额之比袁不得低于渊冤遥 粤 员豫月 员 缘豫C 圆豫阅 圆 缘豫 源怨援英国金融服务局渊云杂粤冤侧重于从渊冤层面上来理解法律风险袁认为这种风险是因野法律 的效力未能认识到冶尧野对法律效力的认识存在偏差冶或者野在法律效力不确定的情况下开展经 营活动冶而使野金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险冶遥 粤援交易 月援安全 C援制度 阅援管理 缘园援悦则藻凿蚤贼孕燥则贼枣燥l蚤燥灾蚤藻憎栽酝 与 悦则藻凿蚤贼酝燥灶蚤贼燥则栽酝 所应用的方法都是基于经验观察袁 而唯一不 同的是渊冤遥 粤援前者是从宏观角度袁后者是从微观角度 月援前者是从微观角度袁后者是从宏观角度 悦援前者重视历史数据袁后者重视建模技术 阅援以上说法均不对 缘员 目前袁渊冤是我国商业银行面临的最大尧最主要的风险种类遥 粤援信用风险月援市场风险 悦援操作风险阅援声誉风险 6要要 缘圆援马柯维茨提出的渊冤描绘出了资产组合选择的最基本尧最完整的框架袁是目前投资理 论和投资实践的主流方法遥 粤援均值要方差模型月援资本资产定价模型 悦援套利定价理论 阅援二叉树模型 缘猿援叶巴塞尔新资本协议曳为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法袁其中不包括渊冤遥 粤援高级计量法月援标准法 C援基本指标法阅援内部评级法 缘源 在操作风险经济资本计量的方法中袁渊冤的原理是袁将商业银行的所有业务划分为八 类产品线袁对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数袁并分别求出对应的资本袁然后 加总八类产品线的资本袁即可得到商业银行总体操作风险的资本要求遥 粤援高级计量法月援基本指标法 C援标准法阅援内部评级法 缘缘援下列关于 灾葬砸 的说法袁正确的是渊冤遥 粤援均值 灾葬砸 是以均值作为基准来测度风险 月援均值 灾葬砸 度量的是资产价值的平均损失 C援零值 灾葬砸 是以期末价值作为基准来测度风险 阅援零值 灾葬砸 度量的是资产价值的相对损失 缘远 渊冤对商业银行的信用和利率水平不是很敏感袁往往被看作是核心存款的重要组成 部分遥 粤 个人存款月援公司存款 C援机构存款阅援大额存款 缘苑 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法袁不正确的是渊冤遥 粤 商业银行正常范围内的野借短贷长冶的资产负债特点所引致的持有期缺口袁是一种正常 的尧可控性较强的流动性风险 月援在每周的最后几天尧每月的最初几日或每年的节假日袁商业银行必须随时准备应付现金 的巨额需求 C援商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 阅援股票投资收益率的下降袁会造成存款人资金转移袁从而很可能会造成商业银行的流动性 紧张 缘愿援如果一家商业银行的贷款平均额为 远园园 亿元袁存款平均额为 愿园园 亿元袁核心存款平均额 为 猿园园 亿元袁流动性资产为 员园园 亿元袁那么该银行的融资需求等于渊冤亿元遥 粤 源园园月 猿园园C 圆园园阅 原员园园 缘怨援下列关于战略风险管理基本做法的说法袁正确的是渊冤遥 粤 确保及时处理投诉和批评月 增强对客户的透明度 C援增强对公众的透明度阅 明确董事会和高级管理层的责任 远园 与单一法人客户相比袁渊冤不是集团法人客户的信用风险具有的特征遥 粤援财务报表真实性较好月援连环担保普遍 C援风险识别难度大阅援贷后监督难度大 远员援关于事后检验袁下列说法正确的是渊冤遥 粤援事后检验是操作风险计量方法的一种 月援事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较袁以检验 计量方法或模型的准确性和可靠性袁并据此对计量方法或模型进行调整和改进 7要要 C援若估算结果与实际结果差距较大袁则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 阅援若估算结果与实际结果差距较大袁则表明事后检验的假设前提存在问题 远圆 如果第一个资产组合的预期收益为 愿豫袁标准差为 远豫袁第二个资产组合的预期收益为 愿豫袁标准差为 猿豫袁那么投资者通常选择哪个资产组合来投资渊冤遥 粤援第一个 月援第二个 C援第一个或第二个均可阅援均不选择 远猿援在抵押贷款证券化过程中袁建立一个独立的特殊中介机构 杂孕灾 的主要目的是渊冤遥 粤援为了发行证券 月援为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离 C援为了保证投资者本息的按期支付 阅援为了购买权益资产 远源援计算 灾葬砸 值的历史模拟法存在的缺陷不包括渊冤遥 粤援风险包含着时间的变化袁单纯依靠历史数据进行风险度量袁将低估突发性的收益率波动 月援风险度量的结果受制于历史周期的长短 C援无法充分度量非线性金融工具的风险 阅援以大量的历史数据为基础袁对数据的依赖性强 远缘 下列关于表外项目的处理的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援表外项目的处理袁按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 月援首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数袁获得等同于表内项目的风险资产袁然 后根据交易对象的属性确定风险权重袁计算表外项目相应的风险加权资产 C援对于汇率尧利率及其他衍生产品合约的风险加权资产袁使用现期风险暴露法计算 阅援利率和汇率合约的风险资产由两部分组成院一部分是账面价值袁另一部分由市值乘以固 定系数获得 远远援下列关于声誉危机管理规划的说法袁正确的是渊冤遥 粤援制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一 月援危机管理应当采用野辩护或否认冶的对抗策略 C援声誉危机管理需要技能尧经验以及全面细致的危机管理规划袁以便为商业银行在危机情 况下保全甚至提高声誉提供行动指南 阅援危机可能永远不会发生袁所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值 远苑援国家风险分散的具体策略包括渊冤遥 粤援银团贷款月 共同投资 C援国别限额阅 以上都是 远愿援渊冤是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行尧非银行金融 机构尧企业或政府为其提供担保遥 粤 保险转移月援非保险转移 C援两者都是阅 两者都不是 远怨援对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度袁是积极务实的袁在不影响国际投资 者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险袁就是渊冤遥 粤援风险自留月援风险分散 C 风险抑制阅 以上都是 苑园援渊冤是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本遥 粤援会计资本月援监管资本 C援经济资本阅 实收资本 8要要 苑员援下列关于授信审批的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放 月援原有贷款的展期无须再次经过审批程序 C援在进行信贷决策时袁商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债 项做统一考虑和计量 阅援在进行信贷决策时袁应当考虑衍生交易工具的信用风险 苑圆 下列关于市值重估的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 月援商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C援按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础袁推算出或计算出交易头寸的价值 阅援商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 苑猿援下列哪一项是客户风险中的基本面指标钥 渊冤 粤援净资产负债率 月 现金比率 C援公司治理结构 阅援流动比率 苑源援资产证券化属于渊冤遥 粤 改善商业银行资产流动性的措施 月 改善商业银行负债流动性的措施 C援既是改善资产流动性的措施袁也是改善负债流动性的措施 阅援以上都不对 苑缘 下列关于远期利率合约的说法袁不正确的是渊冤遥 粤 远期利率可由即期利率曲线推断 月援远期利率合约是一项表内资产业务 C援债务人通过购买远期利率合约袁锁定了未来的债务成本袁规避了利率可能上升带来的 风险 阅援债权人通过卖出远期年利率合约袁保证了未来的投资收益袁规避了利率可能下降带来的 风险 苑远援巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的渊冤分配给操作风险袁这种按总收入一定比 例提取资本的方法也称为野阿尔法渊琢冤法冶遥 粤援源豫月援愿豫C援员圆豫阅援员缘豫 苑苑援市场风险在渊冤中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围遥 粤援基本账户 月援银行账户和交易账户 C援交易账户 阅援银行账户 苑愿援在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时袁不需要考虑的因素是渊冤遥 粤援组合在战略层面的重要性月援经济前景 C援收益率 阅援过去的组合集中情况 苑怨 在渊冤对冲中只是在对冲开始时建立头寸袁然后使对冲头寸保持不变袁直到对冲期间 结束遥 粤援静态 月援期权 C援动态 阅援股票 愿园援叶商业银行风险监管核心指标曳规定操作风险损失率的计算公式为渊冤遥 9要要 粤援操作风险损失率越操作风险损失当期发生额辕前三期总利息收入与非利息收入之和的平 均值 月援操作风险损失率越操作风险损失当期发生额辕前三期净利息收入与非利息收入之和的平 均值 C援操作风险损失率越操作风险损失当期发生额辕前三期总利息收入与非利息收入之和 阅援操作风险损失率越操作风险损失当期发生额辕前三期总利息收入与净利息收入之和 愿员援下列关于信用风险的表述袁不正确的是渊冤遥 粤援只有违约才能导致信用风险 月援相比信用风险袁市场风险数据更容易获得 C援信用风险范围不仅限于贷款业务 阅援信息不对称可以引发信用风险 愿圆援假设资本要求渊运冤为 圆豫袁违约风险暴露渊耘粤阅冤为 员园 亿元袁则根据叶巴塞尔新资本协 议曳袁风险加权资产渊砸宰粤冤为渊冤亿元遥 粤 员圆 缘月 员园C 圆 缘阅 员 圆缘 愿猿 在单一客户限额管理中袁客户所有者权益为 员 亿元袁杠杆系数为 园 愿袁则该客户最高债务 承受额为渊冤亿元遥 粤援园 圆月援园 愿C援员 远阅 圆 源 愿源援下列关于市场风险的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援市场风险中的利率风险分为重新定价风险尧收益率曲线风险尧基准风险和期权性风险 月援市场风险具有明显的非系统性特征 C援市场风险与其他风险相比袁容易计量 阅援银行表内外都存在市场风险 愿缘 圆园园缘 年 远 月 员苑 日袁万事达卡国际组织宣布袁由于一名黑客侵入野信用卡第三方支付系 统冶袁包括万事达尧维萨等机构在内的 源 园园园 多万张信用卡用户的银行资料被盗取袁这种风险属 于渊冤引发的风险遥 粤援人员因素月援系统缺陷 C援内部流程阅 外部事件 愿远 下列有关信用衍生产品的说法错误的是渊冤遥 粤援信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约 月援信用衍生品的基本功能院违约保护在买方和卖方之间是相同的 C援信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式 阅 信用衍生产品既可以用于对冲违约风险袁也可用于对冲信用质量下降的风险 愿苑 下列关于先进的风险管理理念的说法袁不正确的是渊冤遥 粤援风险管理的目标是消除风险 月 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中袁并服务于业务发展战略 C援风险管理是商业银行的核心竞争力袁是创造资本增值和股东回报的重要手段 阅援商业银行应了解所有风险袁建立和完善风险控制机制袁对不了解或无把握控制风险的业 务袁应采取审慎态度 愿愿援商业银行通过制定一系列制度尧程序和方法袁对风险进行渊冤遥 粤援事前防范尧事中控制尧事后监督和纠正 10要要 月援事前监督和纠正尧事中防范尧事后控制 C援事前控制尧事中监督和纠正尧事后防范 阅援事前防范尧事中监督和纠正尧事后控制 愿怨 如果一家商业银行的总资产为 员园 亿元袁总负债为 苑 亿元袁资产加权平均久期为 圆 年袁负 债加权平均久期为 猿 年袁那么久期缺口等于渊冤遥 粤援原员月援员C援原0 员阅援0 员 怨园援下列指标的计算公式中袁正确的是渊冤遥 粤援资本金收益率越税后净收入辕资产总额 月援资产收益率越税后净收入辕资本金总额 C援净业务收益率越渊营业收入总额原营业支出总额冤辕资产总额 阅援非利息收入率越渊非利息收入原非利息支出冤辕渊营业收入原营业支出冤 二尧多项选择题渊共 源园 小题袁每小题 员 分袁共 源园 分冤以下各小题所给出的五个选项中袁有 两项或两项以上符合题目要求袁请选择相应选项袁多选尧少选尧错选均不得分遥 员援下列方法中袁渊冤被应用于违约风险区分能力的验证遥 粤援C粤孕 曲线与 粤砸 值月援砸0C 曲线与 粤 值 C援运杂 检验 阅援二项分布检验 耘援扩展的交通灯检验 圆援审慎经营类指标包括渊冤遥 粤援总资产净回报率月援资本充足率 C援大额风险集中度阅援不良贷款拨备覆盖率 耘援成本收入比 猿援利率灵敏度可分为渊冤遥 粤援利率损失敏感性月援利率收益敏感性 C援资产负债市值的利率灵敏度阅援利差灵敏度 耘援期望利率敏感性 源援下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有渊冤遥 粤援未考虑银行资产的内在价值变动情况 月援银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性 C援如果实际利率的走势与银行的预期相反袁银行会发生更大的损失 阅援资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化 耘援未考虑到利率变动的两面性 缘 下列关于金融期货的说法袁正确的有渊冤遥 粤援利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货 月援货币期货交易目的包括规避汇率风险 C援股指期货是指以股票为标的的期货合约 阅援股指期货不涉及股票本身的交割 耘 股指期货以现金清算的形式进行交割 远援对于表内资产风险权重赋予权重为 园 的有渊冤遥 11要要 粤 我国中央政府的债券 月援中央政府投资的公用企业的债券 C 政策性银行债券 阅援商业银行之间原始期限 源 个月以内的债券 耘援国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 苑援下列选项中袁属于商业银行市场风险控制手段的有渊冤遥 粤援压力测试 月援交易限额管理 C援风险限额管理 阅援止损限额管理 耘援市场风险对冲 愿援下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法袁正确的有渊冤遥 粤援交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸 月援商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度袁相应地明确本行交易账户包括的金 融工具 C援纳入交易账户的头寸要有明确的尧经高级管理层批准的交易策略 阅援向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户 耘援一般而言袁在交易之后袁银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户 怨援个人客户信用风险主要表现在渊冤遥 粤援客户在表外业务中自行违约 月援商业银行员工知识辕技能匮乏 C援客户作为债务人在信贷业务中违约 阅援商业银行员工失职违规 耘援客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约 员园 商业银行在流动性管理的过程中袁所需要处理的一对矛盾是渊冤遥 粤援商业银行为了追求利润最大化袁倾向于持有期限长尧利润大的资产 月援国家对于商业银行流动性管理的强制规定 C援商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营 过程中的流动性需要 阅援社会公众对商业银行流动性状况的评价 耘援商业银行自身经营战略 员员援在风险为本的监管框架中袁风险评估是风险为本监管最为核心的步骤袁其作用是识别机 构所面临的风险种类尧风险水平和演变方向以及风险管理能力遥 它包含的环节有渊冤遥 粤援了解银行的业务和风险管理制度 月援界定其主要的业务领域 C援用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量 阅援列举风险产生的原因 耘援形成风险评估报告 员圆援下列关于全面风险管理体系的说法袁正确的是渊冤遥 粤援全面风险管理要素有 愿 个 月援企业的 源 个目标都是为全面风险管理的 愿 个要素服务的 12要要 C援企业的层级袁包括整个企业尧各职能部门尧各条业务线以及下属各子公司 阅援企业各个层级都要坚持同样的 源 个目标 耘援外部环境属于全面风险管理要素 员猿援根据巴塞尔委员会的规定袁在风险报告中袁为了提高商业银行透明度袁信息应当具备哪 些特征钥 渊冤 粤援全面性 月援相关性 C援及时性 阅援可靠性 耘援可比性 员源 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中袁存在的突出问题是渊冤遥 粤援信用评分模型是一种向后看的模型袁无法及时反映企业信用状况的变化 月援信用评分模型对历史数据的要求相当高袁对于多数新兴商业银行而言袁所收集的历史数 据极为有限 C援无法全面地反映借款人的信用状况 阅援信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值 耘援方法过于机械死板袁太依赖于数理方法袁而忽视了一些定量性的尧需要基于经验进行判 断的因素 员缘 目前 砸粤砸OC 等经风险调整的业绩评信方法在国际先进银行中广泛应用袁其原因是与 以往的盈利指标 砸O耘尧砸O粤 相比袁砸粤砸OC渊冤遥 粤援使银行不再注重盈利性 月援放弃了股东价值最大化的目标 C援砸粤砸OC越渊收益原预期损失冤辕经济资本 阅援可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 耘援可以在揭示盈利性的同时袁反映银行所承担的风险水平 员远援战略风险管理的作用包括渊冤遥 粤援能够最大限度地避免经济损失 月援能够确保产品和服务的溢价水平 C援强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力 阅援能够持久尧有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失 耘援能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用 员苑援商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信 息系统遥 在操作风险管理中袁信息系统的主要作用包括渊冤遥 粤援支持风险评估 月援建立损失数据库 C援生成风险应急方案阅援预测风险发生概率 耘援建立资本模型 员愿 下列关于资本作用的说法袁正确的有渊冤遥 粤援商业银行资本是商业银行发放贷款渊尤其是长期贷款冤和其他投资的资金来源之一 月 在市场经济的投资者利益保护基本框架下袁资本金是承担风险和吸收损失的最后资金 来源 C援在市场经济条件下袁商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能 13要要 阅援在市场经济条件下袁商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器袁在维持市场信心方面发 挥关键作用 耘 现代商业银行的风险管理体系中袁风险管理作为自上而下的过程袁都是由代表资本的董 事会推动并承担最终责任的 员怨援贷款定价通常由渊冤等因素决定遥 粤援资本成本 月援经营成本 C援风险成本 阅援债务成本 耘 股权成本 圆园援个人住房贷款中野假按揭冶的表现形式有渊冤遥 粤援借款人虚假购房袁身份和住址不明 月援开发商不具备按揭合作主体资格袁以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款 C援以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款 阅援开发商与购房人串通袁规避不允许零首付的政策限制 耘援经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房 圆员援商业银行管理流程包括渊冤遥 粤援风险识别 月援风险计量 C援风险监测 阅援风险控制 耘援风险对冲 圆圆援以下属于金融衍生品的是渊冤遥 粤援即期金融产品 月援金融期货 C援期权 阅援远期利率协议 耘援货币互换 圆猿援商业银行使用有关要素评估操作风险时袁应当符合什么标准钥 渊冤 粤援基于实际经验和专家意见袁将每一个因素调整为有意义的风险要素 月 商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理 C援风险评估框架及各种实施情况袁都应当有文件支持袁并接受商业银行内部和监管当局的 独立审查 阅援商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素 耘援商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估袁以力求客观准确 圆源援下列关于久期缺口的理解正确的有渊冤遥 粤援当久期缺口为正值时袁如果市场利率下降袁银行的市场价值将增加 月援当久期缺口为负值时袁如果市场利率下降袁银行的市场价值将减少 C 当久期缺口为负值时袁如果市场利率上升袁银行的市场价值将减少 阅 久期缺口的绝对值越大袁银行对利率的变化越敏感 耘援久期缺口的绝对值越小袁银行的利率风险暴露量越大 圆缘援巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括渊冤遥 粤援内部欺诈 月援外部欺诈 C援实物资产损毁 阅援经营中断和系统瘫痪 耘援客户尧产品和经营问题 14要要 圆远援常用的风险识别方法有渊冤遥 粤援专家调查列举法月援高级计量法 C援情景分析法 阅援分解分析法 耘援制作风险清单 圆苑援期权的价值由哪几部分组成钥 渊冤 粤援时间价值 月援内在价值 C援执行价格 阅援标的资产价格 耘援无风险利率 圆愿 在银行存在正缺口和资产敏感的情况下袁其他条件不变袁有渊冤遥 粤援利率上升袁净利息收入增加月援利率上升袁净利息收入减少 C援利率下降袁净利息收入上升阅 利率下降袁净利息收入下降 耘援利率不变袁净利息收入上升 圆怨援下列关于利率互换操作原则的说法袁正确的有渊冤遥 粤援预期利率上升袁固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 月援预期利率下降袁固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 C援预期利率上升袁固定利息支出者应不做利率互换 阅援预期利率上升袁浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 耘援预期利率下降袁浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 猿园 现场检查的重点内容有渊冤遥 粤援市场风险敏感度月援业务经营的合法合规性 C援资产质量 阅援管理水平和内部控制 耘援风险状况和资本充足性 猿员 下列关于风险的说法袁正确的是渊冤遥 粤援某法人客户由于破产而不能归还贷款袁这反映了银行的流动性风险 月援美元贬值使得银行的资产价值下降袁这反映了银行的国家风险 C援由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券袁这反映 了银行的信用风险 阅援央行提高法定准备金比率袁降低了银行的贷款规模和盈利水平袁这反映了银行的法律 风险 耘援结算系统发生故障导致结算失效袁造成交易成本上升袁这反映了银行的操作风险 猿圆 以下属于杠杆比率指标的有渊冤遥 粤援资产负债率 月援有形净值债务率 C援利息偿付比率 阅援总资产收益率 耘援权益收益率 猿猿援运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括渊冤遥 粤援根据经验或相关性分析袁确定某一类别借款人的信用风险的相关变量袁模拟出特定形式 的函数 月 利用历史数据进行回归分析袁得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的 影响程度 15要要 C 将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值袁作为决策是否贷款的标准 阅 在使用模型的过程中袁不断根据新获得的数据对模型进行修正 耘 不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正 猿源 圆园园苑 年年底袁美国爆发了次级债危机遥 长期以来袁有些美资商业银行员工违规向信用分