U8财务管理流程实验.doc

项目十二项目十二 财务管理财务管理 学习目标 学习目标 掌握 ERP 软件财务管理流程 掌握 ERP 软件总账操作流程 掌握 ERP 软件固定资产操作流程 8 1 系统管理系统管理 1 以 Admin 的身份进行注册 操作步骤 1 执行 开始 程序 用友 ERP 861 系统服务 系统管理 进入 系 统管理 窗口 2 执行 系统 注册 命令 打开 登录 系统管理对话框 3 以系统管理员 admin 登录 密码设为空 如图 8 1 所示 图 8 1 系统管理 注意事项 系统管理员的初始密码为空 为保证系统运行的安全性 在企业实际应用中应及时为 系统管理员设置密码 在教学过程中 由于多人公用一套系统 为了避免由于他人不知道 系统管理员密码 而无法以系统管理员身份进入系统管理的情况出现 建议不要给系统管 理员设置密码 2 增设用户 操作步骤 1 执行 权限 用户 命令 打开 用户管理 对话框 2 单击 增加 按钮 打开 操作员详细情况 对话框 录入编号 101 姓名 林清 口令及确认口令 101 所属部门 财务部 在所属角色列表中选中 账套主管 复选框 如图 8 2 所示 图 8 2 增加用户 3 单击 增加 按钮 依次增加其他操作员 102 钱多 总账会计 103 李兴 设置完成单击 取消 退出 注意事项 只有系统管理员才能进行增加用户的操作 在增加用户时可以直接指定用户所属角色 由于系统中已经为预设的角色赋予了 相应的权限 因此 如果在增加用户时就指定了相应的角色 则其就自动拥有了 该角色的所有权限 如果该用户所拥有的权限与该角色的权限不完全相同 可以 在 权限 权限 功能中修改 如果已设置用户为 账套主管 角色 则该用户也是系统内所有账套的账套主管 用户被启用后将不允许删除 用户使用过系统如果又调离单位 应在用户管理窗 口中单击 修改 按钮 在 修改用户信息 对话框中单击 注销当前用户 按 钮 最后单击 修改 按钮返回系统管理 此后该用户无权再进入系统 3 建立账套信息 操作步骤 1 以系统管理员注册进入系统管理 执行 账套 建立 命令 打开 账套信 息 对话框 2 录入账套号 888 账套名称 瑞新电脑 启用日期 2010 1 1 如图 8 3 所示 图 8 3 账套信息 3 单击 下一步 按钮 打开 单位信息 对话框 录入单位信息 如图 8 4 所示 图 8 4 设置单位信息 注意 只有蓝字标识内容 单位信息是必须录入的 4 单击 下一步 按钮 打开 核算类型 对话框 单击 账套主管 下三角按钮 选择 101 林清 其他默认 如图 8 5 所示 注意事项 1 账套号是账套的唯一标识 可以自行设置 3 位数字 但不允许与已存账套的账套 号重复 账套号设置后将不允许修改 2 账套名称是账套的另外一种标识方法 它将与账套号一起显示在系统正在运行的 屏幕上 3 系统默认的账套路径是用友 ERP U8 的安装路径 可以进行修改 4 建立账套时系统会将启用会计期自动默认为系统日期 应注意根据所给资料修改 否则将会影响到企业的系统初始化及日常业务处理等内容的操作 5 单位信息中只有 单位名称 是必须录入的 必须录入的信息以蓝色字体标识 6 单位名称应录入企业的全称 以便打印发票时使用 7 行业性质将决定系统预置科目的内容 必须选择正确 图 8 5 核算类型 5 单击 下一步 打开 基础信息 对话框 选中 存货是否分类 客户是否 分类 及 供应商是否分类 前的复选框 6 单击 完成 按钮 弹出系统提示 可以创建账套了么 单击 是 稍后 打开 分类编码方案 对话框 按资料修改分类编码方案 A 客户分类和供应商分类的编码方案为 222 B 部门编码的方案为 22 C 结算方式的编码方案为 2 D 地区编码 222 E 科目编码级次 422 F 其他编码项目保持不变 如图 8 6 所示 图 8 6 编码方案 注意 编码方案的设置 将会直接影响到基础信息设置中相应内容的编码级次及每位编 码的位长 删除编码级次时 必须从最后一级向前依次删除 7 单击 确定 按钮 再单击 取消 打开 数据精度 对话框 保持系统默认 8 单击 确定 稍等片刻 系统弹出提示框 单击 否 如图 8 7 所示 图 8 7 系统提示框 注意 单击 是 则可以直接进行 系统启用 也可以单击 否 完成建账之后再到 企业应用平台的基础信息中再进行系统启用设置 注意事项 8 是否对存货 客户及供应商进行分类将会影响到其档案的设置 有无外币核算将 会影响到基础信息的设置及日常能否处理外币业务 4 设置操作员权限 操作步骤 1 在系统管理中 执行 权限 权限 命令 打开 操作员权限 对话框 2 在右上角选择 888 瑞新电脑 3 在左侧操作员列表中 选中 101 号林清 看到账套主管复选框已选中如图 8 8 操作员权限 图 8 8 操作员权限 4 为钱多赋权 选中 102 钱多 其权限显示在右侧 单击 修改 按钮 选中 总账 前的复选框并且展开 取消 出纳 和 凭证 下的 出纳签字 点击 保 存 按钮 5 为李兴赋权 选择 103 李兴 单击 修改 按钮 选中 总账 前的复选框 并且展开取消 凭证 下的 审核凭证 点击 保存 按钮 8 2 企业应用平台企业应用平台 1 启用总账系统 核算体系建立后直接启用产品 操作员是 admin 或者启动企业应用平台 以账套主 管 101 林清身份进行注册后启用产品 操作步骤 1 执行 开始 程序 用友 ERP U861 企业应用平台 命令 打开 登 录 2 以操作员 101 身份登录账套 888 如图 8 9 所示 图 8 9 企业门户 3 单击 确定 进入 企业应用平台 窗口 4 选择左下角的 基础设置 选项卡 执行 基础信息 系统启用 打开系统 启用对话框 启用 总账 系统 启用日期为 2010 01 01 注意事项 只有账套主管才有权在企业应用平台中进行系统启用 各系统的启用时间必须大于或等于账套的启用时间 2 设置部门档案 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 机构人员 部门档案 命令 进入 部门档案 窗口 2 单击 增加 按钮 录入部门编码 01 部门名称 销售部 如图 8 10 所示 图 8 10 部门档案 3 单击 保存 按钮 以此方法依次录入其他部门档案 表 8 1 部门档案 注 意 部 门编码必须符合在分类编码方案中定义的编码规则 由于此时还未设置 人员档案 部门中的 负责人 暂时不能设置 如果需要 设置 必须在完成 人员档案 设置后 再回到 部门档案 中以修改的方式 补充设置 设置人员档案 操作步骤 部门编码部门名称部门编码部门名称 01 销售部 03 财务部 0101 销售一部 04 仓储部 0102 销售二部 05 生产部 02 采购部 0501 生产一部 0201 采购一部 0502 生产二部 0202 采购二部 06 人事部 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 机构人员 人员档案 命令 进入 人员档案 窗口 图 8 11 人员档案 2 单击左部的 部门分类 中的 销售部 3 单击 增加 按钮 按下表资料录入人员信息 如图 8 11 所示 4 单击 保存 按钮 并按表 2 依次录入其他人员档案 表 8 2 人员档案 人员编码人员姓名人员类别行政部门性别是否为业务员业务或费用部门 0101 张宇在职销售部男是销售一部 010101 李琪在职销售一部女是销售一部 010201 李丽在职销售二部女是销售二部 0201 王志在职采购部男是采购一部 020101 张霞在职采购一部女是采购一部 020201 肖强在职采购二部男是采购二部 0301 林清在职财务部男是财务部 0302 钱多在职财务部女是财务部 0303 李兴在职财务部女是财务部 0401 汪强在职仓储部男是仓储部 0501 王鑫在职生产部男是生产一部 050101 赵奇雨在职生产一部男是生产一部 050201 刘东在职生产二部男是生产二部 0601 谢文东在职人力资源 部 男是人力资源部 注意 蓝字标识为必须录入 必须勾选 是否业务员 复选框 此处的人员档案应该包括企业所有员工 人员编码必须唯一 行政部门职能是末级部门 如果该员工需要在其他档案或其他单据的 业务员 项目中被参照 需要选中 是否业务员 选项 1 设置地区分类 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 地区分类 命令 进入 地区分类 窗口 2 单击 增加 按钮 按下表资料录入地区分类 如图 8 12 所示 3 单击保存按钮 并按表 8 3 依次录入其他地区分类 图 8 12 地区分类 表 8 3 地区分类 分类编码分类名称分类编码分类名称 01 国内 0104 华南地区 0101 东北地区 02 国外 0102 华北地区 0201 亚洲 0103 华东地区 0202 欧洲 2 供应商分类及其档案 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 供应商分类 命 令 进入 供应商分类 窗口 2 单击 增加 按钮 按下表 8 4 资料录入供应商分类 如图 8 13 所示 图 8 13 供应商分类 表 8 4 供应商分类 分类编码分类名称分类编码分类名称 01 原料供应商 03 委外供应商 02 成品供应商 04 其他 3 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 供应商档案 命 令 进入 供应商档案 窗口 4 选中供应商分类下的 原料供应商 单击 增加 按钮 进入 增加供应商档 案 窗口 按表 8 5 资料录入供应商档案 如图 8 14 所示 图 8 14 供应商档案 表 8 5 供应商档案 供应商编码供应商简称所属分类币种货物 委外 0101 益飞公司原料供应商人民币货物 0102 华兴公司原料供应商人民币货物 0201 利民公司成品供应商人民币货物 3 设置客户分类 级别及其档案 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 客户分类 命令 进入 客户分类 窗口 2 单击 增加 按钮 按下表 8 6 资料录入客户分类 如图 8 15 所示 图 8 15 客户分类 表 8 6 客户分类 分类编码分类名称分类编码分类名称 01 批发 03 代销 02 零售 04 专柜 3 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 客户级别 命令 0301 爱梦商行委外供应商人民币委外 0401 里德公司其他人民币货物 进入 客户级别分类 窗口 4 单击 增加 按钮 按下表 8 7 资料录入客户级别 如图 8 16 所示 图 8 16 客户级别分类 表 8 7 客户级别 客户级别编码客户级别名称 01 VIP 客户 02 重要客户 03 一般客户 5 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 客商信息 客户档案 命令 进入 客户档案 窗口 6 单击 增加 按钮 按下表 8 8 资料录入客户信息 如图 8 17 所示 图 8 17 客户档案 表 8 8 客户档案 注意 客户是否需要分类应在建立账套时确定 客户分类编码必须符合编码规则 4 设置存货分类 计量单位 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 存货 存货分类 命令 进 入 存货分类 窗口 2 单击 增加 按钮 按表 8 9 资料录入存货分类名称 如图 8 18 所示 图 8 18 存货分类 客户编码客户简称所属分类币种 0101 皇宏公司批发人民币 0201 新伟贸易公司零售人民币 0301 昌胜公司代销人民币 0401 范式公司专柜人民币 表 8 9 存货分类 分类编码分类名称 01 产成品 02 原材料 03 包装物 04 其他 3 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 存货 计量单位 命令 进 入 计量单位 窗口 4 单击 分组 按钮 进入 计量单位组 窗口 单击 增加 按钮 按表 8 10 资料录入存货计量单位组名称 如图 8 19 所示 图 8 19 计量单位组 表 8 10 存货计量单位组 计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别 01 无固定换算率无固定换算率 02 个固定换算率 03 根固定换算率 04 千克固定换算率 05 米固定换算率 06 节固定换算率 07 元固定换算率 5 单击 单位 按钮 进入 计量单位 窗口 单击 增加 按钮 按表 8 11 资 料录入存货计量单位名称 如图 8 20 所示 图 8 20 计量单位 表 8 11 存货计量单位 计量单位编码计量单位名称计量单位组主单位标志换算率 01 个02 个是 1 02Ge 02 个否 1 03 根03 根是 1 04Gen 03 根否 1 05 千克04 千克是 1 06Kg 04 千克否 1 9 设置仓库档案 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 基础档案 业务 仓库档案 命令 进入 仓库档案 窗口 2 单击 增加 按钮 按表 8 12 依次录入仓库档案 如图 8 21 所示 图 8 21 仓库档案 表 8 12 仓库档案 仓库编码仓库名称部门计价方式参与 MRP 运算参 与 ROP 计算 货位管理 01 成品库仓储部全月平均法是 是否 02 包装物库仓储部全月平均法是 是否 03 原材料库仓储部全月平均法是 是否 8 3 总账系统总账系统 1 定义凭证类别 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 财务 凭证类别 定义凭证类别为 记账 凭证 2 单击 确定 如图 8 22 图 8 22 凭证类别 2 定义结算方式 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 收付结算 结算方式 进入 结算方式 对话框 单击 增加 按钮 2 按表 8 13 依次录入 单击 确定 如图 8 23 图 8 23 结算方式 表 8 13 结算方式 编码名称 01 现金结算 02 支票结算 03 汇票结算 3 会计科目设置 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 财务 会计科目 进入 会计科目 对 话框 2 执行 编辑 指定科目 设置 1001 为 现金总账科目 1002 为 银 行存款总账科目 单击 确定 按钮 如图 8 24 图 8 24 指定会计科目 3 单击 增加 按钮 按表 8 14 中的会计科目增加 如图 8 25 所示 4 修改会计科目 1121 应收票据 1122 应收账款 2203 预收账款 科目辅助账类型为 客户 往来 无受控系统 2201 应付票据 2202 应付账款 1123 预付账款 科目辅助账类型为 供应 商往来 无受控系统 1605 工程物资 科目及所属明细科目辅助账类型为 项目核算 被指定的 现金总账科目 及 银行总账科目 必须是一级会计科目 只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作 只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账 库存商品 主营业务收入 主营业务成本下级科目硬盘 电脑 主机箱 显示器 设置为数量金额式并有相应的数量单位 图 8 25 修改会计科目 4 执行 编辑 成批复制 将 制造费用 科目下的明细科目及辅助核算复制 到 管理费用 科目下 将 库存商品 科目下的明细科目复制到 主营业务收入 主营 业务成本 科目下 如图 8 26 图 8 26 成批复制 表 8 14 会计科目 科目编码科目名称 外币 单 位 辅助账 类型 方向科目编码科目名称 辅助账 类型 方向 1001库存现金指定科目借5101制造费用借 1002银行存款指定科目借510101工资 部门核 算借 100201工行存款指定科目借510102福利费 部门核 算借 100202建行存款指定科目借510103折旧费 部门核 算 1122应收账款客户往来借 510104 水电费 部门核 算借 1221其他应收款个人往来借510105差旅费 部门核 算 1405库存商品借510106其他 140501硬盘个借 2221 应交税费 140502电脑台借 222101 未交增值税 140503主机箱台借 222102 应交增值税 进 项税 140504显示器台借 222103 应交增值税 销 项税 140505其他5001生产成本 1801待摊费用借500101直接材料 项目 核算 180101 报刊费借500102直接人工 项目 核算 2202应付账款供应商往来贷500103制造费用 4 设置项目目录 操作步骤 1 在 基础设置 选项卡中 执行 财务 项目目录 进入 项目档案 对 话框 2 单击 增加 按钮 增加项目大类 大类名称 生产成本 选择 普通项目 单击 下一步 项目级次 12 项目结构为默认值 如图 8 27 所示 图 8 27 项目大类 3 在项目大类中选择 生产成本 选择核算科目 500101 500102 并点击 确认 按钮 如图 8 28 所示 图 8 28 增加项目档案 4 在项目档案对话框中选择 项目分类定义 选项卡 单击右下角 增加 按钮 录入项目分类 1 自行开发项目 2 委托开发项目 5 选择 项目目录 选项卡 单击右下角 维护 按钮 进入 项目目录维护 对话框 单击 增加 按钮 录入项目目录 101 A1 电脑产品 自行开发项目 102 A2 电脑产品 自行开发项目 201 BQ 电脑产品 委托开发项目 如图 8 29 所示 6 单击 退出 按钮 图 8 29 项目档案列表 注意 一个项目大类可以指定多个科目 一个科目只能属于一个项目大类 在每年年初应将已结算或不用的项目删除 标识结算后的项目将不能再使用 5 总账设置 操作步骤 1 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 设置 选项 进入 选项 对话框 2 单击 编辑 按钮 对选项中的参数进行如下修改 选中 自动填补凭证断号 凭证编号方式 系统编号 参数 选中 出纳凭证必须经由出纳签字 账簿 凭证打印 预算控制 会计日历 其他 页签均按系统默认值 如图 8 30 图 8 30 选项 注意 总账系统的参数设置决定总账系统的输入控制 处理方式 数据流向 输出 格式等 设定后一般不能随意改变 6 录入 总账会计 科目及 辅助核算 的期初余额 操作步骤 1 录入会计科目余额 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 设置 期初余额 进入 期初余额 对话框 图 8 31 期初余额 2 按表 8 15 录入期初余额 如图 8 31 表 8 15 期初余额 科目编码科目名称 外币 单位 方向期初余额科目编码科目名称 外币 单位 方向期初余额 1001库存现金借6775 70 1002银行存款借159488 100201工行存款借159488 1122应收账款借157600 00 1221其他应收款借3800 00 1141坏账准备贷788 003101 实收资本 或股本 贷1500000 00 1211原材料借186895 86 1405库存商品借199976 00 140501硬盘借87976 00 数量借3142 00 140502电脑借112000 00 数量借32 00 1801待摊费用借642 00 180101报刊费借642 00 3141利润分配贷 120922 1501固定资产借1260680 00 1502累计折旧贷197584 314115 1801无形资产借58500 625001生产成本借17165 43 2101短期借款贷200000 00500101直接材料借155 00 2202应付账款贷276850 00500102直接人工借15000 00 2153应付股利贷10223 61500103制造费用借2010 43 2171应交税金贷 13000 00 217102未交增值税贷 13000 00 注意 进项税额为借方金额 但期初余额录入界面中进项税额的余额方向必须与上级科目 应交税金 保持一致 因此需要录入 13000 表示借方余额 灰色的单元为非末级科目 不允许录入期初余额 待下级科目余额录入完成后自动 汇总生成 3 黄色的单元代表该科目设置了辅助核算 不允许直接录入余额 需要在该单元 格中双击进入辅助账期初设置 在辅助账中输入期初数据 完成后自动汇总到总账期 初余额表中 如双击 应收账款 进入 辅助期初余额 对话框 单击 增行 录 入 1122 应收账款明细余额表 如图 8 32 图 8 32 辅助期初余额 4 将下列表 8 16 8 17 8 18 中的数据填入期初余额中 表 8 16 应收账款 日期凭证号客户单位名称摘要方向金额 2009 11 13皇宏公司销售商品借99600 00 2009 12 06新伟贸易公司销售商品借58000 00 表 8 17 其他应收款 日期凭证号部门职员摘要方向金额 2009 12 27采购一部王志出差借款借2900 00 2009 12 28采购一部张霞出差借款借900 表 8 18 应付账款 日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额 2009 12 07华兴公司购买商品贷176850 00 2009 12 29利民公司购买商品贷100000 00 6 录入生产成本下科目 直接材料 直接人工 期初余额时 项目目录期初都是 项目 101A1 电脑产品的余额 7 录入之后进行试算平衡 如图 8 33 图 8 33 试算平衡 8 4 业务处理业务处理 1 业务录入 操作步骤 1 将系统日期修改为 2010 年 1 月 31 日 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会 计 总账 凭证 填制凭证 进入 填制凭证 对话框 单击 增加 按钮 选择制单日期 2010 1 3 摘要 收到投资 选择相应科目 并录入金额 如图 8 34 所示 2 单击 保存 按钮 弹出 凭证已保存成功 提示框 单击 确定 3 依次按以下业务填制凭证 图 8 34 填制凭证 1 1 月 3 日收到某公司投资 100000 元 支票结算 票号 Z01 借 银行存款 建行存款 10000 00 贷 实收资本 100000 2 1 月 4 日 从工商银行贷短期借款 200000 借 银行存款 200000 贷 短期借款 200000 3 1 月 5 日从益飞公司采购原材料 P1 货款共计 80000 元 税率 7 货品入库 但货款尚未支付 借 原材料 80000 应交税费 应交增值税 进项税额 5600 贷 应付账款 85600 4 1 月 6 日提取备用现金 10000 元 借 现金 10000 00 贷 银行存款 建行存款 10000 00 5 1 月 8 日采购一部张霞报销差旅费 1200 元 交还现金 200 元 借 管理费用 差旅费 采购一部 700 现金 200 00 贷 其他应收款 张霞 900 00 6 1 月 11 日 向皇宏公司售出电脑 A1 28 台 货款共计 140000 元 货税款尚 未收到 税率 7 5000 元 台 借 应收账款 皇宏公司 149800 贷 主营业务收入 电脑 A1 140000 应交税金 应交增值税 销项税额 9800 7 1 月 13 日业务一部支付业务招待费 200 元 现金结算 部门为仓储部 借 管理费用 其他 200 贷 银行存款 工行存款 200 8 1 月 15 日 收到皇宏公司转账支票 1 张 面值 140000 票号 Z02 用以归还货 款 借 银行存款 工行存款 140000 贷 应收账款 皇宏公司 140000 9 1 月 17 日 归还欠益飞公司部分货款 60000 元 转账支票号为 Z03 借 应付账款 益飞公司 60000 贷 银行存款 工行存款 60000 10 1 月 28 日本月发生水电费用 其中 管理部门 财务部 水电费 500 销售 部门水电费 300 基本生产车间非生产水电费 600 生产车间生产水电费 1500 借 管理费用 水电费 500 销售费用 300 制造费用 水电费 600 生产成本制造费用 1500 贷 现金 2900 2 凭证审核 操作步骤 1 以 002 钱多身份重新登录 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 凭证 审核凭证 进入 凭证审核 对话框 单击 确定 按钮 出现 凭证列表的窗口 如图 8 35 单击 确定 图 8 35 凭证审核 2 进入相应凭证窗口 单击 审核 按钮 并依次进行审核直至全部完成 注意事项 1 可以执行 审核 成批审核 命令 使操作简便 2 可以单击 取消 按钮取消审核 3 填制凭证与审核凭证不允许是同一个人 4 凭证审核的操作权限应首先在 系统管理 的权限中进行赋权 5 已审核的凭证不能直接修改 只能在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修 改 3 凭证签字 操作步骤 1 以 003 李兴身份重新登录 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 凭证 出纳签字 进入 出纳签字 对话框 单击 确定 按钮 出现 凭证列表的窗口 如图 8 36 单击 确定 图 8 36 出纳签字 2 进入相应凭证窗口 单击 签字 按钮 单击 下一张 按钮 并依次进行签 字直至全部完成 注意 1 可以执行 出纳 成批出纳签字 命令 使操作简便 可以单击 取消 按钮取消签字 注意事项 出纳签字的操作既可以在 凭证审核 后进行 也可以在 凭证审核 前进行 进行出纳签字的操作员应已在系统管理中赋予了出纳的权限 如果发现已经进行了出纳签字的凭证有错误 应在取消出纳签字后再在填制凭 证功能中进行修改 4 凭证记账 操作步骤 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 凭证 记账 进入 记 账 对话框 单击 全选 按钮 如图 8 37 所示 点击 记账 出现试算平衡表 单击 确定 弹出 记账完毕 提示框 单击 确定 图 8 37 试算平衡 注意事项 1 发现记账错误时 可在期末对账界面 按下 Ctrl H 键 显示 凭证 菜单中的 恢复记账前状态 功能 再次按下 Ctrl H 键隐藏此菜单 2 取消记账必须是账套主管 5 定义转账 2010 年 1 月 31 日 计提短期借款利息 按短期借款期末余额的 0 2 进行计提当月 借款利息 自定义转账定义 转账生成凭证 再把该凭证审核 记账 借 财务费用 800 贷 应付利息 800 操作步骤 1 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 期末 转账定义 自定义转账 进入 自定义转账设置 窗口 如图 8 38 图 8 38 自定义转账 2 单击 增加 按钮 出现 转账目录 对话框 转账序号 01 转账说明 短 期借款利息 如图 8 39 所示 单击 确定 按钮 图 8 39 转账目录 3 单击 增行 按钮 按会计分录录入 如图 8 40 注意事项 1 金额公式可以用公式向导输入 2 第二行会计科目的方向要改为 贷方 3 单击 保存 按钮 并退出 图 8 40 自定义转账 3 执行 财务会计 总账 期末 转账生成 进入 转账生成 窗口 双击 是否结转 如图 8 41 图 8 41 转账生成 5 单击 确定 按钮 生成凭证 如图 8 42 所示 保存凭证 图 8 42 填制凭证 6 对凭证进行审核 记账 5 用自动结转销售成本方法生成如下凭证 结转销售成本 转账生成凭证 再把 该凭证审核 记账 结转成本 本月共销售电脑 P3 25 台 成本为 3500 元 台 借 主营业务成本 电脑 P3 98000 贷 库存商品 电脑 P3 98000 操作步骤 图 8 43 成本结转 1 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 期末 转账定义 销售成本结转 进入 销售成本结转设置 窗口 录入相应科目 单击 确定 按钮 2 执行 财务会计 总账 期末 转账生成 进入 转账生成 窗口 选择 销售成本结转 如图 8 44 图 8 44 销售成本结转 3 单击 确定 进入 销售成本一览表 如图 8 45 单击 确定 图 8 45 销售成本一览表 4 生成凭证如图 8 46 所示并且保存 图 8 46 凭证 5 对凭证进行审核 记账 注意事项 在进行期间损益结转之前 需要将本月所有未记账凭证进行记账 以保证损益类科 目的完整性 6 期间损益 2010 年 1 月 31 日 期间损益结转 期间损益定义 转账生成凭证 再把该凭证审核 记账 借 主营业务收入 140000 贷 本年利润 3950 主营业务成本 98000 管理费用 差旅费 700 管理费用 水电费 500 管理费用 其他 200 财务费用 800 销售费用 300 操作步骤 1 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 期末 转账定义 期间损益 进入 期间损益结转设置 窗口 2 设置 本年利润科目 为 4103 本年利润 如图 8 47 单击 确定 图 8 47 结转本年利润 3 执行 财务会计 总账 期末 转账生成 进入 转账生成 窗口 选择 期间损益结转 单击 全选 按钮 如图 8 48 单击 确定 图 8 48 结转期间损益 4 生成凭证 如图 8 49 对凭证进行审核记账 图 8 49 凭证 图 8 50 对账 操作步骤 在 业务工作 选项卡中 执行 财务会计 总账 期末 对账 进入 对 账 窗口 单击 选择 先进行试算平衡 然后再单击 对账 如图 8 50 所示 8 5 固定资产固定资产 启用固定资产系统 启用日期为 2010 年 1 月 1 日 1 执行 财务会计 固定资产 进行初始化 进入初始化账套向导 主要折旧方法 平均年限法一 折旧分配周期为 1 个月 资产类别编码长度 2 1 1 2 自动编号 类别编号 序号 序号长度 3 位 与总账系统进行对账科目 1601 固定资产 1602 累计折旧 对账不平可以结账 2 基础设置 1 选项修改 在 固定资产 设置 选项 与财务系统接口 菜单中选中 业务发生后立即制 单 月末结账前一定要完成制单登账业务 并录入固定资产缺省入账科目 1601 累 计折旧缺省入账科目 1602 减值准备缺省入账科目 1603 固定资产减值准备 如图 8 66 所示 单击 确定 图 8 66 固定资产选项 2 固定资产类别 执行 设置 资产类别 单击 增加 按钮 录入 01 房屋建筑物 02 专用设备 03 交通设备 04 办公设备 如图 8 67 所示 图 8 67 3 增减类别 执行 设置 资产类别 选择 增加方式 方式的入账科目 默认系统设置 设 置对应科目 选择相应的增加或减少方式 修改 如图 8 68 所示 图 8 68 表 8 23 固定资产对应入账科目 增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目 直接购入银行存款 工行出售固定资产清理 投资者投入实收资本盘亏待处理资产损益 捐赠资本公积投资转出1511 长期股权投资 盘盈待处理财产损益捐赠转出固定资产清理 在建工程转入在建工程报废固定资产清理 融资租入长期应付款毁损固定资产清理 4 部门档案及对应折旧科目 执行 设置 部门对应折旧科目 命令 选择相应的部门 单击 修改 录入 折旧科目 注