04差旅费开支管理办法.doc

成都中铁隆工程有限公司Ranken Railway Construction,Ltd文件名称：差旅费开支管理办法文件编号：Q/ZTL.QEO.CW.04-2007差旅费开支管理办法Q/ZTL.QEO.CW.04-2007第一章 总 则第一条 根据财政部有关文件精神，结合我公司实际情况，本着既保证出差人员工作与生活的需要，又降低成本、增加效益的原则，特制定本办法。第二章 差旅费开支办法第二条 差旅费开支范围：（一）职工因公出差期间或工作调动的住宿费、车船费、出差补贴费、行李托运和寄存费。（二）职工探亲期间的住宿费、车船费。第三条 员工出差条件的确认：公司员工需要出差的，应首先填写“出差申请单”（附表1），确定其出差的起止地点和时间。公司机关员工需要出差的，报部门经理审查，由各分管业务的副总经理审批。项目部项目经理和总工需要出差的，由片区指挥长审批。项目经理部员工需要出差的，由项目经理审批。第四条 差旅费开支标准（一）公司员工出差的车船费凭票据实报销。部门经理以上人员（含部门经理、项目经理和总工）出差可乘坐飞机经济舱、火车软卧、轮船二等舱；公司其他员工出差原则上应乘坐火车硬卧、汽车硬卧、轮船三等舱，自行乘坐飞机的，可以按特快列车硬卧的相同标准计算报销车费。如因特殊情况需要乘坐飞机的，需经公司行政副总经理批准（在附表1中审批）。（二）公司员工出差的市内交通费凭票据实报销。部门经理以上人员含部门经理（项目经理部指项目经理和总工）可乘座出租车，其他员工原则上应乘座公交车，如需乘座出租车应先经部门经理批准，并如实填写事由、乘车线路等，按实际发生额报销。（三）公司出差人员的住宿费及出差补贴控制在下列标准范围内开支。住宿费在限额内凭票据实报销。本着勤俭节约的原则，如无特殊情况，在宾馆住宿不得一人一间房。同时，为鼓励员工节约开支，对实际住宿费低于规定标准的，公司按节余部分的50%作为补贴发放给职工个人。出差补贴按实际出差天数计算。 标准 出差 职员类型地区每日住宿费标准出差补贴标准副总及以上其他员工1、特殊地区400元/间300元/间60元/天2、大中城市300元/间 240元/间50元/天3、高原城市300元/间 240元/间 60元/天4、地级城市260元/间 180元/间 50元/天5、县级及以下城市200元/间 150元/间 40元/天说明：1、特殊地区包括直辖市(不含重庆市)、经济特区、沿海省会城市、计划单列市等地级以上城市市区；2、大中城市包括内地省会(含重庆市)、自治区政府所在城市市区；3、高原城市包括西藏、青海高原地区的城市市区；4、地级城市包括地级市、自治州政府所在城市市区；5、县级及以下城市包括县、自治县县城及以下城市市区；（四）出差地区不在上述城市市区的，住宿费按降低一个档次标准报销；（五）员工到公司机关或去项目经理部出差，原则上应吃住在项目经理部或内部招待所。住在项目部内部招待所的，可享受住宿补贴30元/天。在项目经理部就餐的，要按每天20元（每餐10元）交纳生活费。公司机关员工不得接受项目经理部在外的招待和宴请。第五条 员工出差到住家所在地，只能按实际天数报销伙食补贴费，不得报销住宿费。第六条 卧铺补助开支办法（一）员工出差乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车超过12小时未乘坐卧铺的，可享受卧铺补助。（二）卧铺补助标准：乘坐火车慢车或直快列车，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60计发；乘坐特快列车的按特快列车硬席座位票价的50计发；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型空调直达特快列车硬席座位票价的30计发；乘坐D字头特快列车，不享受卧铺补贴。（三）乘坐普通长途汽车和轮船最低级舱，符合享受卧铺补助的，可比照上述第（二）款办理。第三章 探亲差旅费开支办法第七条 员工探亲条件的确认：符合探亲条件的员工，应首先填写“请假审批单”（参见人力资源部文件，记录编号：“ZTL.R.RL.02-02-2005”），确定探亲起止地点和时间，报综合部审查后再报相关领导审批。公司机关员工由行政副总经理审批；分公司员工由经营副总经理审批；项目经理、总工由片区指挥长审批；项目经理部员工由项目经理审批。第八条 探亲交通费的报销：（一）员工报销探亲差旅费报销标准，可比照公司其他员工的出差标准办理，但不得报销住宿费和伙食补助费，且只能报销从驻地到目的地（探亲指爱人所在地，未结婚的指父母所在地）的直线距离交通费用，绕道的交通费用一律不得报销。（二）探亲途中必须中转住宿的，按一晚100元标准限额报销。交通发达地区，直达车及一天一夜到家的一般不报销住宿费。第四章 差旅费的报销第九条 员工出差返回后，应在5个工作日到财务部报销差旅费并结清借款。否则，财务部自第6个工作日起到报销之日止，每天按借款额的1扣收资金占用费。第十条 员工在报销差旅费时，必须将经公司领导审批的“出差申请单”或“请假审批单”交给财务作为报销凭证。同时，还要填写“差旅费报销明细表”（附表2），详细说明出差期间的交通和住宿情况。没有以上两张附表，财务部门不得报销差旅费。第十一条 员工在市内办事，不能返回就餐的，按2030元/餐发放误餐补贴。其中：特殊地区及高原地区为30元，其余地区为20元。每次发放的误餐补贴不得超过2餐。在报销市内交通费时，仍要填写“差旅费报销明细表”，详细说明办事期间的交通情况。第五章 特殊情况第十二条 安排到基层单位代职、实习、锻炼、帮助指导工作等人员，一个月以上不按出差办理，公司另行规定。第十三条 参加公司会议因基本实行集体免费住宿、就餐，与会人员原则上不能按出差报销与会期的住宿费和伙食补助，只能报销参会途中的伙食补助。第六章 附 则第十四条 本办法解释权归公司财务部。第十五条 本办法自2007年7月10日起生