A3控指标监管报表编报指引第2号》附件.doc

附件1： 证券公司风险控制指标监管报表编制单位： 年 月 日 项 目行次期初期末预警标准监管标准备注净资本1净资产2净资本/各项风险资本准备之和3120100净资本/净资产448%40%净资本/负债59.6%8%净资产/负债624%20%自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货注1）/净资本780%100%自营固定收益类证券/净资本8400%500%持有一种权益类证券的成本与净资本的比例前五名924%30% 其中：1011121314持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例前五名注2154%5% 其中：1617181920对单一客户融资规模与净资本的比例前五名214%5% 其中：2223242526对单一客户融券规模与净资本的比例前五名274%5% 其中：2829303132接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名3316%20% 其中：3435363738单一集合计划持有的卖出股指期货合约价值总额与该计划持有的权益类证券市值的比例前5名注33916%20% 其中：4041424344单一集合计划持有的买入股指期货合约价值总额与该计划资产净值的比例前5名注3458%10% 其中：4647484950单一定向资产管理业务参与股指期货交易持有的股指期货风险敞口与客户委托资产净值的比例前5名注45164%80% 其中：5253545556单一定向资产管理业务参与股指期货交易须交纳的交易保证金与现金类资产的比例前5名注55780%100% 其中：5859606162单一限额特定计划参与股指期货交易持有的股指期货风险敞口与该计划资产净值的比例前5名注46364%80% 其中：6465666768单一限额特定计划参与股指期货交易须交纳的交易保证金与现金类资产的比例前5名注56980%100% 其中：7071727374注：1、股指期货以买入卖出股指期货合约价值总额计算。 2、证券公司委托基金公司进行的特定单一客户投资和委托其他证券公司进行的定向理财投资不受“持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5”的限制，不必填报。 3、集合计划不含限额特定计划。对于伞型集合计划应按照该计划下的子计划单独进行填报。4、单一定向资产管理业务、单一限额特定计划持有的股指期货风险敞口应将套保、套利、投机为目的参与股指期货交易形成的风险敞口进行合并计算，具体计算方法如下：1）对于以套保、套利为目的参与股指期货交易的，股指期货风险敞口按照套保、套利组合中的“权益类证券市值卖出股指期货合约价值买入股指期货合约价值”的净额计算；2）对于以投机为目的参与股指期货交易的，股指期货风险敞口按照“卖出股指期货合约价值买入股指期货合约价值”的总额计算。 5、现金类资产是指现金及到期日在一年以内政府债券。 6、“证券衍生品”包括：权证、股指期货；权益类证券具体包括：股票、股票基金、混合基金、集合理财产品、信托产品及证券公司委托基金公司、其他证券公司进行的证券投资（不含购买的证券投资基金、集合理财产品）；固定收益类证券具体包括：债券、债券基金、央行票据、货币市场基金、资产证券化产品。 7、表中有关前五名的期初数据，是指期末前五名情形所对应的期初数。法定代表人： 办公电话：总经理： 办公电话：财务负责人： 办公电话：移动电话：制表人： 办公电话：移动电话：8附件2: 证券公司净资本计算表编制单位： 年 月 日 单位：元项 目行次期初余额期末余额扣减比例应计算的金额期初余额期末余额净资产1减：金融资产的风险调整合计2 1、股票注13 其中：上海180指数、深圳100指数、沪深300指数成分股410% 一般上市股票515% 未上市流通的股票620% 限制流通的股票720% 持有一种股票的市值与该股票市值的比例超过5%的840% ST股票950% *ST股票1060% 已退市且在代办股份转让系统挂牌的股票1180% 已退市且未在代办股份转让系统挂牌的股票12100% 2、货币市场基金131% 3、短期融资券14 其中:有担保153% 没有担保166% 4、国债（包括政府债券）171% 5、央行票据181% 6、金融债券（包括国际开发机构人民币债券）191% 7、证券投资基金（不含货币市场基金）202% 8、可转换债券215% 9、企业债券（包括公司债券、中期票据）22 其中:有担保235% 没有担保2410% 10、信托产品投资注22580% 11、集合理财计划投资2610%12、证券公司委托基金公司、其他证券公司进行的证券投资2710% 13、其他金融产品投资注328减：衍生金融资产的风险调整合计29 1、权证投资3020% 2、其他衍生金融资产注432减：其他资产项目的风险调整合计33 1、拆出资金（合同期以内）340% 2、融出资金355% 3、融出证券注5365% 4、买入返售金融资产（未逾期）370% 5、应收利息380% 6、存出保证金39 其中：交易保证金400% 履约保证金4110% 期货保证金注642100 其他存出保证金43 7、长期股权投资(不含对上市公司的股权投资)44 其中：对控股证券业务子公司股权投资45100% 对控股基金、期货等其他金融业务子公司股权投资46100% 对其他业务子公司股权投资注747100% 对境外子公司股权投资48100% 策略性股权投资注849100% 其他股权投资注950100% 8、投资性房地产51100% 9、固定资产52 其中：所有权权属明确的房产53100% 其他固定资产54100% 10、无形资产55 其中：交易席位费5650% 其他无形资产57100% 11、商誉58100% 12、递延所得税资产59100% 13、应收股利600% 14、应收融资融券客户款61100% 15、应收款项62 其中：账龄一年以内（含一年）6310% 账龄一年至二年（含二年）6450% 账龄二年以上65100% 应收股东及其关联公司款项66100% 16、代理承销证券670% 17、代兑付债券680% 18、待转承销费用69100% 19、抵债资产70100% 20、长期待摊费用71100% 21、其他72100%减：集合资产计划中投入自有资金享有份额的净额注107310%减：或有负债的风险调整合计74 1、对外担保金额（公司为自身负债提供的反担保除外）75100% 2、对控股证券业务子公司提供的担保承诺76100% 3、其他或有负债注1177减：中国证监会认定的其他调整项目合计注1278 1、所有权受限等无法变现的资产(如被冻结）79100% 2、其他项目80加：中国证监会核准的其他调整项目注1281 1、借入的次级债务注1382 2、母公司提供的担保承诺83净资本金额84附1：期末或有事项附2：其他需要特别说明的事项注：1、股票的分类中同时符合两个或两个以上标准的，应采用最高的比例进行扣减。 2、信托产品投资由中国证监会按其评级、期限以及担保等情况确定其风险调整扣减比例。目前按80%的比例进行风险调整。 3、按证监会根据审慎监管原则和有关投资的风险情况确定的比例进行调整。 4、按证监会根据审慎监管原则和有关投资的风险情况确定的比例进行调整。 5、融出证券时，除按照融出证券市值的5扣减净资本外，还应根据融出证券所属自营股票的类别，按对应的折扣比例扣减净资本。 6、期货保证金是指已被股指期货合约占用的交易保证金。 7、其他业务子公司目前是指经批准的从事直接投资业务子公司。 8、策略性股权投资是指经批准和认可的对证券公司、基金公司、期货公司、商业银行等机构的参股性投资。 9、其他股权投资是指未经核准或认可的股权投资。 10、证券公司以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划、且未约定自有资金先行承担亏损等责任的，按公司投入资金所享有份额的净额的10%扣减净资本；约定自有资金先行承担亏损等责任的，集合资产管理计划未跌破面值时按公司投入资金所享有份额的净额的10%扣减净资本，集合资产管理计划跌破面值时按公司投入资金所享有份额的净额的50%扣减净资本。 11、按或有事项涉及金额的20%或可能发生的损失孰高者扣除。 12、指由中国证监会核准的其他允许计入净资本或从中扣除的项目。 13、次级债计入净资本的具体比例在证券公司借入次级债务规定（证监会公告201023号）中规定。 14、计算净资本时，需要计提资产减值准备的项目，以扣减资产减值准备后的净额作为计算基础；无须计提资产减值准备的项目，以其账面余额作为计算基础。15、未上市流通或限制流通股票，指已发行尚未上市流通的新股、处于禁售期的法人股、以及在一定期限内被锁定的股票。 16、第26行的“集合理财计划投资”指公司投资其他证券公司设立的集合理财计划。证券公司委托基金公司、其他证券公司进行的证券投资（不含购买的证券投资基金、集合理财产品），参照集合理财计划投资，按10比例扣减净资本。法定代表人： 办公电话：总经理： 办公电话：财务负责人： 办公电话：移动电话：制表人： 办公电话：移动电话：附件3： 证券公司风险资本准备计算表编制单位： 年 月 日 单位：亿元公司分类级别：项目行次期初余额期末余额分类计算标准风险资本准备ABCD期初余额期末余额1、经纪业务风险资本准备1其中：托管的客户交易计算资金总额21.8%2.4%3%6%2、自营业务风险资本准备注13其中：（1）证券衍生品投资规模4 权证518%24%30%60% 买入股指期货618%24%30%60% 卖出股指期货注2 其他718%24%30%60% （2）权益类证券投资规模8 股票912%16%20%40% 股票基金1012%16%20%40% 混合基金1112%16%20%40% 集合理财产品1212%16%20%40% 信托产品1312%16%20%40% 其他1412%16%20%40% （3）固定收益类证券投资规模15 政府债券166%8%10%20% 公司债券176%8%10%20% 债券基金186%8%10%20% 其他196%8%10%20% (4) 已有效对冲风险的自营权益类证券投资注320权益类证券173%4%5%10% 卖出股指期货183%4%5%10%3、承销业务风险资本准备21其中：再融资项目股票承销业务规模2218%24%30%60% IPO项目股票承销业务规模239%12%15%30% 公司债券承销业务规模注4244.8%6.4%8%16% 政府债券承销业务规模注5252.4%3.2%4%8%4、资产管理业务风险资本准备26其中：集合理财业务规模273%4%5%10% 定向理财业务规模283%4%5%10% 专项理财业务规模294.8%6.4%8%16%5、融资融券业务风险资本准备30其中：融资业务规模3150%50%50%50% 融券业务规模注63250%50%50%50%6、分支机构风险资本准备33其中:分公司家数340.20.20.20.2 营业部家数350.050.050.050.057、营运风险资本准备36其中：上一年度营业费用注73710%10%10%10%8、其他风险资本准备38各项风险资本准备之和39附：其他需要特别说明的事项注：1、“证券衍生品”包括：权证、股指期货；权益类证券具体包括：股票、股票基金、混合基金、集合理财产品、信托产品及证券公司委托基金公司、其他证券公司进行的证券投资（不含购买的证券投资基金、集合理财产品）；固定收益类证券具体包括：债券、债券基金、央行票据、货币市场基金、资产证券化产品。 2、卖出股指期货是指未能有效对冲