五征集团物资管理办法(2010[1]7).doc

WZ山 东 五 征 集 团 企 业 标 准物资管理办法 WZ/30702-2010受控状态编 写审 核批 准2010年 月 日发布实施山 东 五 征 集 团目录五征集团物资管理办法6一、生产性物资管理办法61、目的62、适用范围63、职责64、管理办法64.1物资的供货64.2物资的交检74.3物资的交货74.4物资定置、存储与保管84.5物资的搬运及防护84.6物资的发放94.7物资的入库及入账104.7.1外协物资的入库及入账104.7.1.1入库原则104.7.1.2入库入帐时间114.7.1.3入库流程114.7.1.4特殊问题解决方式114.7.1.5三包旧件清退及付款124.7.2自制物资的入库134.8物资的出库134.9物资的结账134.10物资的清资盘点144.11退废144.12信息管理154.13供应商清户154.14物资管理人员的移交154.15物资的综合利用及积压件处理155、供应商自带物资管理156、物资出门管理167、附加说明18二、非生产性物资管理办法361、目的362、指导原则363、非生产性物资的采购范围及分类：364、管理流程374.1计划提报及审批374.2采购374.3检验374.4仓库接收374.5供货入账384.6价格控制384.7非生产性物资支取384.8使用单位非生产物资库存管理384.9使用单位非生产物资使用及发放管理384.10车间非生产物资账务管理394.11考核39五征农装事业部物资管理办法一、生产性物资管理办法1、目的1.1有效控制、简化流程、提高效率，规范公司物资管理流程；1.2保证物资及时供应生产需要、合理储备、加速周转、节约物资使用、降低成本，加强信息化系统的管理作用，建立规范、有序、高效的物资管理程序。2、适用范围本办法适用于公司采购物品、半成品等物资的管理与控制。3、职责3.1生产部负责本厂内部的物资全面管理工作，负责根据生产指令计划结合零部件库存情况编制月度采购计划；负责自制总成所用零部件计划的下达。3.2采购负责下达月度及日物资采购计划，开具物资采购检验单；负责对供应商的管理工作。3.3检验科负责入厂零部件及车间退废件的检验工作。3.4.物管科负责物资的收、发、存及物资管理方面的信息维护；负责公司物资帐实的管理与考核工作，。3.5车间负责零部件物资的生产、保管、存储以及账目管理等工作。3.6技术科负责通用搬运工具的配置和统一管理，制作产品搬运、储存、防护用工位器具,编制重要产品周转搬运作业指导书。4、管理办法4.1物资的供货4.1.1外协件由采购科根据生产部下达的月度采购计划结合仓库提报的零部件需求信息，下达物资采购计划，按照供应商来货情况开具物资采购检验单；自制件由生产部根据需求直接给各制作分厂下达采购计划。为便于将用完的物资及时办理入库，要求在开具物资采购检验单时，将新产品、不常用及常用的零部件进行单独开具。4.1.2采购科制单人员核实采购计划，供货人员在“物资采购检验”供货人签字栏内签字，供货人持物资采购检验单到检验科交检实物。4.2物资的交检4.2.1供货单位持物资采购检验单到检验科交检实物，检验员按相关检测程序验证零部件质量是否合格，外包装是否合理有效，产品标识是否合格，生产时间。4.2.2经检验合格件（或免检件），检验员核查实际合格数量，分别对应填制物资采购检验单检验栏目中的“合格量”栏，并在检验员栏内填注日期和签字或印章，如遇一票多物填制分属不同检验员时，可由检验员在合格数上分别签字或加盖印章，检验完毕后，检验员留存物资采购检验单的“检验联”。4.2.2.1属让步类物资，由供应商提交让步申请，经生产部负责人批准并签署“回用情况”和“降价额度”，检验科存档。4.2.2.2检验员按让步申请批准意见在物资采购检验单中注明“回用情况”和“降价额度”。4.3物资的交货4.3.1供货单位持检验合格后的物资采购检验单到物管科相应仓库保管员处办理实物交货手续，保管员凭单对物资的数量、规格、名称、质量、防护及包装等进行审查，不符时由供货单位返回供应公司处理。4.3.2经核查无误后，保管员及时组织清点接收，分类定置存放，同时清退料废品，填注“物资采购检验单”的“接收数量”；物资接收清点出现短缺的，按照“缺1罚10”的办法执行，盈出物资由保管员单独记录，月底由材料会计汇总，经物管科长和分厂厂长签字后报公司财务部处理账务；物资接收清点出现超余的，上报物管科登记，月底盘点后根据盈亏情况判定超出部分的合法性并进行处理。4.3.3保管员留存物资采购检验单仓库联，同时开具货物收到凭证，供货单位留存物资采购检验单的供货单位联和货物收到凭证供货单位联。4.3.4对直接卸入车间的物资，必须三方（仓库保管员、供货单位、车间保管员）同时按本规定第4.3.1与4.3.2条要求验收无误后方可卸入车间，并办理车间领用手续。严禁未经仓库保管验收而直接卸入车间。4.4物资定置、存储与保管4.4.1物资要求分供货单位进行收货、发货及盘点。接收入库的零部件，仓库保管员应根据仓库的实际条件和物资的属性、特点、领用频次、规划物资存放区域。要考虑物资的先进先出，发货方便，并留有回旋余地。4.4.2属先卸后验零部件接收入库后，保管员做好零部件仓储隔离，并设置“未经检验、禁止领用”标识牌。对于“卸货待检”物资，检验科应及时反馈检验结果并通知仓库或车间。4.4.3保管员对所使用的货架存储位置按照“零部件定置目视看板”设定“区、架、层、位”码放，并用醒目标识方式张贴货位标注。4.4.4物资堆放要合理、安全，不留隐患。做到过目有数、检点方便，成行成列，文明整齐。对卸在仓库以外的露天存放物资，做好防护工作，优先安排生产使用，并加强清点，以防丢失。4.4.5物资存放做到“五无”无霉烂变质、无损坏和丢失、无隐患、无杂物积尘、无积压和“五防”防潮、防火、防磕碰挤压、防盗、防锈蚀变质。4.4.6保管员按来货时间排序存储货物，以便于按“先进先出”的顺序发货。4.4.7库存中不合格品供应商不能私自调换，须用未入库的货物收到凭证或下次供货合格品数量抵减退货，无来货且已办理入库手续的需到财务部开具增值税发票购回。4.4.8对产品改型或其它原因引起的物资变动、拆套、样品试用、间隔供货超过3个月以上及在规定时间内未到仓库卸货并过期等现象，保管员须及时上报公司相关单位进行处理。4.4.9仓库保管员对库内物资负有经济责任和法律责任，要建立健全帐簿，及时掌握和反映库存变化情况。做到每种物料责任到人，并定期对库内物资进行盘点，做到帐实相符。根据实际情况，确定合理物资储备量并及时向上级反馈库存信息，做到及时有效，不瞒报、漏报。仓库物资如有损失、盘盈、盘亏等，仓库保管员应及时报告物管科，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续，一律不准擅自处理。4.5物资的搬运及防护4.5.1开发部门负责确定整车产品及其备件、附件、随车工具的贮存条件，编制产品说明书、合格证、技术参数表等随车文件。4.5.2技术科应根据有关部门的需求，配置相应的通用搬运工具，并对通用搬运工具进行统一管理。各使用部门要做好各种搬运用工位器具和搬运用工具的日常维护和管理。4.5.3各部门对搬运人员（驾驶员、装卸工、电葫芦工等）进行岗位技能培训，使其掌握必要的搬运技能。4.5.4搬运人员必须按规定的搬运方法及工位器具，严格按工艺操作，合理定量搬运。4.5.5搬运过程应轻拿、轻放、不野蛮操作，坚持文明搬运，防止倒置、磕碰、划伤，遵守安全操作原则，确保搬运过程中的产品质量和人身安全；叉车司机应谨慎驾驶，平稳运行，安全礼让。4.5.6搬运过程中要保管好产品标识和有关质量状态标识，包装标识应将朝外放置，袋装物品袋口朝里放置，桶装物品桶口朝上放置。4.5.7易燃易爆、有毒等危险品应严格按国家行业的有关危险品搬运转运规定进行作业，并应配备必要的防护器具。4.5.8若发现产品在搬运过程中发生质量问题，应及时向主管部门报告，并按有关规定进行处理。4.6物资的发放4.6.1材料会计按照生产部下达的“投料计划”制“领料单”（包括限额与非限额领料），仓库保管员根据明细发放物料，投料员凭“领料单”领料，物料装卸完毕后保管员及时登记收发存台帐、录入系统，同领料人办理签字手续，登记录入环节不得出现错记，漏记或串记，同时做到现场人流、物流进出有序。4.6.2投料员将所领物品配送到车间，由车间物料使用人核对无误后签收。 4.6.3物管科配料全部按照“先进先出”的原则执行，不得随意打乱配（取）料秩序。4.6.4由于计划调整而造成的重新领料，保管员按照计划调整单发料，要求全部实施凭票发货，保管员不得私自外借；对于回冲计划，仓库、投料员、车间必须做好物资交接和账务处理。4.6.5零星发放4.6.5.1因车型定额信息不准，属“超计划领料”零部件，由生产车间填制“作业物料更改单”交研发部门或定额科处理。确定回复后，材料会计根据回复意见进行定额调整并用出库单形式调整物料差异，仓库根据出库单进行发料。（为保证正常生产，经生产部批准，物管科登记，车间可暂时从仓库内预先支用，但需尽快办理相关领料手续。）4.6.5.2属非正常领料出库的零部件，由车间提出超额领料申请，生产部批准，材料会计开具出库单，保管员办理实物出库手续，对于超耗部分，车间落实责任人后予以处理。4.6.5.3其它单位正常生产零部件、试制件零星支取，由领料员履行“使用单位负责人使用部门（分厂）负责人精益生产部生产部负责人（或授权人）”审批手续，材料会计处开具“材料出库单”后，到仓库领取所需材料，仓库保管员按该出库单发料。4.6.5.4属集团公司范围内调库的，由物料需求单位申请，经生产部长、精益生产部签字后方可到物资所在单位办理调库物资，保管员开红入库单，由领料人持开具的红入库单回单位交材料会计开蓝入库单；独立核算分公司用料需持审批单到物价科核价，然后到销售公司开出发票，财务部办理完结算手续后，凭已盖章的发票到仓库领料(试制等领料频繁单位,可采取月底汇总统一办理)。4.6.5仓库物资原则上一律不准外借，检验部门抽检或用于试验需从仓库借用零部件的，须提交申请，注明借用原因以及归还时间，经检验科长与生产部负责人批准，仓库保管员负责落实。4.7物资的入库及入账4.7.1外协物资的入库及入账4.7.1.1入库原则4.7.1.1.1办理物资入库手续原则上按照“使用完的物资才能办理，未使用的物资不予办理”、“先进先出”的要求执行。4.7.1.1.2自制生产的部件总成（如：后桥总成、线束总成、驾驶室焊合、车箱总成、车架总成、板簧总成、传动轴等总成）所用的零部件入库数量以该部件总成上线装配数量为准。4.7.1.2入库入帐时间4.7.1.2.1每月集中一次办理入库，上月使用完且手续完备的可以办理入库； 4.7.1.2.2供应商办理入库时间为6、7、8日，供应商入账时间为入库后的24小时之内。4.7.1.3入库流程4.7.1.3.1供应商首先到分厂仓库清理废旧及改型积压物资。4.7.1.3.2供应商持物资采购检验单、货物收货凭证由仓库保管员审核确认该批物资已全部用完，到物管科材料会计处记帐并开具物资采购入库单。4.7.1.3.3供应商持物资采购入库单到仓库保管员处办理审查和签字确认手续。4.7.1.4特殊问题解决方式4.7.1.4.1供应公司加强对供应商的入库工作管理，对停止供货的供应商办理最后一笔入帐业务的，最后一张货物收到凭证时间与办理入库时间间隔应为半年以上。4.7.1.4.2供应商（包括自制单位）丢失货物收到凭证、物资采购检验单、采购入库单的办理：4.7.1.4.2.1供应商提出申请，申请书应包括丢失原因和承担连带责任等内容，加盖单位公章和财务章（自制单位可只盖公章）。4.7.1.4.2.2供应商丢失货物收到凭证或物资采购检验单的，经采购部、精益生产部负责人批准，交纳500-1000元手续费，物管科核实签字后，可以复印货物收到凭证存根联或物资采购检验单第四联代替，需在复印件上注明丢失原因和承担连带责任的说明并加盖单位公章和财务章；仓库保管根据供应商复印货物收到凭证日期起对该批货物推迟三个月办理入库手续，会计做好丢失记录，供应商将申请书原件交物管科会计存档，申请书复印件连同复印件货物收到凭证存根联和物资采购检验单第四联一同入账使用。4.7.1.4.2.3供应商丢失采购入库单的，经财务部审查,财务部主任核准，交纳500-1000元手续费后由财务人员办好相关入账手续。4.7.1.4.3符合a、供货品种较多、采购检验单难以逐一分开开具；b、同一张检验单上90%的物资已用完，未用完的物料已持续时间在一个月以上；c、牵扯资金较大，影响资金周转的供应商入库可采取以下方式办理:4.7.1.4.3.1符合条件的供应商复印该物资采购检验单，仓库保管员在复印件上注明已使用数量，并由物管科长审定签字。4.7.1.4.3.2供应商提出书面申请，同物资采购检验单复印件一起提交供应公司，供应公司结合供应商的供货情况和质量保证金的金额大小，确认是否可以给予提前办理入库，并履行审批手续。4.7.1.4.3.3获得申请批准的供应商须同供应公司签订保证协议，认可提前入库的物资，若出现质量不合格或已停用等情况时，必须及时办理退货手续。该协议一式三份，供应公司、物管科、供应商各自存留一份。4.7.1.4.3.4供应商持申请批复和一份协议书交物管科，物管科对申请和协议存档，办理该批物资提前入库手续。4.7.2自制物资的入库4.7.2.1每月末，自制件车间到分厂仓库清理废旧及改型积压物资，有异议的物资由精益生产部协调解决。4.7.1.2自制件车间办理入库人员持物资采购检验单、货物收货凭证由仓库保管员审核确认该批物资已全部用完，到物管科材料会计处记帐并开具生产入库单。4.7.1.3办理入库人员持生产入库单到仓库保管员处办理审查和签字确认手续。4.8物资的出库4.8.1每月末为公司结帐日，各车间统计员将本月完成产品所用物资与仓库配料员、保管员对帐后，汇总与物管科材料会计处进行核对，无误后报送总公司财务部。4.8.2对各分厂（公司）的领料，仓库保管员以出库单、发票为依据，严格按照单据内容发货，使用发票时及时与材料会计联系，进行登记，月底材料会计与财务部核对出库材料。4.9物资的结账4.9.1月末生产车间产成品完工入库后，统计员与仓库库保管员核对使用物资（对照系统帐与实物），无误后材料会计汇总出库材料表。4.9.2对于车间已领用物资本月末未耗用，要及时清退到仓库，未能及时清退的，经保管员到车间清资后，再在发货台帐上结出未出帐余额，并结转至下一月账务，原则上生产车间月末不占生产材料。4.9.3月度结束由材料会计汇总打印各生产车间、科室材料耗用汇总表，保管员、会计同车间审核对帐一致后由材料会计汇总上报财务部。4.9.4每月8日前，材料会计将材料明细账及时与总公司财务总账对账，做到帐帐相符，并签字确认。4.10物资的清资盘点4.10.1日盘点：仓库保管员应根据仓库实际情况，对仓库物资进行清点，做好清点记录，检查帐面数与实际数是否一致。（存放在车间的物资应根据发货台帐余额核对）如有疑问，必须查明原因，对不能查明原因的，必须上报物管科，不得故意隐瞒，对隐瞒不报者将追究其连带责任。4.10.2月清资盘点：每月月底物管科和车间对各自范围内的材料进行核对（包括账面、实物），由物管科科长组织抽查盘点情况，对账物不符的要分析原因，提出预防和纠正措施。4.10.3半年、年终清资盘点：根据集团公司财务部盘点计划，生产部组织对公司内的所有材料（成品、半成品）进行盘点；物管科对盘点结果编制“物资清查明细表”，经保管员、材料会计签字，物管科长审核，生产部复查，事业部负责人签字后报财务部，财务部审核汇总后报总经理审批，审批后由财务部通知各物管科处理账务。对账物出现严重不符的要有上级的审批意见。4.10.4物管科应每日组织对各部门的物资帐物相符、先进先出执行等情况进行检查。4.11退废4.11.1市场返回车辆产生料废物资，由车间拆验汇总零件图号、名称、数量等信息后经检验科鉴定并出具“不合格品报告单”和“质量问题登记卡”，由车间列出损坏零部件清单，责任单位购买新件同时回拉旧件。4.11.2车间生产过程出现的不合格物资，经检验科鉴定，属零部件制作厂家原因的，由检验科开具不合格品退货（退库）通知单后连同不合格品退到仓库；对于未办理入库手续的采购物资退库，供应商下次送货时，仓库保管员将不合格品退回厂家并从本次送货数量中扣除不合格品数量；对于已办理入库手续的采购物资退库，由供应商开具发票将不合格品购回，同时仓库保管员按照不合格品退货（退库）通知单中的物料数量补给车间。4.11.3因改型等原因超出3个月没有使用的物料，由仓库保管员填写“物料积压处置单”经物管科长审核，生产部复查，事业部负责人签字后报精益生产部，由精益生产部组织相关部门确定能否使用：a)能使用的以书面形式通知物管科；b)能返修使用的由采购科通知供应商返修后使用；c)不能使用的由精益生产部提出处理意见报集团公司处理。d）如果是人为没有按规定进行发货（或使用）造成的物料积压，追究当事人责任。4.12信息管理4.12.1仓库保管员、材料会计应按照操作流程规定的时间内将各种报表、保质保量及时报送上一级，不得错报、漏报、延报。4.12.2供应商查询分厂实物信息必须经生产部批准。4.13供应商清户4.13.1办理清户手续的供应商需到原相关收货仓库清理帐务和实物，仓库保管员必须彻底查清在仓库以及车间的物资，在确保无废品、无单证（指收货凭证、欠条等）后办理清户手续，并注明无废品、单证字样。4.13.2物管科长负责落实仓库办理清退手续的准确性，并在清户证明上签字。4.14物资管理人员的移交4.14.1因工作需要，仓库保管员在办理仓库移交手续时，必须对仓库物资和未办理入库的收货凭证以及仓库保管员台帐、收货台帐、发货台帐、收货凭证存根等进行清点，编制盈亏表，一并列入移交清单。4.14.2仓库保管员在办理仓库移交手续时，必须由物管科长监交，或由物管科长指定的材料会计监交；材料会计的移交手续由物管科长监交；物管科长的移交由生产部、财务部、审计部监交。4.14.3仓库保管员移交手续后，仍对移交前的工作负有最终解释权，并负有连带责任。5、供应商自带物资管理5.1按照集团公司自带物资管理规定执行。 6、物资出门管理6.1检验不合格品退货出门6.1.1供应商送货出现不合格全部由检验员填写不合格品退货（库）通知单（共四联），检验及相关保管员签字后，采购科业务员签字，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.1.2检验检测用样品退厂家由检验科开具不合格品退货（库）通知单（注明检测样件），仓库保管员、检验科长签字确认，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.2车间返仓库不合格品退货。生产过程出现因厂家原因退仓库的不合格物资退厂家由仓库保管填写出门证（备注原因），检验科复核签字（以防作弊、私自调换等现象），采购科业务员签字，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.3集团部门之间调拨或支取物资出门。由仓库据领料单开具出门证，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.5超计划物资出门。由仓库开具出门证（备注原因），采购业务员签字，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.6自带物资出门参见本规定中5、供应商自带物资管理。6.7供货单位周转箱、周转架等物资退回。仓库保管应认真核实周转箱、周转架是否是供货厂家，确认无误清点数量后开具周转箱、架出门证，生产部批准，保卫科核对无误后放行。6.8基建科施工存放材料及技术装备部施工材料转移出门。由转移部门负责人在物资转移使用证明上签名到物管科开具出门证，生产部签字，保卫科核对无误后放行。6.9试制车出厂路试及成品车出厂试验或试制组借用时必须使用成品试制车专用出门证，此证共分三联(第一联作为车辆拥有单位存根；第二联为回执，车辆驾驶员随带，在回厂时经保卫人员填写回厂时间并签字认可后，由驾驶员交回车辆拥有单位和存根附在一起才能证明此车已回厂；第三联为出门证，作为此车出厂时的依据，由保卫人员认真收集，并在出门证上标注出、入厂时间及检查人姓名，保卫负责人要每月携带出门证联与试制车间或使用单位的存根、回执联相对核实)（在“备注”栏内标明此车的主要特征及发动机型号、是否携带备胎、备胎型号）。6.10废旧物资出门详见废旧物资管理办法。二、非生产性物资管理办法1、目的规范理顺非生产性物资提报、采购、支取、使用及管理流程，提高员工的责任心和节约意识，杜绝人为浪费现象，使物资得到最大程度的使用。2、指导原则非生产性物资的管理按照按需采购、严格控制、定量考核的原则进行，严格执行集团公司统一采购的原则、确定审批权限、统一规范管理。3、非生产性物资的采购范围及分类：3.1与生产及生产条件密切相关，并非直接用于产品的物资（低值易耗品、生产辅助用料、工具、量具、电器、设备配件等）。4、管理流程4.1计划提报及审批4.1.1各车间根据正常损耗的需要物资提报月度需求计划，由车间主任签字报物管科非生产库保管员核实是否有库存，保管员汇总没有库存的物资报设备管理员，经生产部审批，设备管