老羌寨生态农业发展公司出差报销制度.doc

宁强县老羌寨生态农业发展公司出差管理制度第一章 总 则第一条 为了进一步规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，使公司出差管理有所遵循，特制定本制度。第二条 本制度适用于公司全体员工。第三条 本制度中所有报销项目均需凭发票等票据报销。第四条 本制度中涉及费用的报销由部门主管进行初次审核，由财务主管进行复核，对于费用的超标部分不予报销。第二章 差旅费管理原则第一条 差旅费的发生要符合“必要、合理、节约”的原则。第二条 报销人对费用支出的真实性负责，财务部经理对费用支出的合规性负责，部门负责人对费用的合理性、有效性负责。第三章 出差管理细则第一条 公司员工出差，应填写出差审批单（见附件表1），员工报部门主管审核，部门主管人员报公司总经理审批。因公出差的员工凭核准的“出差审批单”到财务部门按规定办理差旅费预支。第二条 出差人员出差期间因工作需要延长出差时限的，或因急病、不可抗因素无法在预定期限返回销差而延长滞留，根据出差者申请，员工报部门主管审核，部门主管人员报公司总经理审批，经调查无误支给出差旅费。出差员工违反此规定者，不予报销差旅费。第三条 出差人员连续乘坐火车6小时以上者，即可购买硬卧火车票。未达到此项标准，购买硬座车票。第四条 通讯补助：按照公司通讯费用管理规定执行（销售人员的电话标准可根据业务增长，经部门经理审核，公司根据实际情况给予适当调整）。第五条 交际应酬费用出差人员确因工作需要必须开支交际应酬费用的(包括礼品、餐费、娱乐等费用)，依据业务招待费用管理规定标准执行。如果遇特殊情况超支，员工超支200元以内由部门负责人审核即可；超过200元以上者，由部门负责人审核，总经理审批；部门经理直接由总经理审核。否则，费用不予报销。第六条 出差人员的公休规定（此处涉及的时间以返程车票到站时间为准）1. 出差期间如遇休息日、法定假日，且返程后不调休的，每天另外给予50元的补助；2. 遇工作紧急，休假时间可重新调整；3. 员工的调休需要通过部门主管的批准、综合部备案后，方可休假。第七条 禁止出差期间与业务无关的旅游，并且因此产生的住宿费、游览费、门票、胶卷及扩充费等一律不予报销；第八条 出差期间如遇夜间(晚上9时以后，早上6时以前)车次，住宿费不予支付；第九条 出差人员在同一城市出差停留30天以上的，自第31天起，住宿费按7折支付，特殊情况须报直接主管核准后后支付。第四章 出差费用标准及规定第十条 出差费用包括以下内容：1. 交通费出差人员长途交通工具以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况须报直接主管核准后可利用空运交通工具。2. 食宿差旅费出差期间，公司统一安排食宿的或者接待方提供食宿的，住宿费不予另外补助；差旅费用按照规定的80%支付。3. 出差费用的预支方法：原则上核准后的出差费用在1000元以内由财务部以现金支付；1000元以上由财务人员经银行转到出差人个人账户。如果借款人不接受转账，财务部可给予现金支付。第十一条 公司员工出差费用标准按区域划分，具体划分如下：1. 住宿标准 区域一：北京、天津、上海、重庆、深圳、三亚、厦门、广州、海口、南京、杭州、青岛、大连的标准如下类别高 层中高层中层及其它人员住宿费200元/天180元/天160元/天交通工具飞机普通舱/火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座区域二：苏州、无锡、常州、宁波、温州、台州、舟山、佛山、东莞、珠海、中山、汕头、汕尾、以及其他省会、地级县级城市标准如下类别高 层中高层中层及其它人员住宿费180元/天160元/天140元/天交通工具飞机普通舱/火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座区域三：市内、县区、城镇地区标准如下类别高 层中高层中层及其它人员住宿费160元/天140元/天120元/天交通工具飞机普通舱/火车硬卧/座火车硬卧/座火车硬卧/座2. 差旅费用标准：员工出差期间的市内交通费、餐费、差旅补助费用实行包干制，经理以上人员每天给予50元补助；其他人员每天给予40元补助，超出部分自负。第十二条 出差时间的计算：1. 出差当日12：00以前出发按1天计算；出差当日12：00以后出发按半天计算；2. 出差当日12：00以前返回按半天计算；出差当日12：00以后返回按1天计算。3. 此处涉及的时间以车票等起至时间为准。第五章 出差费用报销第十三条 出差费用在标准范围内实报实销。第十四条 出差人员返回后应在5个工作日内填具“出差旅费报销单” （见附件表二），并且办理出差费用核销。报销时应据实填报，如有虚报，除将所领差旅费追回外，并予以惩处。第六章 差旅道德规范第十五条 公司员工出差要实事求是，自觉遵守本制度，不弄虚作假，不故意拖欠差旅费借款，按时到财务部门办理报销手续。第十六条 公司员工出差期间要严格遵守国家法律法规，遵守公司相关规定，讲求道德，言行礼貌，树立与维护我公司对外形象。第七章 其他事项1. 出差人员出差前制定差旅计划并且报主管领导处，同时报送总经办备案。2. 出差期间将每天的工作情况以信息的方式汇报给主管领导。3. 出差归来三日内对本次出行进行总结并报主管领导处，同时报送总经备案。第八章 附则1. 本制度于2012年3月份修改，经总经理审核后执行；2. 本制度由综合部负责解释与监督执行。附件1出 差 审 批 单 时间：出差人职务同行人员职务出差地点联系单位出差事由所需时间自 年 月 日起至 年 月 日止。计 天购买何种交通票起止地点预计经费金额（附明细）经费来源备注审批意见所在部门主管部门总经理备注：出差前将核准的出差审批单交回到公司综合部办理出差登记手续，返回后及时报到核销，并提供往返车票，作为考勤依据。附件2差旅费报销单 出