当前农信社合规风险管理存在的问题与对策.doc

当前农信社合规风险管理存在的问题与对策面对中国银行金融机构违法、违规事件频发高发的紧迫形势，合规管理日益受到监管部门和商业银行的高度重视。当前，农村信用社正面临法人治理结构改革、组织结构和业务流程再造等一系列重大改革。加强合规管理体系建设，对于农村信用社提高经营管理能力、提高风险防范能力、提高支农服务能力以及全面实现改革发展战略目标具有重要的意义。一、农村信用社进行合规风险管理的必要性（一）合规风险管理是强化风险防范和案件治理的基础近年农信社违规问题频频曝光，大案要案时有发生，综观发生这些案件的机构，风险管理和内部控制等机制在表面上有序运行，其实却因为这些机构的合规管理失控而使其形同虚设。 所以，忽视、贬低、淡化合规经营和合规管理的重要性，风险防范就会落空，重大案件就会自动上门，再好的制度也会失灵。为了保证各项制度、政策和措施的贯彻落实，必须以合规 经营和合规风险管理为基础。（二）合规风险管理是主动适应金融业发展和外部监管新要求的需要随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化，监管机构要持续跟踪单个机构的风险变得日 益困难，国际银行业和监管当局清醒认识到加强银行合规管理的重要性。2005年4月巴塞尔 银行监管委员会发布了银行合规和合规部门，明确了商业银行应遵循的合规管理的十项 原则。2006年10月，银监会发布了商业银行合规风险管理指引，为国内银行业合规风险的管理指明了方向。农村信用社要取得长足发展，必须主动做好合规管理工作，以更好适应外部合规监管的需要。（三）合规风险管理是巩固改革成果，实现持续稳健经营发展的本质要求目前，农村信用社改革已取得了阶段性成果，组织形式改革基本完成，历史包袱初步消化，风险状况有所缓解。但对照改革的最终目标，还有相当大的差距，长期形成的粗放管理、内 控薄弱、违规经营等不良企业文化尚未从根本上改变，重规模、轻质量，重速度、轻效益，重扩张、轻风险等问题仍不同程度地存在，个别地方甚至为眼前利益不惜违规经营，不但造 成了巨大的资金损失，而且严重影响其在公众中的信誉、形象，成为了制约农村信用社发展的痼疾。因此，合规风险管理是农村信用社实现持续稳健经营发展的内在要求。二、 农村信用社合规风险管理的现状（一）合规管理体系不健全，风险防范和流程控制不严一是主要领导不重视合规风险管理，有的联社根本没有设立合规部；有虽已经设立合规部，合规部人员被抽调到业务科室工作，合规部无法履行其职责，“耕了别家的田，慌了自家的地”，形同虚设。二是合规风险管理职责分散，大多数农信社合规风险管理散落于稽核、审计、风险管理等不同部门，缺乏统一的组织协调，政出多门，这种模式使得合规风险管理职能不能有效独立于经营职能。三是基层机构还没有成立专门的合规岗位，明确专人负责，对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全方位合规风险管理架构。（二） 合规经营意识淡薄在一些农村信用社，合规风险管理意识还没有贯穿到全社全员，还没有贯穿到业务拓展、经营管理的全过程；合规风险管理理念欠缺和不成熟，漠视风险的粗放经营观念和行为惯性依然存在，对合规风险管理就是经营效益的理念认识不够，不能正确处理业务发展与合规风险管理的关系，具体表现为：有些机构认为在经营过程中 “只要不违法，无论做什么都可以 ”，在利益的驱使下挖空心思“打擦边球”，玩“上有政策下有对策”的猫鼠游戏。(三)合规管理机制缺失突出表现在内部控制制度不完善、运行效力不强，农村信用社管理基础比商业银行薄弱，缺少统一完整、构成体系的内部控制制度。另外，有些农信社绩效考核机制中根本没有体现合规的原则，使得激励约束机制导向不正确，必然导致逆向选择，滋生违规行为和道德风险， 这样使主动合规者得不到褒奖，违规行为得不到打击，“规”的主动性和互动性得不到发挥 。（四）合规专业人才匮乏农村信用社基层网点员工学历水平普遍偏低，既懂金融专业知识又熟谙法律法规、风险意识的合规风险管理人才更少。而合规管理只有在员工知法、懂法、守法的情况下才能发挥其应有的作用。三、加强农村信用社合规风险管理的对策（一）重视合规风险管理农信社要高度重视合规部门的建设，应根据自身经营特点，组建一个独立的、强势的合规部门。可以借鉴他行合规部门设置的经验，在省级联社设立独立的合规风险管理部门，在市县级可设立合规部，在基层网点配备合规风险审查人员。合规部门的设置要强调有效性、独立性，确保合规部门工作不受干扰。合规部门要选聘高素质的合规人员，这些人员既要有相应的专业技能，又要熟悉信用社的经营管理，既要有一定的学历、资格，又要有一定的经验 。（二） 培育良好合规文化高层管理人员要率先垂范，强化决策和管理过程中的合规意识，亲身传达强烈信息，并监督 各部门是否树立合规经营观念。合规经营理念应渗透到每个员工的思想中，让员工意识到合 规不仅仅是高层、合规部门以及合规工作人员的事，每位员工都应参与合规管理并履行职责 。只有全员参与，自上而下都深刻认识“合规从我做起、从现在做起”，才能形成内部诚信 守则的合规氛围。（三） 全面建立合规制度按照商业银行合规风险管理指引的要求，建立科学的合规管理绩效考核制度，量化、细 化考核指标，实行定性与定量相结合，并把考核结果与相关人员的奖惩挂钩，充分倡导合规 与惩处违规的价值理念。建立健全合规问责机制。严格对违规行为的责任认定与追究，并采 取有效的纠正措施。要建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为， 并充分保护举报人。要进一步完善绩效考核办法，逐步把客户满意度指标、员工满意度指标 和合规情况纳入考核体系，加强合规管理，降低违规机率。（四）常年开展教育培训可以通