小额担保 第五章复审与决策（表）.doc

第五章 复审与决策 本章提要：严格的复审和科学的决策是担保机构控制风险的两个重要环节。本章主要介绍了复审机制的建立、复审的重点内容和方法、项目决策机制等内容，并结合几年来实际工作中的经验教训，从实务操作的层面就项目受理、合同签署、评审机制等几个具体环节的风险控制原则进行阐述。第一节 担保项目的复审 业务部对项目初审合格后，项目经理应将初审报告及有关资料报业务部经理签字后交管理部进行复审。管理部受理后一般应在24个工作日内提出机构审核意见。一、复审机制目前，公司管理部承担着风险管理部和法律部两个部门的职能。负责与客户、中介机构、司法机构及其他有关部门法律方面事务的联系，负责公司的风险体系、制度、办法的制订及组织实施工作，负责逾期代偿资金的催收和追偿工作，以及管理、经营、处置和保全公司风险资产。在这种机制下，管理部至少必须配备项目主审和法律顾问两类专业技术人员。（一）项目主审除要求具有担保公司员工应具有的一般素质和技能外，应具有较全面的法规政策、企业管理、金融、财务、投资、市场等方面的综合知识，要有较强的风险意识，较高的风险化解、项目操作和危机攻关能力，能够有效经营、整合、处置风险资产，利用各种有效、合法的手段，保全公司资产，维护公司权益。（二）法律顾问除要求具有担保公司员工应具有的一般素质和技能外，要有较高深的法律知识及相应职业资格，熟悉担保业务及相关知识，能够利用经济、行政、法律等手段维护公司的利益，确保公司依法经营。二、复审的重点内容和方法（一）项目主审项目主审在复审过程中，应重点就以下几个方面发表主审意见：1、初审过程的合规性。主要包括项目是否符合受理条件，是否符合国家和地区的产业发展政策，实地考察过程中是否坚持了A、B角制度，是否对企业主要信息资料进行了抽查核实，是否进行了相关的外围咨询调查，初审报告揭示的内容是否符合有关制度的规定等方面。2、资料的真实性、合法性、完整性。在实际工作中，有些企业为得到担保贷款有可能申报虚假资料包括虚假财务报表。担保机构是否能获取企业真实的信息资料、了解企业真实的财务状况是作出正确担保决策的基础和前提。因此，项目经理在初审过程中，必须对企业相关资料进行实地考察、抽查盘点，查询企业贷款卡信息，查核银行对帐单，查询工商、税务、海关等相关记录，审查企业的供货及销货合同等方法了解其财务状况、赢利能力及资金需求的真实情况。而在复审过程中，项目主审必须对相关资料进行认真的审查复核，对其资料的真实性、合法性、完整性作出适当的判断。3、复核风险度测评结果，评价反担保强度的适当性。项目主审应对项目风险度的测评结果进行复核，评价其是否符合企业的实际情况，能否真实反映担保项目的风险程度。在此基础上，应对初审报告中提出的综合反担保措施方案进行评估和评价。由于反担保措施的价值评估专业性强，涉及面广，有些种类的反担保物的评估需要相关资质，因此，担保机构通常需要和专业评估机构合作或聘请专业机构进行评估。在这种情况下，担保机构应着重判断中介机构的评估方法是否适当，是否与评估目的相符，评估结果是否可靠等因素。但对反担保措施的评估除价值评估外，还要评估将来如果发生代偿时，能够顺利向反担保人追偿或取得反担保标的，并及时变现。因此，在价值评估的基础上，还应审核反担保人、反担保措施的合法性和担保标的的权属，考察反担保措施的变现费用、变现税负、变现难易程度等因素，正确评价反担保措施的保障程度。4、主要风险及重要信息提示。项目主审在全面审核的基础上，应对初审报告未能揭示或未能充分揭示的可能影响担保安全的主要风险及重要信息进行提示。5、证据的充分性、结论的客观性、方案的可行性，对担保方案的意见。在对初审报告及资料全面审查复核的基础上，项目主审应区别不同情况发表明确的主审意见：（1）同意拟订方案，提请会议评审；（2）建议调整方案，提请会议评审；（3）建议补充资料或进一步调查，复业务部处理；（4）提请会议否决。（二）法律顾问在复审过程中，法律顾问应重点就初审方案的以下几个方面发表法律意见：1、借款的合法性；2、担保的合法性；3、反担保的法律效力及可操作性；4、法律风险、障碍和问题的提示。为避免重复，相关问题将在担保法律实物一章中进行详细说明，本节不再赘述。（三）部门审批项目主审和法律顾问在完成复审后，应根据主审意见和法律意见填写复审意见书（见附表51），连同有关资料报部门负责人审批。（四）主要工作方法项目主审一般应偕同项目经理A、B角参与对新申保项目的初次实地考察，以增加对企业的直观、感性认识，更加全面客观地发表主审意见，同时也起到监督、督促项目经理严格按照操作规程等规定开展初审工作的作用。在复审工作中，项目主审通常运用的主要工作方法包括：1、以对初审资料的书面审核为主要工作方法。2、对书面审核过程中发现的疑点、问题，可退回业务部门要求进一步补充调查了解，也可以独立对企业相关问题再次进行实地调查或相关外围调查。3、对情况较复杂，难以把握的项目，必要时，可聘请有关行业专家共同进行考察及评估。4、在事实清晰的基础上，对于业务、管理部门认识分歧较大的项目，可提前组织项目A、B角、项目主审、法律顾问等有关人员就有关问题有针对性地进行沟通、讨论，相互增强理解，避免出现对立情绪，同时也可有效提高评审工作效率。总之，在复审工作中管理部既要坚持独立性和原则性，全面、客观、公正地独立发表主审意见和法律意见，严格控制和防范担保风险，在工作方法上又要注意灵活机动，加强部门间的协调和沟通，促进担保业务稳健、健康发展。表51 复 审 意 见 书申保企业名 称主 审意 见签 章：年 月 日法律顾问意 见签 章：年 月 日管 理 部经理意见签 章：年 月 日第二节 项目的决策在担保项目的决策过程中，为了避免担保机构内部的道德风险，一般都要求按照“担保评审与担保决策相分离”的原则来执行，并与项目经理责任制等有效地结合起来，以提高决策的科学性和准确性。通常情况下，一个较完善的决策机制应包括以下几个方面：一、项目评审委员会制度对管理部复审通过的项目，应提交项目评审委员会进行会议评审。项目评审委员会由担保机构中负责项目评审、风险管理、法律事务、计划财务、行业专家等方面的有关人员担任委员，但该项目A、B角、项目主审、法律顾问不能再作为该项目的评委。评审委员会既要对担保机构的有权审批人起到智力支持作用，又要对有权审批人起到制约作用。评审委员会的决策表决程序为：1、会议由评审会主任委员召集；2、项目经理A角报告项目内容及初审意见，项目经理B角作补充说明；3、项目主审及法律顾问陈述审核意见；4、评审委员会成员就相关问题提问，有关人员解答。5、各评委就担保方案发表意见，并将最终意见填入担保项目评审表（见附表52）上签字备案。6、对评审通过的项目，由评委会主任委员按审批权限将担保项目评审表及有关资料提交审批人审批。7、对虽未否决但评委有不同调整意见的项目，由主任委员综合意见后提交审批人审批。8、对因资料不全或资料不能说明问题而导致评委会对项目部分内容不能作出判断时，评委会应提出需补充和进一步落实的资料及其要求，由评委会主任委员签署书面通知，业务部按通知要求加以落实。业务部应安排项目经理在会后落实并由管理部核实后报评委会主任。二、分级授权决策制度对于风险控制制度比较完善，业务经验较丰富的担保机构，在一些比较成熟的业务领域，可实行分级授权管理决策模式。在分级授权决策中，担保机构的最高决策机构（如董事会）是项目的最终决定者，董事长、总经理、部门经理、分支机构负责人可分别在不同的授权范围内开展担保业务。分级授权决策制度一般以担保责任金额大小为授权划分的依据，并规定超过授权额度的项目必须报上一级决策机构审批。三、审批人制约机制为防范担保机构内部道德风险，各担保机构有必要根据自身情况建立审批人制约机制。通常的做法是：审批人一般不是评审委员会的成员，或者在评审委员会中没有表决权。经项目评审委员会会议评审通过的项目，审批人有权否决；但经项目评审委员会会议评审否决的项目，审批人只有权决定进行复议，而无权决定予以担保。表52担 保 项 目 评 审 表评审日期： 年 月 日拟定方案申请企业担保贷款额限 期合作银行保证责任方式一般保证 / 连带责任保证公司风险分担率_ _%收费率评审费：_ _ ，担保费率：_ _/月。反担保措施123456789评委意见年 月 日签 名：年 月 日签 名：年 月 日签 名：年 月 日签 名：年 月 日签 名：年 月 日签 名：主任委员综合意见年 月 日签 名：审批人意见年 月 日签 名：第三节 风险控制担保机构所面临的风险与银行、保险公司等机构面临的风险有许多相同之处，但由于担保公司所面对的中小企业数量众多，行业分布广泛，情况复杂，加上财务制度、管理制度上的不规范，存在明显的信用不对称现象，使得很难全面、准确的了解企业的实际情况。同时中小企业普遍存在可供抵押、手续完善的实物资产很少的现象，因此，担保机构所面临的风险要远远大于银行和保险公司所面临的风险。如何积极有效的防范风险，在风险控制的前提下开展业务，是担保机构必须要解决的重大问题。担保机构所面临的风险多种多样，包括法律风险、行业和市场风险、反担保措施风险、业务操作和项目管理风险、内、外部道德风险等方面。担保机构整体的风险如何控制在第八章有详细的讲述，本节主要是根据几年来实际工作中的经验教训，从实务操作的层面就项目受理、合同签署、评审机制等几个具体环节的风险控制原则进行阐述。一、严格执行项目受理、立项条件，逐步筛选、培养优质客户群（一）对首次贷款担保的客户，如果该企业有下述情况之一的，一律不应予以立项： 1、生产经营不符合国家和省产业政策；2、连续正常生产经营不足一年；3、最近一个会计年度发生亏损；4、资产负债率超过70%；5、未改制的国有中小型企业；6、企业股东、法定代表人或其他主要负责人有可能发生变更；7、企业原有贷款已经出现欠息、逾期、非正常因素的展期等。（二）对在保的老客户，在担保过程中该企业：1、若有上述1、3、4、6项情况出现，应将该项目列入预警项目，加强跟踪监管，缩短监管周期（监管周期最长不能超过一个月），及时采取必要措施，适时、逐步安全退出。2、担保过程中企业银行借款（不论是否由担保公司提供担保）出现过欠息、逾期、非正常因素展期或不按时提供财务报表、提供虚假会计及其他不实信息资料、不配合担保公司进行后续跟踪监管等不良信用行为的，一般不应再继续给予担保扶持。3、为确保在保客户质量，每年对在保老客户进行一次筛选，至少按10%的比例淘汰退出。二、合理设置反担保（担保）措施，加强反担保（担保）合同签署过程中的控制，完善抵、质押物品的管理（一）在项目评审过程中，不能因为反担保（担保）物的可靠、充分而降低立项条件和对企业的评审要求。要把评价重点放在贷款到期日企业现金流量情况和偿债能力情况。好项目的定义应仅指“能够按期还本付息”的项目。不能将贷款的归还寄托在反担保（担保）物的变现处置上。（二）合理设置反担保（担保）措施，力求抓住核心控制因素，取消可有可无、相互兼容、其存在可能还会影响到其他反担保措施的实现或在司法实践中无法得到支持的反担保（担保）措施，改变“抓的企业反担保（担保）物越多越安全”的反担保（担保）措施设置理念。（三）在反担保（担保）合同签署过程中需要调整部分反担保措施的，须严格按照程序履行审批手续。（四）在反担保（担保）合同签署过程中有部分反担保（担保）措施暂时无法落实的，可由项目经理A角起草请示报告，经业务部负责人及分管领导、管理部负责人及分管领导签字同意后可暂缓办理。该暂缓办理的反担保（担保）措施的责任人为项目经理A角。律师负责登记台帐并督促项目经理及时落实。（五）完善抵、质押物品的管理。1、建立抵、质押台帐与保管制度。加强和规范担保业务权利凭证管理，理顺权利凭证传递程序。严禁在抵、质押期间将权利凭证退还反担保（担保）人。企业必须使用权利凭证原件的，经业务部负责人及分管领导、管理部负责人及分管领导签字同意后，由项目经理A角持权利凭证原件陪同企业一起办理相关手续，并确保安全收回。2、项目经理在后续跟踪监管中须定期对抵押物的使用状况、价值状况等进行检查，并在跟踪报告中揭示。四、强化风险评审、控制机制（一）对项目经理A、B角之间或业务部与管理部之间有重大意见分歧的项目，应按谨慎原则从紧把握。项目经理A、B角之间分歧未消除的，一般不应提交管理部；业务部与管理部之间分歧未消除的，一般不应安排会议评审。（二）在项目会议评审的表决机制上，一般不应简单的按三分之二或五分之三为表决通过原则。如果有两名以上（含两名）评委出具否决意见的，该项目应否决或须进行复议。有些担保机构更是严格实行会议评审一票否决制，也有其积极的意义。（三）凡经评审委员会会议两次复议不能通过的项目，实行评审工作终止制度。五、强化事中监控，严防担保风险发生（一）项目经理要严格的规定进行在保项目的跟踪管理。管理部门按照在保项目“谁主审、谁监管”的原则，监督项目经理按照事中监控办法加强跟踪管理，并不定期进行抽查监管。（二）在担保期内，项目经理如发现企业有以下行为或趋势必须及时向管理部和公司领导反映情况。公司应根据具体情况采取必要和有效的补救措施：1、抵、质押物价值有明显减少或有减少可能；2、抵、质押物有明显变化；3、被担保人陷于重大民事、经济纠纷中；4、被担保人很明显没有还款意愿；5、被担保人经营困难、现金流量极度匮乏等。（三）为确保项目经理有足够的时间和精力进行项目的后续跟踪监管，每个项目经理担任A角的项目数量一般不应超过10个，担任A角项目金额（在保责任余额合计）一般不应超过一亿元。思考题： 一、试述复审的重点工作内容和方法。 二、试述如何建立科学的项目决策机制。 三、如何认识国家产业政策在项目担保决策中的作用。 四、试述对“好的担保项目”的理解。第六章 担保项目的逾期、代偿、追偿与损失本章提要：风险的防范和控制、化解是担保机构永恒的主题。担保机构应加强对风险因素的检测，及时提出并实施风险控制措施，化解担保项目风险，最大限度减少担保损失。本章主要介绍了担保业务风险的化解措施以及对损失项目的处理办法。第一节 逾期与代偿一、担保逾期（一）在贷款到期前一个月内，项目经理须到受保企业实地调查一次，提前通知被担保人做好还款准备，督促被担保人尽早沉淀还款资金，并确认被担保人是否具备还款能力和还款意愿。（二）如果确认被担保人在担保到期日没有还款能力或没有还款意愿，应立即进入风险处理程序。由业务部牵头、项目经理A、B角负责草拟制订出：1、风险化解方案。采取一切积极、必要和有效补救措施督促被担保人按时归还担保贷款；2、风险处置方案。对可能发生的逾期、代偿等风险提出应对处置建议，并做好对抵、质押物进行处理和诉讼的准备。上述方案经管理部审核、公司研究审批后由业务部负责组织实施。（三）在担保项目发生逾期后，应当即向被担保人发出还款催告书面通知，督促被担保人尽快归还逾期贷款本息。二、担保代偿担保代偿是指债务人不能履行债务时，担保机构按照保证合同所规定的被保证的主债务种类、数额及保证担保的责任范围，代债务人向债权人履行债务的过程。担保代偿总体上一般分两个步骤，第一步是确认贷款银行索赔的有效性，第二步是实施担保代偿。（一）担保贷款到期后，借款人没有归还贷款的，担保机构应按照担保法及保证合同的约定条款，界定各方的法律责任，弄清楚该不该代偿、代偿的范围以及代偿的最高限额等问题。贷款银行应向担保机构提供下列文件以供代偿前的核查：1、借款合同； 2、借款借据；3、保证合同；（以上三项可提供加盖贷款银行公章的复印件）4、借款人没有还款的证明文件；（借款人签收第5项文件并承认欠款事实的，此项可略）5、贷款逾期催收函（附借款人签收回执）；6、借款人账户内存款余额和到期前十日的收支情况；7、通知我公司代为偿还借款的公函。（二）担保机构收到贷款银行要求代偿的通知后，可按下列程序进行审查批准： 1、项目经理受理。项目经理应对担保逾期项目进行初步审查，并提出初审意见，主要内容应包括：A借款到期未归还的事实是否真实，借款人所欠本金与利息数额是否准确；B重新评价项目可行性；C借款使用情况，确认协议各方是否严格履行了合同约定的义务，如银行贷款资金全部及时到位，是否设置了可以抵扣代偿金的保证金等措施；D 项目是否存在欺诈行为，如企业与银行经办人串通骗取担保机构的担保，用担保贷款归还银行的逾期贷款等行为；E借款催收情况；贷款银行对该笔贷款的态度及配合意愿等； F借款人未还款的原因分析；G借款人生产经营状况、资产状况；H反担保措施及现状；I代偿与追偿的建议；J 其他需要说明的事项。2、业务部负责人审查、报业务部分管领导批准后，将报告及有关资料移交管理部。3、风险管理部审查。风险管理部根据项目经理报送的资料和初审意见，指定风险管理项目主办人（一般为该项目主审）和律师承办代偿与追偿等风险管理工作。（1）主办人就下列方面提出意见：A初审意见中事实陈述（A、C、E、G、H）的真实性与完整性；B初审意见中分析、评价与论证（B、F）的充分性与客观性；C初审意见中建议（I）的可行性；D其他需要说明的事项。3、律师就下列方面提出意见：A重新评价借款与担保的合法性；B判断是否符合代偿条件；C判断是否具有免责事由；D提出追偿方案。4、管理部负责人审查、报管理部分管领导签署审批意见后，报总经理办公会研究。5、公司董事会审批。（项目代偿审批表见附表6-1）（三）董事会审批同意后，由项目经理A角负责办理具体代偿手续，并取得贷款银行关于我公司已承担保证责任并享有追偿权的确认函（见附表6-2）和关于借款人债务责任转移的通知函（见附表6-3）。（四）担保代偿后，须立即书面通知被担保企业，由项目经理负责送达追偿通知（见附表6-4）并取得被担保企业签收回执，同时代贷款银行送达债务责任转移通知函。若被担保企业不按要求出具上述书面债务确认文件的，应采用公证送达等方式取得。三、担保代偿过程中应注意的问题（一）快速及时的担保赔付，便于改善贷款人的现金流，是保证担保机构与银行良好合作关系的重要因素。但是，担保机构在保证赔付效率的同时，必须考虑要完善追偿工作所需要的法律要件。（二）要避免因快速简捷的赔付而引发的道德风险，即银行工作人员丧失向借款人催收欠款的积极性。第二节 代偿项目的追偿一、追偿的概念如果被保证债务人不能按期、足额偿还债权人的债务，根据保证合同条款的约定，担保机构作为保证人代债务人向债权人清偿全部或部分债务后，即取得对债务人相应的债权。在此情况下，根据担保机构与被担保企业先前签订的委托保证合同所规定条款，担保机构向被担保企业要求实现债权。这一过程，在实际工作中称作追偿。二、代偿项目的管理（一）代偿后的追偿及对债务人的管理工作，转由管理部项目主办、律师负责，业务部项目经理A、B角配合。（二）发生代偿后，要对被担保企业不能按时还本付息的实际原因进行调查，分析被担保企业财务状况和预期状况，重新检查反担保措施。根据代偿项目的性质和严重程度，每个代偿项目要制订具体的工作方案，要一户一策，对症下药，重点突破，确保措施有效。（三）建立代偿项目风险报告制度，及时监控代偿资金总量及风险转移的情况，定期反映代偿项目的动态情况。三、代偿项目追偿方式的选择代偿项目追偿应坚持“及时快捷、认真高效、抓住要害、宽严并济”的原则。在具体追偿方式的选择上，可根据各代偿项目的实际情况，考虑从以下方式中组合：1、与被担保人重新制订还款计划并监督其严格执行。2、向反担保人追索。被担保人在履行期限内未向担保机构偿付款项的，担保机构即应向反担保人主张反担保债权，并送达书面通知（见附表65）。3、转移债务，保全债权。如债务人有其他效益较好的关联企业，应设法将债务转移给债务人的其他关联企业，使担保机构的债权先得到保全，以后再选择机会进行处理。4、变更反担保，增加抵押物价值。5、债权转股权及债权重组。经评估后若确认债务人或其关联企业的股权是有价值的，可以采取“债权转股权”的方式来保障担保机构的利益。但持有的股权应尽可能进行转让，回收现金。6、以资抵债，减少损失。但要注意用以抵债的资产应该是有价值的、容易变现的。7、行使抵押权。与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，可向人民法院提起诉讼。8、行使质押权。与出质人协商以应受清偿的债权额作为价款之一部分或全部，取得质物的所有权；依法拍卖或变卖质物，可由担保机构自己行使质权，也可以申请法院执行。9、依法起诉。是最基本、最有效的措施，但也是要最后才能考虑的手段。考虑到起诉行为程序复杂，耗时长久，在起诉前，须慎重权衡以下情形后方可实施：（1）债务人主观有意逃废债务；（2）债务人有多重逾期债务或潜在逾期债务，面临多个债权人争夺有限资产的局面；（3）债务人有可执行资产，或有望通过法律措施发现其可执行资产；（4）债权债务关系不明确，希望通过法院司法裁定予以明确。四、代偿项目的诉讼（一）申请支付令被担保企业承认欠款事实并承诺了还款期限，但期限届满未还款，也未对还款责任与数额提出任何异议，担保机构可以向人民法院申请支付令，待支付令异议期（十五日）期满后，直接申请人民法院强制执行。（二）财产保全被担保企业或反担保人存在或可能出现资产贬损、流失、被隐匿、被转移或被多个债权人分割等情况的，担保机构应在诉讼前或诉讼中向人民法院申请财产保全。项目经理、项目主办与律师应积极查找可保全的财产线索，尽可能地选择流动性强，保值性好，易变现处理的财产，申请人民法院予以查封（或预查封）、扣押或冻结。（三）起诉（申请仲裁）、审理与裁判项目经理协助律师进行必要的调查取证后，由律师撰写起诉状，准备证据材料与证据清单，向有管辖权的人民法院起诉，或根据合同中的仲裁条款申请仲裁。根据纠纷的具体情况，担保机构可以外骋律师，与法律顾问共同处理诉讼与仲裁的法律事务。担保机构应与律师签订委托代理协议，明确律师的职责与代理权限。一般情况下应由律师出庭参加诉讼。人民法院主持调解且担保机构需作出重大让步的，由担保机构负责人与律师共同参加。律师应在担保机构利益最大化的前提下，争取尽快结案（裁判文书生效）。结案后，应作出结案报告，报领导审阅。自立案之日起三个月未结案的，应提出诉讼进展报告。（四）执行裁判文书生效后，负有履行义务的被告未在指定期限内履行裁判文书确定的义务的，担保机构应向人民法院申请强制执行。执行中需与被执行人就财产折价进行协商或执行和解的，由律师提出具体方案，按规定程序报请审批。执行终结后，律师应作出追偿终结报告。第三节 担保损失一、担保损失的确认标准担保损失是指资产从事实上已丧失而形成的损失以及资产在法律上尚存在，但已超过五年尚未收回，且收回无望，依据有关程序确认的损失。具备下列条件之一的，可确认为担保赔付损失：（一）被担保企业或反担保人仍在经营，但因受重大不利因素的影响，已三年以上不能归还其欠担保机构的各项债款，且经认真核查确已丧失还债能力的。（二）发生代偿后，依法处置反担保抵、质押财产或对债务进行重组仍不足补偿被担保企业所欠担保机构的各项债款，且没有其他还款保证的。（三）发生代偿后，通过诉讼、仲裁程序，并经强制执行或被担保企业依法宣告破产进行清算，被担保企业仍不能归还所欠担保机构的各项债款，而反担保人经核查认定也无能力代其偿还所欠债款的。二、担保损失的确认及审批程序对发生的担保损失，要严格按有关程序履行报批手续：（一）管理部项目主办出具资产损失报告，并附详细报损资料；（二）律师对报损项目出具法律意见；（三）管理部负责人、担保机构分管领导审批；（四）担保机构决策人审批；（五）担保机构董事会审批；（六）上级主管机关审批。三、报损项目的后续工作担保损失核销后，并不意味着追偿工作的结束。对于报损项目，应采取“帐销债留”的方式，继续保留对债务人的追偿权。同时要采取严格的保密措施，任何人不能通知债务人担保机构债权的核销情况。项目经理A、B角及管理部项目主办要关注项目企业的后续发展情况，注意保持追偿债务的法律时效。一旦出现转机，要及时采取和调整相应的追偿措施。思考题：一、担保代偿前，确认银行索赔的有效性应注意哪些方面？二、试比较以项目经理A角为主和以项目主办为主进行担保追偿的优劣。三、判断正误并陈述理由：依法起诉是最基本、最有效的追偿手段，因此也是担保追偿的首选方式。四、试述担保损失的确认标准。附表61：项 目 代 偿 审 批 表项目名称贷款银行担保额到 期 日逾期金额本金利息项目经理A角签名项目经理B角签名附件业务部负责人意见业务部分管领导意见项 目主 办 人意 见 律师意见管理部负责人意见管理部分管领导审批总经理办公会议审批董 事 会审批意见附表62：承担保证责任确认函编号：Xx :因借款