06附件一新旧会计科目总分类账余额衔接表.xls

新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 一一 资资产产类类一一 资资产产类类 1001现金1001 库存现金 1002银行存款1002 银行存款 1009其他货币资金1015 其他货币资金 1011内部存款1018 内部存款内部科目 1101短期投资 1101 交易性金融资产 1501 持有至到期投资 1503 可供出售金融资产 1102短期投资跌价准备 1101 交易性金融资产 1502 持有至到期投资减值准备 1504 可供出售金融资产减值准备 1111应收票据1121 应收票据 1131应收账款 1122 应收账款 1531 长期应收款 1151预付账款1123 预付账款 1121应收股利1131 应收股利 1122应收利息1132 应收利息 1133其他应收款1231 其他应收款 1141坏账准备1241 坏账准备 1161应收补贴款1231 其他应收款 1431委托贷款1303 委托贷款 1181应收内部单位款1271 应收内部单位款内部科目 1192备用金1231 其他应收款 1271受托代销商品1321 受托代销商品 1201物资采购1401 材料采购 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 1205在途物资1402 在途物资 1211原材料 1403 原材料 1431 周转材料施工企业专用 1232材料成本差异1404 材料成本差异 1241自制半成品1405 自制半成品 1243库存商品1406 库存商品 1235产品成本差异1408 产品成本差异 1292发出商品1407 发出商品 1291分期收款发出商品1407 发出商品 1261委托代销商品1407 发出商品 1244商品进销差价1410 商品进销差价 1251委托加工物资1411 委托加工物资 1221包装物1412 包装物及低值易耗品 1231低值易耗品1412 包装物及低值易耗品 1431 周转材料施工企业专用 1281存货跌价准备1461 存货跌价准备 1293待转库存商品差价1407 发出商品 1301待摊费用1123 预付账款 1402长期债权投资1501 持有至到期投资 1101 交易性金融资产 1503 可供出售金融资产 1401长期股权投资 1511 长期股权投资 1101 交易性金融资产 1503 可供出售金融资产 1421长期投资减值准备 1512 长期股权投资减值准备 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 1502 持有至到期投资减值准备 1504 可供出售金融资产减值准备 1541 未实现融资收益 1441内部拨出款1561 内部拨出款内部科目 1451内部投资1562 内部投资内部科目 1501固定资产 1601 固定资产 1521 投资性房地产 1641 临时设施施工企业专用 1502累计折旧 1602 累计折旧 1522 投资性房地产累计折旧及摊销 1642 临时设施摊销施工企业专用 1505固定资产减值准备 1603 固定资产减值准备 1523 投资性房地产减值准备 1633 油气资产减值准备石油天然气开采专用 1603在建工程1604 在建工程 1507地质勘探支出1621 油气勘探支出石油天然气开采专用 1508油气开发支出1622 油气开发支出石油天然气开采专用 1605在建工程减值准备1607 在建工程减值准备 1601工程物资 1605 工程物资 1231 其他应收款 1608 工程物资减值准备 1701固定资产清理 1606 固定资产清理 1634 油气资产清理石油天然气开采专用 1643 临时设施清理施工企业专用 1421长期投资减值准备 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 1503油气资产1631 油气资产石油天然气开采专用 1504油气资产折耗1632 累计折耗石油天然气开采专用 0000临时设施1641 临时设施施工企业专用 0000临时设施摊销1642 临时设施摊销施工企业专用 0000临时设施清理1643 临时设施清理施工企业专用 1703地质成果1701 无形资产 1801无形资产 1701 无形资产 1711 商誉 1521 投资性房地产 1702 累计摊销 1522 投资性房地产累计折旧及摊销 1805无形资产减值准备 1703 无形资产减值准备 1712 商誉减值准备 1523 投资性房地产减值准备 1901长期待摊费用1801 长期待摊费用 1911待处理财产损溢1901 待处理财产损溢 二二 负负债债类类二二 负负债债类类 2101短期借款2001 短期借款 2105应付短期债券2101 交易性金融负债 2111应付票据2201 应付票据 2121应付账款 2202 应付账款 2701 长期应付款 2122应付内部单位款2203 应付内部单位款内部科目 2131预收账款2205 预收账款 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 2135内部存入款2208 内部存入款内部科目 2151应付工资2211 应付职工薪酬 2153应付福利费2211 应付职工薪酬 2171应交税金2221 应交税费 2176其他应交款 2221 应交税费 2211 应付职工薪酬 2155应付利息2231 应付利息 2161应付股利2232 应付股利 2181其他应付款 2241 其他应付款 2211 应付职工薪酬 2141代销商品款2314 代销商品款 2191预提费用 2241 其他应付款 2231 应付利息 2201待转资产价值4104 利润分配 2205递延收益 2401 递延收益 2205 预收账款 2301长期借款2501 长期借款 2311应付债券2502 应付债券 2321长期应付款2701 长期应付款 1815未确认融资费用2702 未确认融资费用 2331专项应付款2711 专项应付款 2335内部拨入款2806 内部拨入款内部科目 2211预计负债2801 预计负债 2341递延税款 1811 递延所得税资产 2901 递延所得税负债 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额衔衔接接表表 2008 12 31 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称首首次次执执行行日日余余额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额备备注注 三三 共共同同类类 3101 衍生工具 3201 套期工具 3202 被套期项目 三三 所所有有者者权权益益类类四四 所所有有者者权权益益类类 3101股本 实收资本 4001 实收资本 股本 3102内部资本4003 内部资本内部科目 3111资本公积4002 资本公积 3121盈余公积4101 盈余公积 3131本年利润4103 本年利润 3141利润分配4104 利润分配 4201 库存股 四四 成成本本类类五五 成成本本类类 4101生产成本 5001 生产成本 5401 工程施工施工企业专用 4102辅助生产5002 辅助生产 4103油气生产成本5003 油气生产成本石油天然气开采专用 4104输油输气成本5004 输油输气成本 4106油气辅助生产5005 油气辅助生产石油天然气开采专用 4105制造费用5101 制造费用 5103 待摊进货费用 4120劳务成本5201 劳务成本 4121横向科研支出5301 研发支出 4122纵向科研支出5301 研发支出 0000