U8结算成本处理.doc

U8结算成本处理 暂估业务_先货后票_单到补差1. 1. 业务类型业务描述系统模块处理暂估业务采购业务先到货，发票未到，本月处理存货系统暂估入库单记账，生成凭证借：存货贷：应付账款下月第一种情况采购业务先到货，发票未到存货系统不需处理下月第二种情况发票到，与采购入库单完全结算存货系统进行暂估处理，生成调整单减少 借：存货 红字贷：应付账款 红字增加 借：存货贷：应付账款1. 对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到回冲方式时。 2. 处理方法如下：1. 查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。 自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细账，用户不能修改。 红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂估金额相反。 蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。1. 暂估业务_先货后票_单到回冲2. 1. 业务类型业务描述系统模块处理暂估业务采购业务先到货，发票未到，本月处理存货系统暂估入库单记账，生成凭证借：存货贷：应付账款-暂估应付款下月第一种情况采购业务先到货，发票未到存货系统不需处理下月第二种情况发票到，与采购入库单完全结算存货系统进行暂估处理，生成红字回冲单制单借：存货 红字贷：应付账款-暂估应付款 红字生成蓝字回冲（报销）单制单借：存货贷：应付账款下月第三种情况发票到，与采购入库单部分结算存货系统暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单，根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，则根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。 1. 对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择月初回冲方式时。 2. 处理方法如下：1. 月初对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单，当报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。 月末时，对本月未报销的红字入库单，进行期末处理后，自动生成蓝字暂估单，暂估单的金额与原金额相同，用户不能修改。 自动生成的蓝字暂估单，系统直接记入明细账，用户不能修改。1. 2. 3. 暂估业务_先货后票_月初回冲4. 1. 业务类型业务描述系统模块处理暂估业务采购业务先到货，发票未到，本月处理存货系统暂估入库单记账，生成凭证借：存货贷：应付账款-暂估应付款采购业务先到货，发票未到，下月处理存货系统下月月初生成红字回冲单，生成凭证借：存货 （红字）贷：应付账款-暂估应付款 （红字）下月第一种情况发票到，与采购入库单完全结算存货系统进行暂估处理，生成蓝字回冲单（报销）制单借：存货贷：应付账款下月第二种情况发票到，与采购入库单部分结算存货系统暂估处理时，生成已结算的蓝字回冲单。期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。下月月初就暂估入库单生成红字回冲单。制单同前。下月第三种情况发票未到存货系统期末处理后，根据蓝字回冲单（暂估）制单。借：存货贷：应付账款-暂估应