现金流量表审计底稿.xls

各项目经理 公司通用底稿中没有现金流量表相关底稿 特编制本底稿供大家参考使用 本底稿只是提供一个编制现金流量表底稿的思路供大家参考 由于各企业的情况 都有所不同 加之编制本底稿时间仓促 难免有不到之处 请大家在使用时务必 结合企业实际情况分析填列 使用过程中如发现不妥之处 请及时与我联系 以便及时改进 刘立君 2009年2月27日 公司通用底稿中没有现金流量表相关底稿 特编制本底稿供大家参考使用 本底稿只是提供一个编制现金流量表底稿的思路供大家参考 由于各企业的情况 都有所不同 加之编制本底稿时间仓促 难免有不到之处 请大家在使用时务必 使用过程中如发现不妥之处 请及时与我联系 以便及时改进 现金流量表审计程序表 客户名称 中信国际招标有限公司上海分公司 编制 姜秀芳日期 索引号 会计期间 2012复核 日期 页 次 审计目标 1 确定现金流量表主表各项目的反映是否正确 勾稽关系是否正确 2 确定现金流量表附注补充资料是否完整 正确 3 确定将净利润调整为经营活动净现金流量的计算是否正确 现金流量表与资产负债表 利润表的 勾稽关系是否正确 审计程序索引号执行情况 1 获取被审计单位编制现金流量表资料及了解其编制方 法 评价编制方法的正确性及资料的准确性 2 结合货币资金审计评价 现金及现金等价物 的确定 标准是否恰当 是否存在不符合现金定义的货币资金 比如受限制的货币资金 应对其进行调整 以正确反映 企业现金流入流出情况 3 若被审计单位采用设置辅助帐簿的方法编制现金流量 表 应评价方法的正确性 可靠性 遵循性 若采用财务 软件自动编制 则应评价该软件该功能模块的可操作性及 使用过程中操作人员数据录入的准确性 4 若采用根据资产负债表和利润表及利润分配表分析填 列的方法编制现金流量表 则应结合两表的审计对其数据 进行核实 5 结合 资产负债表 利润及利润分配表 的审计 采 用公式复核现金流量表各项目 现金流量表审定表工作底稿 客户名称 编制 日期 会计期间 复核 日期 项 目未审数审计测算金额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 销售商品 提供劳务收到的现金523 922 25 收到的税费返还42 500 00 收到其他与经营活动有关的现金3 873 328 32 经经营营活活动动现现金金流流入入小小计计4 439 750 57 购买商品 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金18 000 00 支付的各项税费203 430 24 支付其他与经营活动有关的现金5 835 432 75 经经营营活活动动现现金金流流出出小小计计6 056 862 99 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 1 617 112 42 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投投资资活活动动现现金金流流入入小小计计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金4 900 00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投投资资活活动动现现金金流流出出小小计计4 900 00 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 4 900 00 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 吸收投资收到的现金 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹筹资资活活动动现现金金流流入入小小计计 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹筹资资活活动动现现金金流流出出小小计计 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 四四 汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额 1 622 012 42 补 充 资 料 1 1 将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 净净利利润润 加 少数股东损益 合并报表使用 资产减值准备 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧2 090 056 91 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 收益以 号填列 80 626 12 固定资产报废损失 收益以 号填列 公允价值变动损失 收益以 号填列 财务费用 收益以 号填列 14 182 860 08 投资损失 收益以 号填列 9 205 904 50 递延所得税资产减少 增加以 号填列 递延所得税负债增加 减少以 号填列 存货的减少 增加以 号填列 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 111 581 522 98 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 207 578 807 08 其他 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 102 983 670 47 2 2 不不涉涉及及现现金金收收支支的的重重大大投投资资和和筹筹资资活活动动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3 现现金金及及现现金金等等价价物物净净变变动动情情况况 现金的期末余额274 499 040 90 减 现金的期初余额229 403 399 64 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45 095 641 26 审审计计说说明明 索引号 页 次 审计差异差异比例是否调整 不调整说明原因 DIV 0 523 922 25 1 42 500 00 1 3 873 328 32 1 4 439 750 57 1 DIV 0 18 000 00 1 203 430 24 1 5 835 432 75 1 6 056 862 99 1 1 617 112 42 1 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 4 900 00 1 DIV 0 DIV 0 DIV 0 4 900 00 1 4 900 00 1 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 1 622 012 42 1 DIV 0 DIV 0 DIV 0 现金流量表审定表工作底稿 DIV 0 DIV 0 2 090 056 91 DIV 0 DIV 0 DIV 0 80 626 12 DIV 0 DIV 0 DIV 0 14 182 860 08 DIV 0 9 205 904 50 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 111 581 522 98 DIV 0 207 578 807 08 DIV 0 DIV 0 102 983 670 47 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 DIV 0 274 499 040 90 DIV 0 229 403 399 64 DIV 0 DIV 0 DIV 0 45 095 641 26 DIV 0 审审计计说说明明 经营活动流入工作底稿 客户名称 编制 日期 索引号 会计期间 复核 日期 页 次 项 目期末减期初或发生额 一 经营活动产生的现金流量 1 销销售售商商品品 提提供供劳劳务务收收到到的的现现金金 1 主营业务收入净额 加2 其他业务收入 销售商品 提供劳务收入部分 减3 应收票据期末余额减期初余额 减4 应收帐款期末余额减期初余额 加5 预收帐款期末余额减期初余额 加6 应交税金 应交增值税 销项税额 加7 当期收回前期核销的坏帐 减8 当期核销的坏帐 减9 以非现金资产抵债而减少的应收帐款和应收票据 减10 易货贸易额 减11 债务重组核减的应收帐款和应收票据 减12 票据贴现的利息 加13 其他业务收入中的租金收入减收到的租金合计 上年其他应付款转收入 合合计计 2 2 收收到到的的税税费费返返还还 1 实际收到的出口退税 应收出口退税贷方发生额 加1 收到的营业税返还 加2 收到的教育费附加返还 加3 收到的所得税返还 加4 收到的关税返还 加5 收到的其他税费返还 合合计计 3 3 收收到到的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金 加1 罚款收入 加2 保险公司及个人赔款 加3 经营租赁收到的租金 加4 利息收入 银行存款利息收入 汇兑收益 加5 捐赠收入 加6 其他应收款 与经营活动有关的 填列正数 加7 捐赠收入 加8 其他应付款 加9 养路费 加10 加11 加12 加13 合合 计计 经营活动流出工作底稿 客户名称 编制 日期 索引号 会计期间 复核 日期 页 次 项 目期末减期初或发生额 4 4 购购买买商商品品 接接受受劳劳务务支支付付的的现现金金 1 主营业务成本 加2 其他业务支出 存货成本 接受劳务支出部分 减3 应付票据期末余额减期初余额 减4 应付帐款期末余额减期初余额 加5 预付帐款期末余额减期初余额 加6 存货期末余额减期初余额 加7 应交税金 应交增值税 进项税额 加8 应收出口退税借方发生额中抵减销售成本 进货成本 额 减9 以非现金资产抵债而减少的应付帐款和应付票据 减10 易货贸易额 减11 债务重组核减的应付帐款和应付票据 加12 因报废 毁损而减少的存货 减13 生产成本中的直接人工成本 减14 制造费用中的非物料消耗 包括人工成本 减15 存货其他增加额 减16 产品成本中不涉及现金的折旧和摊销费用 合合计计 5 5 支支付付给给职职工工以以及及为为如如工工支支付付的的现现金金 1 生产成本中的工资及附加 1 生产成本中工资 2 生产成本中福利费 3 生产成本中 加2 制造费用中的工资及附加 1 制造费用中工资 2 制造费用中福利费 3 制造费用中 加3 营业费用中的工资 福利费 1 营业费用中工资 2 营业费用中福利费 3 营业费用中 加4 管理费用中的工资 福利费 劳动保险费 计入其他项目的津贴补贴 1 管理费用中工资 2 管理费用中福利费 3 管理费用中养老保险 4 管理费用中失业保险 5 管理费用中医疗保险 6 管理费用中住房公积金及住房补贴 7 管理费用中 减5 应付职工薪酬期末余额减期初期余额 合合计计 6 6 支支付付的的各各项项税税费费 1 应交税金 应交增值额 已交税金合计 加2 应交税金 所得税借方中的支付数 加3 应交税金 营业税借方中的支付数 加4 应交税金 消费税借方中的支付数 加5 应交税金 资源税借方中的支付数 加6 应交税金 城建税借方中的支付数 加7 其他应交款 教育费附加借方中的支付数 加8 管理费用中直接支付的印花税 项 目期末减期初或发生额 加9 管理费用中直接支付的车船税 加10 管理费用中直接支付的土地税 加11 管理费用中直接支付的房产税 加12 应交税金 土地增值税 契税借方中的支付数 加13 贸易支付的海关关税 增值税 加14 支付的其他税金 加15 支付的其他应交款 合合计计 7 支付的其他与经营活动有关的现金 加1 罚款支出 加2 营业费用 本期营业费用 减 1 营业费用中的工资 福利费 减 2 营业费用中的固定资产折旧 减 3 营业费用中的各项摊销 减 4 营业费用中的各项预提费用 减 5 营业费用中的其他未支付现金的项目 加3 管理费用 本期管理费用 减 1 管理费用中的工资 福利费 减 2 管理费用中的固定资产折旧 减 3 管理费用中的各项摊销 减 4 管理费用中的各项预提费用 减 5 管理费用中的支付的各项税金 减 6 管理费用中的提取的各项资产减值准备 减 7 管理费用中的其他未支付现金的项目 加4 经营租赁所支付的现金 加5 其他应付款 与经营活动有关的 填列正数 加6 其他应收款 与经营活动有关的 填列正数 加7 捐赠支出 调整值 加8 财务费用 汇兑损失 加10 财务费用 手续费 加11 财务费用 出口贴息等 加12 个人所得税 未抵扣个人 加10 加11 加12 加13 合合计计 投资活动工作底稿 客户名称 编制 日期 索引号 会计期间 复核 日期 页 次 项 目期末减期初或发生额 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 收回投资所收到的现金 1 处置短期投资 不含现金等价物 收到的现金 加2 处置长期股权投资收到的现金 加3 处置长期债权投资 本金 收到的现金 合合计计 2 取取得得投投资资收收益益所所收收到到的的现现金金 1 投资收益 股利或利润 减2 应收股利期末余额减期初余额 减3 长期股权投资 损益调整 期末余额减期初余额 减4 应收利息期末余额减期初余额 加4 实际收到长期债权投资的利息 包括 债券利息收入 合合计计 3 处处置置固固定定资资产产 无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的现现金金净净额额 1 处置固定资产收到的现金 固定资产清理贷方发生额分析确定 加2 处置无形资产收到的现金 加3 处置其他长期资产收到的现金 合合计计 4 4 处处置置子子公公司司及及其其他他营营业业单单位位收收到到的的现现金金 减1 卖出价与子公司持有的现金及现金等价物 合合计计 5 收收到到的的其其他他与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 收收回回购购买买股股票票 债债券券时时支支付付的的已已宣宣告告但但尚尚未未领领取取的的现现金金股股利利 利利息息 6 购购建建固固定定资资产产 无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产支支付付的的现现金金 1 购买固定资产支付的现金 固定资产借方发生额分析确定 加2 在建工程支付的现金 在建工程借方发生额分析确定 加3 购买无形资产支付的现金 无形资产借方发生额分析确定 加4 购建其他长期资产支付的现金 其他长期资产发生额分析确定 合合计计 7 投投资资所所支支付付的的现现金金 1 短期股票投资所支付的现金 短期股票投资借方发生额分析确定 加2 长期股权投资所支付的现金 长期股权投资 投资成本 股权投资差额借方发生额分析确定 加3 短期债券投资 不含现金等价物 所支付的现金 短期债券投资借方发生额分析确定 加4 长期债券投资所支付的现金 长期股权投资 投资成本 股权投资差额借方发生额分析确定 合合计计 8 8 取取得得子子公公司司及及其其他他营营业业单单位位支支付付的的现现金金 减1 子公司持有的现金及现金等价物 合合计计 9 支支付付的的其其他他与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 支支付付的的已已宣宣告告但但尚尚未未领领取取的的现现金金股股利利或或债债券券利利息息 注 如果5 收到的其他与投资活动有关的现金 9 支付的其他与投资活动有关的现金金额较大 应单列项目反映 筹资活动工作底稿 客户名称 编制 日期 索引号 会计期间 复核 日期 页 次 项 目期末减期初或发生额 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 吸吸收收投投资资所所收收到到的的现现金金 根据股本 资本公积 应付债券 货币资金等帐户分析确定 发行股票 债券由金融企业支付的手续 费 宣传费 咨询费 印刷费等从发行收入中扣除 加1 股本增加 分析确定 加2 资本公积增加 分析确定 加3 应付债券增加 分析确定 加4 子公司吸收少数股东投资收到的现金 合合计计 2 借借款款所所收收到到的的现现金金 根据短期借款 长期借款 货币资金等帐户分析确定 加1 短期借款 贷方发生额 分析确定 加2 长期借款 贷方发生额 分析确定 加3 合合计计 3 收收到到的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 加1 接受现金捐赠收到的现金 加2 合合计计 4 偿偿还还债债务务所所支支付付的的现现金金 根据短期借款 长期借款 货币资金等帐户分析确定 加1 短期借款 借方发生额 分析确定 加2 长期借款 借方发生额 分析确定 加3 合合计计 5 分分配配股股利利 利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金 根据应付股利 预提费用 长期借款 财务费用 在建工程 货币资金等帐户分析确定 加1 应付股利 借方发生额 分析确定 加2 应付利息 借方发生额 分析确定 加3 子公司支付给少数股东的股利 利润 加4 合合计计 6 支支付付的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 1 发生筹资费用所支付的现金 包括发行股票支付的审计 咨询等费用 加2 融资租赁所支付的现金 加3 减少注册资本所支付的现金 加4 加5 其他 合合计计 注 如果3 收到的其他与筹资活动有关的现金 6 支付的其他与筹资活动有关的现金金额较大 应单列项目反映 15 补充资料工作底稿 客户名称 编制 日期 索引号 会计期间 复核 日期 页 次 项 目行次金额备注 补充资料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净净利利润润16 090 944 36 加加 计计提提的的资资产产减减值值准准备备1 一 坏账准备 1 1 坏账准备 应收款项本期贷方 借方发生 额 期末提取 冲销准备额 管理费用 计提的应收款项坏账准备 二 短期投资跌价准备 1 2 短期投资跌价准备本期贷方 借方发生额 期末提取 冲销准备额 投资收益 计 提的短期投资减值准备 三 存货跌价准备 1 3 存货跌价准备本期贷方 借方发生额 期 末提取 冲销准备额 管理费用 计提的 存货跌价准备 四 可供出售金融资产减值准备1 4 五 持有至到期投资减值准备1 5 六 长期股权投资减值准备 1 6 长期投资减值准备本期贷方 借方发生额 期末提取 冲销准备额 投资收益 计 提的长期投资减值准备 七 长期债权投资减值准备1 7 八 投资性房地产减值准备1 8 九 固定资产减值准备 1 9 固定资产减值准备本期贷方 借方发生额 期末提取 冲销准备额 营业外支出 计提的固定资产减值准备 十 工程物资减值准备1 10 十一 在建工程减值准备 1 11 在建工程减值准备本期贷方 借方发生额 期末提取 冲销准备额 营业外支出 计提的在建工程减值准备 十二 生产性生物资产减值准备1 12 十三 油气资产减值准备1 13 十四 无形资产减值准备 1 14 无形资产减值准备本期贷方 借方发生额 期末提取 冲销准备额 营业外支出 计提的无形资产减值准备 十五 商誉减值准备1 15 十六 其他减值准备1 16 固固定定资资产产折折旧旧 油油气气资资产产折折耗耗 生生产产性性生生物物资资产产折折旧旧 本本期期摊摊销销入入损损益益 22 090 056 91 1 累计折旧期初2 1 2 累计折旧期末2 22 090 056 91 3 累计折旧本期借方减少额2 3 4 本期固定资产贷方增加转入的未记入相应成本 费用的累计折旧贷方发生额2 4 无无形形资资产产摊摊销销 本本期期摊摊销销入入损损益益 3 1 无形资产期初3 1 2 无形资产期末3 2 3 无形资产本期借方增加额3 3 4 本期无形资产本期贷方非摊销性减少额3 4 长长期期待待摊摊费费用用摊摊销销 本本期期摊摊销销入入损损益益 4 16 项 目行次金额备注 1 长期待摊费用期初4 1 2 长期待摊费用期末4 2 3 长期待摊费用本期借方增加额4 3 4 长期待摊费用本期贷方非摊销性减少额4 4 待待摊摊费费用用减减少少 减减 增增加加 5 1 待摊费用期初5 1 从转入到预付账款中的待摊费用期初数填 列 2 待摊费用期末5 2 从转入到预付账款中的待摊费用期末数填 列 3 待摊费用本期借方增加额5 3 4 待摊费用本期贷方非摊销性减少额5 4 预预提提费费用用增增加加 减减 减减少少 6 1 预提费用期初数6 1 从转入到其他应付款中的预提费用期初数 填列 2 预提费用期末数6 2 从转入到其他应付款中的预提费用期末数 填列 4 预提费用借方非预计性减少额6 3 处处置置固固定定资资产产 无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产的的损损失失 减减 收收益益 7 80 626 12 1 处置固定资产的损失7 1120 258 16 营业外支出 出售固定资产净损失 借方 发生额分析填列 2 处置固定资产的收益7 2200 884 28 营业外收入 出售固定资产净收益 贷方 发生额分析填列 3 处置无形资产的损失7 3 营业外支出 出售无形资产净损失 借方 发生额分析填列 4 处置无形资产的收益7 4 营业外收入 出售无形资产净收益 贷方 发生额分析填列 5 处置其他长期资产的损失7 5 营业外支出 出售其他长期资产净损失 借方发生额分析填列 6 处置其他长期资产的收益7 6 营业外收入 出售其他长期资产净收益 贷方发生额分析填列 固固定定资资产产报报废废损损失失8 1 固定资产盘亏8 1 营业外支出 非常损失 借方发生额分析 填列 固定资产盘亏损失 2 固定资产盘盈8 2 营业外收入 盘盈固定资产 贷方发生额 分析填列 公公允允价价值值变变动动损损失失 减减 收收益益 9 财财务务费费用用1014 182 860 08 1 财务费用 利息支出10 114 182 860 08财务费用 利息支出 2 财务费用 利息收入10 2 利息收入 收到的外单位向企业借款支付 的利息 不包括银行存款利息收入 投投资资损损失失 减减 收收益益 11 9 205 904 50报表科目 投资收益 填列 递递延延所所得得税税资资产产减减少少 减减 增增加加 12 本期递延税款的净增加或净减少 1 递延所得税资产期初数12 1 2 递延所得税资产期末数12 2 递递延延所所得得税税负负债债增增加加 减减 减减少少 13 1 递延所得税负债期初数13 1 2 递延所得税负债期末数13 2 存存货货的的减减少少 减减 增增加加 14 1 存货期初数14 1存货原值 不抵减存货跌价准备 2 存货期末数14 2存货原值 不抵减存货跌价准备 经经营营性性应应收收项项目目的的减减少少 减减 增增加加 15 111 581 522 98 17 项 目行次金额备注 1 应收票据原值期初数15 1651 849 42 2 应收账款原值期初数15 232 379 758 69 3 预付款项原值期初数15 3320 000 00 4 其他应收款原值期初数15 422 410 589 03 5 其他流动资产原值期初数15 5 6 长期应收款原值期初数15 6 7 其他非流动资产 其他长期资产 原值期初数15 7分析填列 8 应收票据原值期末数15 830 130 000 00 9 应收账款原值期末数15 9124 020 434 37 10 预付款项原值期末数15 10 11 其他应收款原值期末数15 1113 193 285 75 12 其他流动资产原值期末数15 12 13 长期应收款原值期末数15 13 14 其他非流动资产 其他长期资产 原值期末数15 14分析填列 经经营营性性应应付付项项目目的的增增加加 减减 减减少少 16207 578 807 08 1 应付票据期初数16 10 00 2 应付账款期初数16 218 256 223 43 3 预收款项期初数16 3 4 应付职工薪酬期初数16 4 5 应交税费期初数16 5457 059 93 6 其他应付款期初数16 6339 769 847 13 7 其他流动负债期初数16 7 8 长期应付款期初数16 8 9 专项应付款期初数16 9 10 递延收益期初数16 10 11 预计负债期初数16 11 12 其他非流动负债期初数16 12 13 应付票据期末数16 1350 000 00 14 应付账款期末数16 14167 977 012 77 15 预收款项期末数16 15 16 应付职工薪酬期末数16 16 17 应交税费期末数16 171 181 712 20 18 其他应付款期末数16 18396 853 212 60 19 其他流动负债期末数16 19 20 长期应付款期末数16 20 21 专项应付款期末数16 21 22 递延收益期末数16 22 23 预计负债期末数16 23 24 其他非流动负债期末数16 24 2 2 不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动 债务转为资本企业本期转为资本的债务金额 一年内到期的可转换公司债券企业一年内到期的可转换公司债券的金额 融资租入固定资产 本期融资租入固定资产记入 长期应付款 科 目贷方发生额减去 未确认融资费用 科目余 额后的金额 其他 3 3 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况 从购买日起 3个月内到期的短期债券投资 现金的期末余额274 499 040 90 资产负债表中 货币资金 期末余额 注 意扣除不符合现金概念的货币资金 受限 制的 18 项 目行次金额备注 减 现金的期初余额229 403 399 64 资产负债表中 货币资金 期初余额 注 意扣除不符合现金概念的货币资金 受限 制的 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额45 095 641 26 科目名称方向账面期初余额未审借方发生额 现金借10 455 99393 342 94 银行存款借2 894 200 3414 831 053 626 17 建行开发区支行借 光大银行朝阳区支行借3 503 96 重庆建行大都会支行借 农行和平里分理处借190 402 536 547 105 73 秦皇岛中行海滨路支行借 招行北京方庄支行借3 940 30285 400 933 30 招行北京万达广场支行886借16 000 478 84 工行开发区支行借491 330 007 040 832 979 32 农行开发区支行借5 273 3714 78 招行重庆江北支行借 民生重庆渝中支借 北京银行开发区支5484借577 516 842 292 544 983 95 商行南通学田支行借98 147 99442 32 工行大榭支行借 广发翠微支行借36 811 6833 527 00 农行和平里外汇借0 13 秦皇岛农行分行营业部借 农行和平里外汇保证金借 中国银行总行营业部借 奥地利合作银行借1 127 722 871 533 095 471 88 北京银行开发区支行178借 工行秦皇岛海港支行借 中行开发区支行借 北京银行入资专户借 奥地利合作银行美元户借18 191 27441 619 439 25 北京银行外汇1548借14 509 02103 42 光大银行总行营业部借 南通交通银行借150 218 94652 5 工行外币户7055借204 971 49 RZB外币户24198借 北京银行入资户3929借 光大开发区0728借 工行入资专户借 建行中关村0126借 中行南通崇川支行借67 472 991 514 670 463 68 招行代发工资户借6 467 276 47 西单交行人民币户借 西单交行美金户借 RZB待核查户32123借118 176 399 19 方庄招行待核查户借63 010 4 星展银行4588借50 751 8247 289 180 84 浦发银行南通分行5230借57 938 3730 000 261 08 华侨银行北京分行0405户借200 28100 18 交行呼市特润宇支行1008借1 001 60 建行开发区支行5467借5 006 416 02 东亚银行开发区支行5400借117 242 628 52 东亚银行开发区支行美元户0400借19 132 659 48 光大银行安定门支行7254借93 171 383 80 厦门国际5439借63 994 218 12 厦门国际美元户0326借483 621 450 11 中行南通崇川支行美元户8074借379 151 780 00 中行南通崇川支行待核查户8307借40 025 341 68 东亚银行临时美元户0900借95 516 002 94 光大银行安定门支行待核查户5651借81 971 548 86 光大银行安定门支行美元户5569借81 971 662 55 光大银行安定门支行美元中转户0001借37 527 705 75 交行开发区支行1600借40 011 12 其他货币资金借921 303 523 673 020 803 082 27 银行汇票借 信用卡借24 330 232 701 337 67 国内信用证借 存出投资款借 承兑保证金借 农行和平里6540 6650借 广发翠微支行0357借 商行学田0204借 南通交行3578借 南通交行4476借 商行学田保证金户借 南通交行保证金户借 南通中行保证金户借 信用证保证金户借176 585 96941 354 190 62 农行和平里6003借 广发行翠微0302借 RZB美元户4198借896 002 955 25 广发美元户借33 303 79207 64 工行2225借143 282 1750 602 91 RZB美元保证金23906借45 300 424 82 在途资金借 贷款保证金户借430 941 087 00552 242 760 50 RZB2691借82 121 087 00552 242 760 50 农行和平里7183借 RZB定期存款账户借348 820 000 00 贷款户借38 687 93215 989 745 66 农行和平里6458借 工行1817借34 993 60151 49 工行押汇户6718借 工行8067借3 487 1514 63 北行贷款户6428借207 180 55 南通中行汇利达临时贷款户 借143 853 361 75 RZB贷款专户31992借72 136 217 24 农行定期借 招行信用卡借 42 769 00598 329 10 海外代付保证金借 进口保付保证金借 南通中行定期存款借436 798 567 51421 532 109 59 北京银行定期存款借 方庄招行定期存款0010借 工行开发区协定存款户3402借7 760 855 99202 929 848 55 星展银行5488借46 873 933 66 星展银行定期存款户借45 606 178 05 东亚银行开发区支行保证金户9400借97 032 746 85 光大银行安定门支行保证金户借55 885 460 07 厦门国际银行定期存款户0089借82 433 000 00 厦门国际银行定期存款户0096借63 410 000 00 厦门国际银行定期存款户0135借66 898 605 00 厦门国际银行定期存款户0142借43 817 001 00 厦门国际银行定期存款户0159借123 905 094 00 厦门国际银行定期存款户0166借62 180 020 00 厦门国际银行定期存款户0197借41 018 900 00 短期投资借324 000 000 00 应收票据借651 849 42175 880 000 00 客户借651 849 42175 880 000 00 汉邦 江阴 石化有限公司 借651 849 42 葫芦岛锦晖石油化工借100 000 00 宁波市北仑富茂燃料贸易有限公司借14 000 000 00 上海浩正煤炭有限公司借126 750 000 00 北京永晖投资管理有限公司 借30 000 00 南通首控石化有限公司借35 000 000 00 应收账款借32 379 758 69650 074 520 28 客户借32 379 758 69650 074 520 28 伊川县群星机电化轻有限公司借214 925 00 深圳市龙岗区平湖镇三联化工行借 3 723 00 开发区工程部借7 768 074 31 青州万利化工有限公司借 3 713 00 沈阳银丰商贸有限公司借 170 000 00 天津渤海化工借 680 000 00 洪湖旭东塑化机械有限公司 借7 900 00 辽阳市华峰聚氨酯有限公司 借 1 22 HENSE CHINA LIMITED借19 078 370 20579 221 878 64 巩义市强力塑料制品厂借53 400 00 江苏新能能源股份有限公司 借7 300 000 00 外运口岸实业公司借 365 371 52 郑州化纤纺织厂借13 350 00 吉林化学工业股份有限公司 借17 934 33 淄博双杰化工有限公司借170 841 47 大庆石油站石油加工厂借171 247 70 淄博华利化工有限公司借265 000 00 福建省南安市华龙石油有限公司借 1 649 249 00 山东时风 集团 有限责任公司借 200 000 00 浙江大普集团借 4 300 000 00 偃师万能达塑料有限公司 借 396 000 00 天津中河储运公司借 46 598 88 岳阳恒顺工贸有限公司借22 302 50 山东省沾化江东盐业有限公司借10 253 17 沈阳中轻原材料有限公司 借25 777 00 东营垦利隆泰石化公司借 925 324 75 萧山新力轻化物资有限公司 借 383 987 50 株洲荷塘昌盛聪明盖厂借 41 700 00 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司借113 420 000 0025 470 000 00 常州信和化工有限公司借 2 677 50 杭州道远化纤集团有限公司 借 3 703 752 56 上海千昊化工有限公司借2 55 淄博颐瑞经贸有限公司借680 哈尔滨市勤业化工有限责任公司借 12 768 78 VOEX RESOURCE LIMITED借 113 781 733 20 广东开平涤纶企业公司借 1 705 126 76 沂源县建设银行借 20 000 00 河南庆安化工高科技股份胡 借109 613 59 连云港开发区怡华纺织原料有限公司借58 500 00 上海塑联经贸有限公司借 1 000 000 00 烟台北方鲁通经贸有限公司 借449 091 79 山东宏信化工股份有限公司 借 172 884 58 广东振戎能源有限公司借802 52 锡山市南州化纤厂借1 593 750 00 仪征市祥隆物资公司借128 800 00 中国石化国际事业齐鲁公司 借28 306 00 济南化纤公司借3 844 147 58 东营信义企业集团公司橡塑厂借58 800 00 绍兴县华舍涤纶厂借1 651 650 00 中国兵工物资总公司借656 731 43 珠海诚志通发展有限公司 借22 868 956 461 800 000 00 洛阳市伊川县塑料制品一厂 借289 250 00 北京紫光兴业科技有限公司 借 2 830 000 00 常州锦纶厂借36 765 00 绍兴县华联纺织原料有限公司借3 000 000 00 上海依华企业发展有限公司 借 3 104 00 衡水恒信物资有限公司借 232 500 00 张家港保税区南光国际贸易有限公司借63 378 00 清河县远东橡胶塑料制品厂 借232 500 00 新乡市金博塑业有限公司 借682 500 00 河南省荥阳市新型车辆装饰有限公司借29 700 00 中国石油大庆石油化工总厂 借22 170 30 保定翔越经贸有限公司借 1 519 398 25 济南正昊化纤新材料有限公司借 2 199 967 35 大连盈晖公司借 11 746 022 44 山东齐鲁增塑剂股份有限公司借 331 075 82 焦作市华中通信电缆厂借360 000 00 江苏华西集团公司借850 000 00 中商华联科贸有限公司借 8 977 210 39 天津大沽化工有限责任公司 借528 899 00 河南偃师华龙塑料公司借1 178 000 00 吉林奇峰化纤有限公司借 82 250 00 金陵石化公司宁江化工厂 借 13 622 46 中国石化集团金陵石油化工有限公司 供分 借182 250 00 中国石化上海石油化工股份有限公司借 283 786 36 山东雪银化纤集团股份有限公司借112 302 00 中国石油化工股份有限公司上海高桥分公司借71 955 13 桐乡市海欣功能纤维有限公司借678 863 50 洋浦中油华工有限公司借20 杭州三叶借 736 473 60 上海鸿宸工贸有限公司借 650 舟山市海联石油销售公司 借66 000 00 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司借280 039 68 东莞同舟化工有限公司借3 723 00 青岛高合有限公司借 852 810 16 中国石化仪征化纤股份有限公司借 19 856 00 天津大港区天元化工有限公司借48 000 00 浙江逸盛石化有限公司借1 152 00 北京化学工业集团有限责任公司东方化工厂借924 274 02 中国石油化工股份有限公司湖南石油分公司借33 380 286 80 济南市橡塑贸易中心借 1 317 870 00 上海东方罗门哈斯有限公司 借10 080 00 中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司借269 121 42 上虞市普强化纤有限公司 借2 400 550 00 寿光市富康制药有限公司 借 3 377 40 沈阳市康强工贸有限公司 借 13 680 15 伊川县昌佳塑料厂借22 250 00 郑州富瑞达化工物资销售有限公司借 3 810 685 00 上海佳星经贸发展有限公司 借 28 902 22 天津市贝森化工有限公司 借12 650 00 张家港市德胜化纤原料有限公司借830 431 34 广州珠江化工集团有限公司 借 726 116 56 嘉兴市联合运输代理有限公司借 6 525 00 中国检验认证集团上海有限公司借25 938 00 宁波燕信化工有限公司借500 000 00 金陵帝斯曼公司借 11 279 24 洛阳市强胜实业有限公司 借360 000 00 广东中化进出口实业公司 借 388 363 46 洛阳石油化工总厂借29 601 72 石家庄白龙化工股份有限公司借 47 458 52 海南中海油气有限公司借1 205 149 68 中国石油乌鲁木齐石油化工总厂物装公司借8 400 00 青岛五洋矿业发展有限公司 借 79 170 00 温县艺龙塑料化工有限公司 借990 370 00 青岛永晖化工有限公司借20 408 12 中国储运青州公司化建分公司借408 309 99 北京东方罗门哈斯有限公司 借501 6 上海顺邦化工集团借 173 665 00 抚顺市炬王经贸有限公司 借276 418 82 工行宁波大榭支行借200 上海浦源化纤有限公司借 337 260 00 秦皇岛豪峰福利纸厂借925 280 56 北京化二股份有限公司借 3 034 829 66 淅江建德建业化工有限公司 借755 692 34 海南正岛储运有限公司借 386 720 00 辽阳石油化纤物资供销公司 借 134 711 49 天津大港区华海化工有限公司借94 120 00 南京盛科物资有限公司借 117 199 50 如皋海关借2 813 038 84 南通燃料股份有限公司借160 390 14 河南偃师市塑料地膜厂借584 700 00 湖北阳光红桑借 13 200 00 天津坤海公司借151 101 00 济南塑料品市场借 1 013 018 75 江苏景荣贸易有限责任公司张家港分公司借994 537 00 中国石油国际事业有限公司 借180 742 00 乌鲁木齐中铁外服有限公司 借 231 997 33 深圳达昕实业发展有限公司 借 275 940 00 北京京石天润化工有限公司 借2 224 170 00 哈尔滨金益大庆石化产品销售有限公司借12 600 00 顺德市锦发化工有限公司 借 247 327 50 焦作多生多化工股份有限公司借 145 274 00 淄博亚龙经贸发展有限公司 借 1 000 00 大港油田集团有限责任公司 借174 472 00 内蒙古呼铁永晖石化储运股份有限公司借72 000 00 秦皇岛源茂贸易有限公司 借 5 323 91 浙江荣生塑胶有限公司借365 469 95 偃师市光明耐火材料厂借396 000 00 山东省轻工业供销总公司 借397 528 00 齐鲁石油化工公司腈纶厂 借3 456 875 00 中储青州公司物资分公司 借85 191 21 青岛中化建工贸有限公司 借 1 877 26 上海浦东扬子石化经销有限责任公司借 7 69 浙江省皮革塑料工业公司 借2 963 262 36 张家港保税区金邦达国际贸易公司借302 752 58 沈阳铁路分局借96 000 00 北京紫光绿信科技有限公司 借 750 000 00 河南洋浦塑料化工技术有限公司借13 650 00 吉林化学进出口公司借 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