安溪茶园会计科目.xls

68ed7b991176605ca987f8ccfe13df44 xls Page 1 类型级次科目编码科目名称助记码外币币种计量单位 辅助账类型账页格式余额方向 资产11001库存现金金额式借 资产11002银行存款金额式借 资产11012其他货币资金金额式借 资产11101交易性金融资产金额式借 资产11121应收票据金额式借 资产11122应收账款金额式借 资产11123预付账款YFZK金额式借 资产11131应收股利金额式借 资产11132应收利息金额式借 资产11221其他应收款金额式借 资产11231坏账准备金额式贷 资产2123101 应收账款YSZK金额式贷 资产2123102 其他应收账QTYSZ金额式贷 资产11401材料采购金额式借 资产11402在途物资金额式借 资产11403原材料YCL金额式借 资产11404半成品BCP金额式借 资产11405库存商品KCSP数量金额式借 资产11406发出商品金额式借 资产11407商品进销差价金额式借 资产11408委托加工物资金额式借 资产2140801 材料CL供应商往来金额式借 资产2140802 加工费JGF供应商往来金额式借 资产11411周转材料金额式借 资产2141101 低值易耗品DZYHP金额式借 资产2141102 包装物BZW金额式借 资产11421消耗性生物资产XHXSWZC金额式借 资产11461融资租赁资产金额式借 资产11471存货跌价准备金额式贷 资产11501持有至到期投资金额式借 资产11502持有至到期投资减值准备金额式贷 资产11503可供出售金融资产金额式借 资产11511长期股权投资CQGQTZ部门核算金额式借 资产2151102 损益调整SYDZ部门核算金额式借 资产2151103 其他权益变动QTQYBD部门核算金额式借 资产11512长期股权投资减值准备金额式贷 资产11521投资性房地产金额式借 资产11531长期应收款金额式借 资产11601固定资产金额式借 资产11602累计折旧金额式贷 资产11603固定资产减值准备金额式贷 资产11604在建工程金额式借 资产2160401 厂房电梯CFDT金额式借 资产2160402 木屋MW金额式借 资产11605工程物资金额式借 资产11606固定资产清理金额式借 资产11621生产性生物资产金额式借 资产2162101 成长期生产性生物资产金额式借 资产2162102 成熟期生产性生物资产 CSQSCXSWZC金额式借 资产11622生产性生物资产累计折旧金额式贷 资产11623公益性生物资产金额式借 资产11701无形资产金额式借 资产2170101 土地使用权TDSYQ金额式借 资产2170102 土地使用权证费TDSYQZF金额式借 资产11702累计摊销金额式贷 资产11703无形资产减值准备金额式贷 资产11801长期待摊费用金额式借 资产2180101茶园综合建设CYYQ金额式借 资产2180102茶园公路CYGL金额式借 资产2180103茶园喷灌水池PGSC金额式借 68ed7b991176605ca987f8ccfe13df44 xls Page 2 资产2180104茶园喷灌系统CYPGXT金额式借 资产2180105办公室装修费ZXF金额式借 资产2180106茶园机耕路项目工程CYEQJGLXMGC金额式借 资产2180107茶园开发工程CYEQKFGC金额式借 资产2180108茶园喷灌示范片工程CYPGSFPGC金额式借 资产2180109茶园综合开发建设ZTFJDCYZHJS金额式借 资产11811递延所得税资产金额式借 资产11901待处理财产损溢金额式借 负债12001短期借款金额式贷 负债12101交易性金融负债金额式贷 负债12201应付票据金额式贷 负债12202应付账款供应商往来金额式贷 负债12203预收账款客户往来金额式贷 负债12204暂估应付账款ZGYFZK金额式贷 负债2220404 肥料款YJFYFK金额式贷 负债2220405 外购毛茶款WGMCK金额式贷 负债2220406 燃料款RLK金额式贷 负债2220407 柴油款CYK金额式贷 负债2220409 茶苗款CMK金额式贷 负债12211应付职工薪酬金额式贷 负债2221101 工资奖金津贴补贴GZ金额式贷 负债322110101 工资GZ金额式贷 负债322110102 奖金JJ金额式贷 负债322110103 津金JJ金额式贷 负债322110104 补贴BT金额式贷 负债2221102 职工福利费JJ金额式贷 负债2221103 社会保险费SHBXF金额式贷 负债322110301 医疗保险费YLBXF金额式贷 负债322110302 基本养老保险费JBYLBXF金额式贷 负债322110303 失业保险费SYBXF金额式贷 负债322110304 工伤保险费GSBXF金额式贷 负债322110305 生育保险费SYBXF金额式贷 负债2221104 住房公积金ZFGJJ金额式贷 负债2221105 工会经费GHJF金额式贷 负债2221106 职工教育经费ZGJYJF金额式贷 负债12221应交税费金额式贷 负债2222101 应交增值税ZZS金额式贷 负债322210101 进项税额JXSE金额式贷 负债42221010101 进项税百分七金额式贷 负债42221010102 进项税额百分十三JXSEBFSS金额式贷 负债42221010103 进项税额百分十七JXSEBFSQ金额式贷 负债322210102 已交税金YJSJ金额式贷 负债322210103 转交未交增值税ZJWJZZS金额式贷 负债322210104 销项税额XXSE金额式贷 负债322210105 进项税额转出JXSEZC金额式贷 负债322210106 转出多交增值税ZCDJZZS金额式贷 负债322210107 未认证进项税额金额式贷 负债2222102 未交增值税ZCDJZZS金额式贷 负债2222103 营业税YYS金额式贷 负债2222104 企业所得税QYSDS金额式贷 负债2222105 城建税CJS金额式贷 负债2222106 教育费附加JYFFJ金额式贷 负债2222107 地方教育费附加DFJYFFJ金额式贷 负债2222108 印花税DKDJSF金额式贷 负债2222109 房产税FCS金额式贷 负债2222110 土地使用税TDSYS金额式贷 负债2222111 工会经费YJCCSYS金额式贷 负债2222112 个人所得税GRSDS金额式贷 负债322211201 劳务报酬所得GRSDS金额式贷 负债322211202 利息股息红利所得LXGXHLSD金额式贷 负债322211203 工资薪金所得GZXJSD金额式贷 68ed7b991176605ca987f8ccfe13df44 xls Page 3 负债12231应付利息金额式贷 负债12232应付股利金额式贷 负债12241其他应付款金额式贷 负债12401递延收益金额式贷 负债2240101 农业产业化专项补助资金金额式贷 负债2240102 农体推广与体系建设NTTGYTXJS金额式贷 负债2240103 茶叶标准化加工厂建设贷款贴息补助CYBZHJGCJSDKTXB金额式贷 负债12501长期借款金额式贷 负债12502应付债券金额式贷 负债12701长期应付款金额式贷 负债12711专项应付款金额式贷 负债2271101 农业产业化专项补助资金 NYCYHZXBZZJ金额式贷 负债2271102 农体推广与体系建设NTTGYTXJS金额式贷 负债12801预计负债金额式贷 负债12901递延所得税负债金额式贷 权益14001实收资本金额式贷 权益14002资本公积金额式贷 权益14101盈余公积金额式贷 权益2410101 法定盈余公积FDYYGJ金额式贷 权益2410102 任意盈余公积RYYYGJ金额式贷 权益14103本年利润金额式贷 权益14104利润分配金额式贷 权益2410401 未分配利润WFPLR金额式贷 权益2410402 审计调整SJDZ金额式贷 成本15001生产成本金额式借 成本2500101 直接材料ZJCL金额式借 成本2500102 直接人工ZJRG部门核算金额式借 成本350010201 工资ZJRG金额式借 成本350010202 职工福利费ZGFLF部门核算金额式借 成本350010203 社会保险费SHBXF部门核算金额式借 成本350010204 住房公积金ZFGJJ部门核算金额式借 成本350010205 工会经费GHJF部门核算金额式借 成本350010206 职工教育经费ZGJYJF部门核算金额式借 成本2500103 制造费用ZJRG金额式借 成本15101制造费用ZZFY金额式借 成本2510101 直接制造费用ZZFY项目核算金额式借 成本351010101 办公费BGF项目核算金额式借 成本351010102 水电费SDF项目核算金额式借 成本351010103 租赁费ZLF项目核算金额式借 成本351010104 维修费WXF项目核算金额式借 成本351010105 折旧费ZJF项目核算金额式借 成本351010199 其他QT项目核算金额式借 成本2510102 间接制造费用ZZFY金额式借 成本351010201 工资GZ金额式借 成本351010202 办公费BGF金额式借 成本351010203 水电费SDF金额式借 成本351010204 租赁费ZLF金额式借 成本351010205 维修费WXF金额式借 成本351010206 折旧费ZJF金额式借 成本351010207 差旅费CLF金额式借 成本351010208 运输费YSF金额式借 成本351010299 其他QT金额式借 成本15301研发支出金额式借 成本15401种植农业生产成本NYSCCB金额式借 成本2540101 生产性生物资产折旧SCXSWZCZJ金额式借 成本2540102 工资GZ金额式借 成本2540103 肥料FL金额式借 成本2540104 固定资产折旧GDZCZJ金额式借 成本2540105 长期待摊费用CQDTFY金额式借 成本2540106 水电费SDF金额式借 成本2540107 原材料 茶青YCL CQ金额式借 68ed7b991176605ca987f8ccfe13df44 xls Page 4 成本2540108 茶山租赁费CSZLF金额式借 成本15402初加工农业生产成本CJGNYSCCB金额式借 成本2540201 原材料 茶青YCL CQ金额式借 成本2540202 水电费SDF金额式借 成本2540203 工资GZ金额式借 成本2540204 固定资产折旧GDZCZJ金额式借 成本2540205 燃料费RLF金额式借 成本2540206 柴油费CYF升数量金额式借 成本15403种植成本ZZCB项目核算金额式借 成本2540301 生产性生物资产折旧SCXSWZCZJ项目核算金额式借 成本2540302 工资GZ项目核算金额式借 成本2540303 肥料FL项目核算金额式借 成本2540304 固定资产折旧GDZCZJ项目核算金额式借 成本2540305 长期待摊费用CQDTFY项目核算金额式借 成本2540306 水电费SDF项目核算金额式借 成本2540307 原材料 茶青YCL CQ项目核算金额式借 成本2540308 茶山租赁费CSZLF项目核算金额式借 损益16001主营业务收入金额式贷 损益2600101 外购茶叶CY金额式贷 损益2600102 有机毛茶YJMC金额式贷 损益16051其他业务收入金额式贷 损益2605101 包装物BZW部门核算金额式贷 损益2605102 加盟费JMF部门核算金额式贷 损益2605103 租金ZJ部门核算金额式贷 损益2605104 餐饮收入CYSR金额式贷 损益2605199 其他QT金额式贷 损益16111投资收益金额式贷 损益2611101 长期股权投资收益CQGQTZSY金额式贷 损益16301营业外收入金额式贷 损益2630101 政府补助ZFBZ金额式贷 损益2630102 盘盈利得PYLD金额式贷 损益2630103 递延收益DYSY金额式贷 损益2630199 其他QT金额式贷 损益16401主营业务成本金额式借 损益2640101 外购茶叶CY金额式借 损益2640102 自产有机毛茶ZCYJMC金额式借 损益2640103 审计调整SJDZ金额式借 损益16402其他业务成本金额式借 损益2640201 包装物BZW部门核算金额式借 损益2640202 租金ZJ部门核算金额式借 损益2640203 营业税及附加YYSJFJ金额式借 损益2640299 其他QT金额式借 损益16403营业税金及附加金额式借 损益2640301 城市维护建设费CSWHJSF金额式借 损益2640302 教育费附加JYFFJ金额式借 损益2640303 地方教育费附加DFJYFFJ金额式借 损益2640304 个人所得税 其他利息股息红利所得GRSDS QTLXGXHLS金额式借 损益16601销售费用金额式借 损益2660101 工资GZ金额式借 损益2660102 奖金JJ金额式借 损益2660103 津贴JT金额式借 损益2660104 补贴BT金额式借 损益2660105 职工福利费ZGFLF金额式借 损益2660106 社会保险费SHBXF金额式借 损益2660107 住房公积金ZFGJJ金额式借 损益2660108 工会经费GHJF金额式借 损益2660109 职工教育经费ZGJYJF金额式借 损益2660110 租赁费CLF金额式借 损益2660111 水电费SDF金额式借 损益2660112 物业管理费WYGLF金额式借 损益2660113 办公费BGF金额式借 68ed7b991176605ca987f8ccfe13df44 xls Page 5 损益2660114 差旅费CLF金额式借 损益2660115 业务招待费YWZDF金额式借 损益2660116 通讯费TXF金额式借 损益2660117 交通费JTF金额式借 损益2660118 运输费YSF金额式借 损益2660119 广告费GGF金额式借 损益2660120 业务宣传费YWXCF金额式借 损益2660121 维修费WXF金额式借 损益2660122 装修费摊销ZXFTX金额式借 损益2660123 折旧ZJ金额式借 损益2660124 低值易耗品DZYHP金额式借 损益2660199 其他QT金额式借 损益16602管理费用金额式借 损益2660201 工资GZ金额式借 损益2660202 资金ZJ金额式借 损益2660203 津贴JT金额式借 损益2660204 补贴BT金额式借 损益2660205 职工福利费ZGFLF金额式借 损益2660206 社会保险费SHBXF金额式借 损益2660207 住房公积金ZFGJJ金额式借 损益2660208 工会经费GHJF金额式借 损益2660209 职工教育费ZGJYF金额式借 损益2660210 租赁费ZLF金额式借 损益2660211 水电费SDF金额式借 损益2660212 物业管理费WYGLF金额式借 损益2660213 办公费BGF金额式借 损益2660214 差旅费CLF金额式借 损益2660215 业务招待费YWZDF金额式借 损益2660216 通讯费TXF金额式借 损益2660217 交通费JTF金额式借 损益2660218 印花税YHS金额式借 损益2660219 房产税FCS金额式借 损益2660220 车船使用税CCSYS金额式借 损益2660221 残疾人就业保障金CJRJYBZJ金额式借 损益2660222 保险费BXF金额式借 损益2660223 检验费JYF金额式借 损益2660224 律师顾问费LSGWF金额式借 损益2660225 审计费SJF金额式借 损益2660226 专利费ZLF金额式借 损益2660227 品牌费PPF金额式借 损益2660228 无形资产摊销WXZCTX金额式借 损益2660229 装修费ZXFTX金额式借 损益2660230 折旧ZJ金额式借 损益2660231 研发费YFF金额式借 损益366023101 人员人工RYRG金额式借 损益366023102 直接投入ZJTR金额式借 损益366023103 折旧费用与长期待摊费用ZJFYYCQDTFY金额式借