减子公司持有的现金和现金等价物 14,414,36156.pdf

开 元 信 德 会 计 师 事 务 所 中国 北京 海淀区中关村南大街 CAREA SCHINDA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSCAREA SCHINDA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 甲 18 号北京国际大厦 B 座 17F 电话 010 62167760 传真 010 62156158 http www ky 1 审 计 报 告 审 计 报 告 开元信德湘审字 2009 第 032 号 长沙通程控股股份有限公司全体股东 长沙通程控股股份有限公司全体股东 我们审计了后附的长沙通程控股股份有限公司 以下简称 通程控股 财 务报表 包括 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表 2008 年度的合并 及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司所有者权益变动表以 及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 一 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是通程控股管理层的责任 这种责 任包括 1 设计 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制 以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 2 选择和运用恰当的会计政策 3 作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任 二 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估 在进行风险评估时 我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制 以设计恰当的审计程序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 以及 评价财务报表的总体列报 我们相信 我们获取的审计证据是充分 适当的 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 三 审计意见 我们认为 通程控股财务报表已按照企业会计准则的规定编制 在所有重大方面公 允反映了通程控股 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况 2008 年度合并及母 公司的经营成果和现金流量 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李弟扩 中国注册会计师 李 剑 中国 北京 二 九年三月二十七日 合 并 资 产 负 债 表 合 并 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注期末余额 年初余额 流动资产 流动资产 货币资金 八 1 339 329 617 62 446 445 726 96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八 2 1 974 259 00 应收账款 八 3 6 949 383 61 9 348 164 88 预付款项 八 4 17 006 031 83 10 347 381 38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八 5 9 951 701 25 12 695 258 90 买入返售金融资产 存货 八 6 211 036 811 71 168 547 497 36 一年内到期的非流动资产 八 7 1 328 441 30 其他流动资产 八 8 99 077 120 00 97 471 920 00 流动资产合计 686 653 366 32 744 855 949 48 非流动资产 非流动资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八 9 20 600 000 00 30 100 000 00 投资性房地产 固定资产 八 10 929 263 006 91 963 404 888 13 在建工程 八 11 456 519 385 65 82 656 160 42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八 12 178 912 396 23 62 619 689 49 开发支出 商誉 长期待摊费用 八 13 32 341 770 82 30 430 002 83 递延所得税资产 八 14 3 711 707 20 3 594 057 03 其他非流动资产 非流动资产合计 1 621 348 266 81 1 172 804 797 90 资 产 总 计 资 产 总 计 2 308 001 633 13 1 917 660 747 38 合 并 资 产 负 债 表 续 合 并 资 产 负 债 表 续 2008 年 12 月 31 日 会合 01 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 附注期末余额 年初余额 流动负债 流动负债 短期借款 八 16 233 000 000 00 107 000 000 00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八 17 427 180 000 00 365 160 000 00 应付账款 八 18 285 773 637 04 142 044 765 06 预收款项 八 19 45 347 658 81 21 530 289 17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八 20 12 038 98 应交税费 八 21 25 898 773 73 48 526 399 30 应付利息 应付股利 600 865 10 600 300 00 其他应付款 八 22 45 314 688 56 57 085 861 73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八 23 15 000 000 00 其他流动负债 流动负债合计 1 078 127 662 22 741 947 615 26 非流动负债 非流动负债 长期借款 八 24 300 000 000 00 315 000 000 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八 25 28 198 052 52 28 198 052 52 其他非流动负债 非流动负债合计 328 198 052 52 343 198 052 52 负 债 合 计 1 406 325 714 74 1 085 145 667 78 股东权益 股东权益 股本 八 26 351 016 310 00 175 508 155 00 资本公积 八 27 116 901 846 63 287 185 001 63 减 库存股 盈余公积 八 28 36 743 445 55 35 629 408 94 一般风险准备 未分配利润 八 29 245 987 136 51 225 929 698 37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 750 648 738 69 724 252 263 94 少数股东权益 八 30 151 027 179 70 108 262 815 66 股东权益合计 901 675 918 39 832 515 079 60 负债和股东权益总计 2 308 001 633 13 1 917 660 747 38 所附附注系财务报表的组成部分 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 合 并 利 润 表 合 并 利 润 表 2008 年度 会合 02 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注本期金额 上期金额 一 营业总收入 一 营业总收入 1 810 525 595 35 1 595 798 762 72 其中 营业收入 八 31 1 810 525 595 35 1 595 798 762 72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 二 营业总成本 1 749 750 236 63 1 529 686 215 94 其中 营业成本 八 31 1 393 390 921 32 1 208 789 817 00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八 32 19 005 950 71 17 125 784 43 销售费用 八 33 117 917 272 20 99 256 738 60 管理费用 八 33 197 237 928 36 175 176 937 38 财务费用 八 34 21 443 087 62 26 948 061 12 资产减值损失 八 35 755 076 42 2 388 877 41 加 公允价值变动收益 投资收益 八 36 2 000 000 00 20 778 908 01 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 三 营业利润 三 营业利润 62 775 358 72 86 891 454 79 加 营业外收入 八 37 4 116 180 35 787 177 49 减 营业外支出 八 37 1 640 690 45 230 721 04 其中 非流动资产处置损失 17 382 00 111 043 21 四 利润总额 四 利润总额 65 250 848 62 87 447 911 24 减 所得税费用 八 38 16 739 194 33 26 579 642 33 五 净利润 五 净利润 48 511 654 29 60 868 268 91 归属于母公司所有者的净利润 38 722 290 25 53 647 911 06 少数股东损益 9 789 364 04 7 220 357 85 六 每股收益 六 每股收益 一 基本每股收益 八 39 0 1103 0 1528 二 稀释每股收益 八 39 0 1103 0 1528 所附附注系财务报表的组成部分 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 合 并 现 金 流 量 表 合 并 现 金 流 量 表 2008 年度 会合 03 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2 097 499 883 98 1 768 190 627 01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1 930 864 00 1 483 116 00 收到的其他与经营活动有关的现金 八 40 9 504 102 90 26 563 210 96 经营活动现金流入小计 2 108 934 850 88 1 796 236 953 97 购买商品 接受劳务支付的现金 1 602 741 623 94 1 337 043 207 36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 91 019 201 41 71 885 977 35 支付的各项税费 86 366 904 07 55 616 414 63 支付的其他与经营活动有关的现金 八 40 151 077 729 13 115 095 115 24 经营活动现金流出小计 1 931 205 458 55 1 579 640 714 58 经营活动产生的现金流量净额 177 729 392 33 216 596 239 39 合 并 现 金 流 量 表 续 合 并 现 金 流 量 表 续 2008 年度 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附 注 本期金额 上期金额 二 投资活动产生的现金流量 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 152 100 000 00 取得投资收益收到的现金 2 000 000 00 23 086 240 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11 621 29 137 724 25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资现金流入小计 2 011 621 29 175 323 964 25 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 347 826 802 45 126 869 532 52 投资支付的现金 10 000 000 00 4 200 000 00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15 585 638 44 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 373 412 440 89 131 069 532 52 投资活动产生的现金流量净额 371 400 819 60 44 254 431 73 三 筹资活动产生的现金流量 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 1 200 000 00 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 1 200 000 00 取得借款收到的现金 417 000 000 00 202 000 000 00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 418 200 000 00 202 000 000 00 偿还债务支付的现金 291 000 000 00 266 000 000 00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 48 213 179 80 27 713 301 12 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 339 213 179 80 293 713 301 12 筹资活动产生的现金流量净额 78 986 820 20 91 713 301 12 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 84 36 70 50 五 现金及现金等价物净增加额 五 现金及现金等价物净增加额 114 684 522 71 169 137 299 50 加 期初现金及现金等价物余额 446 445 726 96 277 308 427 46 六 期末现金及现金等价物余额 六 期末现金及现金等价物余额 331 761 204 25 446 445 726 96 所附附注系财务报表的组成部分 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 合并现金流量表补充资料 合并现金流量表补充资料 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本期金额 上期金额 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 48 511 654 29 60 868 268 91 加 计提的资产减值准备 755 076 42 2 388 877 41 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 58 509 235 43 58 258 331 76 无形资产摊销 2 367 293 26 2 228 334 38 长期待摊费用摊销 8 438 008 77 6 629 707 66 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 收益以 号填列 11 943 48 固定资产报废损失 收益以 号填列 184 763 79 公允价值变动损失 收益以 号填列 32 169 75 财务费用 收益以 号填列 23 069 232 95 27 713 301 12 投资损失 收益以 号填列 2 000 000 00 20 778 908 01 递延所得税资产减少 增加以 号填列 117 650 17 672 540 34 递延所得税负债增加 减少以 号填列 存货的减少 增加以 号填列 42 190 372 65 4 958 493 40 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 6 235 637 96 42 424 527 91 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 86 425 844 72 117 394 731 26 其他 经营活动产生的现金流量净额 177 729 392 33 216 596 239 39 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 331 761 204 25 446 445 726 96 减 现金的期初余额 446 445 726 96 277 308 427 46 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 114 684 522 71 169 137 299 50 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年度 会合 04 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减 库 存股 盈余公积 一 般 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 一 上年年末余额 175 508 155 00287 185 001 63 35 629 408 94 225 929 698 37 108 262 815 66832 515 079 60 加 会计政策变更 前期差错更正 二 本年年初余额 二 本年年初余额 175 508 155 00287 185 001 63 35 629 408 94 225 929 698 37 108 262 815 66832 515 079 60 三 本年增减变动金额 减少以 填列 三 本年增减变动金额 减少以 填列 175 508 155 00 170 283 155 00 1 114 036 61 20 057 438 14 42 764 364 04 69 160 838 79 一 净利润 38 722 290 25 9 789 364 04 48 511 654 29 二 直接计入所有者权益的利得和损失 5 225 000 00 5 225 000 00 1 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 5 225 000 00 5 225 000 00 上述 一 和 二 小计 5 225 000 00 38 722 290 25 9 789 364 04 53 736 654 29 三 所有者投入和减少资本 32 975 000 00 32 975 000 00 1 所有者投入资本 32 975 000 00 32 975 000 00 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他 四 利润分配 1 114 036 61 18 664 852 11 17 550 815 50 1 提取盈余公积 1 114 036 61 1 114 036 61 2 提取一般风险准备 3 对股东的分配 17 550 815 50 17 550 815 50 4 其他 五 所有者权益内部结转 175 508 155 00 175 508 155 00 1 资本公积转增股本 175 508 155 00 175 508 155 00 2 盈余公积转增股本 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四 本年年末余额 四 本年年末余额 351 016 310 00116 901 846 63 36 743 445 55 245 987 136 51 151 027 179 70901 675 918 39 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 续 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 续 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 2008 年度 单位 人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减 盈余公积 一般未分配利润 其 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 一 上年年末余额 175 508 155 00 287 185 001 63 59 133 473 92 164 293 469 64 80 302 767 92 766 422 868 11 加 会计政策变更 26 643 503 53 11 127 756 22 9 760 788 52 25 276 535 83 前期差错更正 二 本年年初余额 二 本年年初余额 175 508 155 00 287 185 001 63 32 489 970 39 175 421 225 86 70 541 979 40 741 146 332 28 三 本年增减变动金额 减少以 填列 三 本年增减变动金额 减少以 填列 3 139 438 55 50 508 472 51 37 720 836 26 91 368 747 32 一 净利润 53 647 911 06 7 220 357 85 60 868 268 91 二 直接计入所有者权益的利得和损失 1 可供出售金融资产公允价值变动净额 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4 其他 上述 一 和 二 小计 53 647 911 06 7 220 357 85 60 868 268 91 三 所有者投入和减少资本 30 500 478 41 30 500 478 41 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他 30 500 478 41 30 500 478 41 四 利润分配 3 139 438 55 3 139 438 55 1 提取盈余公积 3 139 438 55 3 139 438 55 2 提取一般风险准备 3 对股东的分配 4 其他 五 所有者权益内部结转 1 资本公积转增股本 2 盈余公积转增股本 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四 本年年末余额 四 本年年末余额 175 508 155 00 287 185 001 63 35 629 408 94 225 929 698 37 108 262 815 66 832 515 079 60 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产 流动资产 货币资金 315 918 921 76 420 622 836 75 交易性金融资产 应收票据 1 974 259 00 应收账款 九 1 1 265 395 11 1 554 535 51 预付款项 16 013 929 39 7 113 516 27 应收利息 应收股利 其他应收款 九 2 370 645 718 68 155 729 106 59 存货 199 065 106 04 159 893 596 03 一年内到期的非流动资产 1 328 441 30 其他流动资产 流动资产合计 906 211 771 28 744 913 591 15 非流动资产 非流动资产 可供出售的金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九 3 262 486 261 44 181 486 261 44 投资性房地产 固定资产 579 212 153 20 595 474 951 54 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60 328 396 23 62 619 689 49 开发支出 商誉 长期待摊费用 32 341 770 82 30 430 002 83 递延所得税资产 2 869 068 09 3 256 934 33 其他非流动资产 非流动资产合计 937 237 649 78 873 267 839 63 资 产 总 计 1 843 449 421 06 1 618 181 430 78 资 产 负 债 表 续 2008 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债 流动负债 短期借款 221 000 000 00 72 000 000 00 交易性金融负债 应付票据 427 180 000 00 365 160 000 00 应付账款 166 551 895 52 133 762 900 92 预收款项 34 974 125 69 12 974 041 48 应付职工薪酬 应交税费 19 449 007 63 41 059 408 17 应付利息 应付股利 600 865 10 600 300 00 其他应付款 39 804 978 69 52 325 782 38 一年内到期的非流动负债 15 000 000 00 其他流动负债 流动负债合计 924 560 872 63 677 882 432 95 非流动负债 非流动负债 长期借款 300 000 000 00 315 000 000 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 300 000 000 00 315 000 000 00 负 债 合 计 1 224 560 872 63 992 882 432 95 股东权益 股东权益 股本 351 016 310 00 175 508 155 00 资本公积 111 676 846 63 287 185 001 63 减 库存股 盈余公积 36 743 445 55 35 629 408 94 未分配利润 119 451 946 25 126 976 432 26 股东权益合计 618 888 548 43 625 298 997 83 负债和股东权益总计 1 843 449 421 06 1 618 181 430 78 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 现 金 流 量 表 利 润 表 现 金 流 量 表 利 润 表 2008 年度 会企 02 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注本期金额 上期金额 一 营业收入 一 营业收入 九 4 1 633 747 802 05 1 433 049 410 17 减 营业成本 九 4 1 371 086 965 23 1 186 272 057 40 营业税金及附加 8 517 736 34 9 051 264 63 销售费用 93 108 616 15 75 465 224 74 管理费用 136 581 601 93 120 275 832 96 财务费用 11 518 543 56 15 797 904 70 资产减值损失 677 855 67 2 209 255 01 加 公允价值变动收益 投资收益 九 5 2 000 000 00 20 778 908 01 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 二 营业利润 14 256 483 17 44 756 778 74 加 营业外收入 2 481 842 63 120 508 14 减 营业外支出 1 367 349 35 162 074 90 其中 非流动资产处置损失 96 00 71 592 83 三 利润总额 三 利润总额 15 370 976 45 44 715 211 98 减 所得税费用 4 230 610 35 13 320 826 51 四 净利润 四 净利润 11 140 366 10 31 394 385 47 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 2008 年度 会企 03 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 916 874 780 98 1 664 795 097 75 收到的税费返还 1 930 864 00 1 483 116 00 收到其他与经营活动有关的现金 27 174 116 00 25 779 005 45 经营活动现金流入小计 1 945 979 760 98 1 692 057 219 20 购买商品 接受劳务支付的现金 1 579 561 419 53 1 312 451 663 12 支付给职工以及为职工支付的现金 68 820 400 04 51 848 967 73 支付的各项税费 57 038 036 86 37 781 539 63 支付其他与经营活动有关的现金 112 972 918 48 106 812 301 28 经营活动现金流出小计 1 818 392 774 91 1 508 894 471 76 经营活动产生的现金流量净额 127 586 986 07 183 162 747 44 二 投资活动产生的现金流量 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 152 100 000 00 取得投资收益收到的现金 2 000 000 00 23 086 240 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 180 00 62 868 25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1 200 000 00 投资活动现金流入小计 3 201 180 00 175 249 108 25 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 33 113 265 27 54 153 037 69 投资支付的现金 90 000 000 00 67 096 662 21 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 123 113 265 27 121 249 699 90 投资活动产生的现金流量净额 119 912 085 27 53 999 408 35 三 筹资活动产生的现金流量 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 405 000 000 00 167 000 000 00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 405 000 000 00 167 000 000 00 偿还债务支付的现金 256 000 000 00 230 500 000 00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 31 447 313 52 17 428 067 98 支付的其他与筹资活动有关的现金 237 500 000 00 筹资活动现金流出小计 524 947 313 52 247 928 067 98 筹资活动产生的现金流量净额 119 947 313 52 80 928 067 98 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 84 36 70 50 五 现金及现金等价物净增加额 五 现金及现金等价物净增加额 112 272 328 36 156 234 017 31 加 期初现金及现金等价物余额 420 622 836 75 264 388 819 44 六 期末现金及现金等价物余额 六 期末现金及现金等价物余额 308 350 508 39 420 622 836 75 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本期金额 上期金额 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11 140 366 10 31 394 385 47 加 计提的资产减值准备 677 855 67 2 209 255 01 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 35 271 254 24 32 439 455 18 无形资产摊销 2 367 293 26 2 228 334 38 长期待摊费用摊销 8 438 008 77 6 629 707 66 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 收益以 号填列 126 60 37 630 25 固定资产报废损失 收益以 号填列 184 045 69 公允价值变动损失 收益以 号填列 财务费用 收益以 号填列 13 897 063 12 17 428 067 98 投资损失 收益以 号填列 2 000 000 00 20 778 908 01 递延所得税资产减少 增加以 号填列 387 866 24 645 502 95 递延所得税负债增加 减少以 号填列 存货的减少 增加以 号填列 38 910 203 59 7 208 091 02 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 11 390 781 77 6 830 473 16 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 84 742 781 40 98 181 758 29 其他 经营活动产生的现金流量净额 127 586 986 07 183 162 747 44 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 308 350 508 39 420 622 836 75 减 现金的期初余额 420 622 836 75 264 388 819 44 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 112 272 328 36 156 234 017 31 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 所 有 者 权 益 变 动 表 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年度 会企 04 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 本年金额 项目 股本 资本公积 减 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 一 上年年末余额 175 508 155 00 287 185 001 63 35 629 408 94 126 976 432 26 625 298 997 83 加 会计政策变更 前期差错更正 二 本年年初余额 二 本年年初余额 175 508 155 00 287 185 001 63 35 629 408 94 126 976 432 26 625 298 997 83 三 本年增减变动金额 减少以 三 本年增减变动金额 减少以 填列填列 175 508 155 00 175 508 155 00 1 114 036 61 7 524 486 01 6 410 449 40 一 净利润 11 140 366 10 11 140 366 10 二 直接计入所有者权益的利得和 损失 1 可供出售金融资产公允价值变动 净额 2 权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4 其他 上述 一 和 二 小计 11 140 366 10 11 140 366 10 三 所有者投入和减少资本 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他 四 利润分配 1 114 036 61 18 664 852 11 17 550 815 50 1 提取盈余公积 1 114 036 61 1 114 036 61 2 对股东的分配 17 550 815 50 17 550 815 50 3 其他 五 所有者权益内部结转 175 508 155 00 175 508 155 00 1 资本公积转增股本 175 508 155 00 175 508 155 00 2 盈余公积转增股本 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四 本年年末余额 四 本年年末余额 351 016 310 00 111 676 846 63 36 743 445 55 119 451 946 25 618 888 548 43 所 有 者 权 益 变 动 表 续 所 有 者 权 益 变 动 表 续 2008 年度 会企 04 表 编制单位 长沙通程控股股份有限公司 单位 人民币元 上年金额 项目 股本 资本公积 减 库 存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 一 上年年末余额 175 508 155 00 287 185 001 63 45 768 196 06 177 658 747 50 686 120 100 19 加 会计政策变更 13 278 225 67 78 937 262 16 92 215 487 83 前期差错更正 二 本年年初余额 二 本年年初余额 175 508 155 00 287 185 001 63 32 489 970 39 98 721 485 34 593 904 612 36 三 本年增减变动金额 减少 以 填列 三 本年增减变动金额 减少 以 填列 3 139 438 55 28 254 946 92 31 394 385 47 一 净利润 31 394 385 47 31 394 385 47 二 直接计入所有者权益的 利得和损失 1 可供出售金融资产公允价 值变动净额 2 权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3 与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4 其他 上述 一 和 二 小计 31 394 385 47 31 394 385 47 三 所有者投入和减少资本 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益 的金额 3 其他 四 利润分配 3 139 438 55 3 139 438 55 1 提取盈余公积 3 139 438 55 3 139 438 55 2 对股东的分配 3 其他 五 所有者权益内部结转 1 资本公积转增股本 2 盈余公积转增股本 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 四 本年年末余额 四 本年年末余额 175 508 155 00 287 185 001 63 35 629 408 94 126 976 432 26 625 298 997 83 公司法定代表人 周兆达 主管会计工作的公司负责人 唐建成 会计机构负责人 李晞 会计报表附注 一 公司基本情况 一 公司基本情况 长沙通程控股股份有限公司 以下简称本公司 经湖南省人民政府办公厅湘政办函 1996 12 号文批复 由原长沙东塘百货大楼 长沙通信发展总公司 长沙电业局 长沙 市自来水公司 湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立 其股本结构 为 国家股 3205 万股 法人股 400 万股 社会公众股 1500 万股 其中内部职工股 150 万 股 并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记 注册号18380049 注册资本 5105 万元 本公司经湖南省证监会湘证监字 1996 62 号文批准 于 1996 年 12 月向全体股东按 10 10 的比例用资本公积转增股本 转增后股本总额为 10210 万股 经湖南省证监会湘证 监字 1998 28 号文批准 于 1997 年 12 月向全体股东按 10 5 的比例中期分红 送红股后 股本总额为 15315 万股 经湖南省证监会湘证监字 1997 126 号文和中国证券监督管理委 员会证监上字 1998 1 号文批准 于 1998 年 3 月 19 日向持股股东配售新股 按每 10 股 配 1 股 配股后的股本总额为 15965 万股 2000 年 6 月 26 日 本公司经中国证券监督管理委员会证监上字 2000 48 号文批准 向股东配售新股 1585 8155 万股 其中 向国家股股东长沙通程实业 集团 有限公司配售 100 万股 向转配股股东配售 0 8155 万股 向社会公众股股东按每 10 股配售 3 股即 1485 万股 该次配股后 总股本为 17550 8155 万股 并于同年 7 月 28 日经湖南省工商行政 管理局依法核准变更工商登记 注册号 4300001000184 注册资本 17550 82 万元 2006 年 6 月 21 日公司实施股权分置改革 2007 年 6 月 21 日 控股股东通程集团可 上市流通股份占公司总股份的 5 计 8 775 408 股 同时于 2007 年 6 月 14 日收到在股 改过程为金帆公司垫付的 658 625 股股份对价 2008 年 6 月 26 日 控股股东通程集团可 上市流通股份占公司总股份的 5 计 8 775 408 股 截至 2008 年 12 月 31 日止 控股股 东通程集团尚有有限售条件的股份为 118 102 334 股 公司其余四家发起人股东非流通 股份共计 10 024 125 股全部解禁上市流通 2008 年 6 月 13 日 本公司 2007 年度股东大会决议 通过了 2007 年度实施每 10 股 转增 10 股的资本公积转增股本的议案 总股本变为 351 016 310 元 本公司为集现代商贸 酒店旅游 综合投资于一体的跨行业 多元化 综合性企业 二 财务报表编制基础 二 财务报表编制基础 本公司以持续经营为基础 根据实际发生的交易和事项 自 2007 年 1 月 1 日起 本 公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 基本准则 和 38 项具体会 计准则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释以及其他相关规定 以下 简称 企业会计准则 进行确认和计量 在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财 务报表 三 遵循企业会计准则的声明 三 遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2008 年 12 月 31 日止期间合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要 求 真实 完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2008 年度合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息 四 本公司重要会计政策 会计估计四 本公司重要会计政策 会计估计 一 会计年度 一 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 二 记账本位币 二 记账本位币 记账本位币为人民币 三 记账基础和计价原则 三 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础 除交易性金融资产 可供出售金融资产等金融 工具以公允价值计量外 本财务报表以历史成本作为计量基础 如果发生减值 则按照 相关规定计提相应的减值准备 四 外币折算 四 外币折算 1 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账 于资产负债表日 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币 所 产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的 汇兑差额按资本化的原则处