农业项目投资评估综合作业-2.xls

项项目目投投资资现现金金流流量量表表 序序号号项项目目合合计计 计计算算期期 1 12 23 34 4 1 1 现现金金流流入入2 28 84 40 00 00 01 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 0 1 1 1 1 营营业业收收入入2 27 75 50 00 01 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 0 1 1 2 2 回回收收固固定定资资产产余余值值6 60 00 0 1 1 3 3 回回收收流流动动资资金金3 30 00 0 1 1 4 4 其其它它 2 2 现现金金流流出出5 50 00 00 07 71 10 06 67 70 07 79 90 0 2 2 1 1 建建设设投投资资5 50 00 00 0 2 2 2 2 流流动动资资金金2 20 00 05 50 05 50 0 2 2 3 3 经经营营成成本本4 40 00 05 50 00 06 60 00 0 2 2 4 4 营营业业税税金金及及附附加加1 11 10 01 12 20 01 14 40 0 3 3 所所得得税税前前净净现现金金流流量量 5 50 00 00 03 39 90 05 53 30 06 61 10 0 4 4 累累计计所所得得税税前前净净现现金金流流量量 5 50 00 00 0 4 46 61 10 0 4 40 08 80 0 3 34 47 70 0 5 5 调调整整所所得得税税2 29 92 28 83 36 6 6 6 所所得得税税后后净净现现金金流流量量 5 50 00 00 03 36 61 15 50 02 25 57 74 4 7 7 累累计计所所得得税税后后净净现现金金流流量量 5 50 00 00 0 4 46 63 39 9 4 41 13 37 7 3 35 56 63 3 5 56 67 78 89 91 10 01 11 11 12 21 13 3 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 7 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 0 6 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 1 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 6 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 2 28 81 10 0 2 21 15 50 0 1 14 49 90 0 8 83 30 0 1 17 70 04 49 90 01 11 15 50 01 18 81 10 02 24 47 70 0 3 36 63 36 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 6 6 62 24 46 62 24 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 4 2 29 93 39 9 2 23 31 15 5 1 17 70 01 1 1 10 08 87 7 4 47 73 31 14 41 17 75 55 51 13 36 69 91 19 98 83 3 项项目目投投资资现现金金流流量量表表 计计算算期期 1 14 41 15 51 16 61 17 71 18 81 19 92 20 02 21 1 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 02 23 30 00 0 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 6 60 00 0 3 30 00 0 7 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 0 6 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 1 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 6 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 01 15 56 60 0 3 31 13 30 03 37 79 90 04 44 45 50 05 51 11 10 05 57 77 70 06 64 43 30 07 70 09 90 08 86 65 50 0 4 46 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 64 46 6 6 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 41 15 51 14 4 2 25 59 97 73 32 21 11 13 38 82 25 54 44 43 39 95 50 05 53 35 56 66 67 76 62 28 81 17 77 79 95 5 项项目目投投资资现现金金流流量量表表 计计算算期期 项项目目资资本本金金现现金金流流量量表表 序序号号项项目目合合计计 计计算算期期 1 12 23 34 45 56 67 78 89 9 1 1 现现金金流流入入1 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 1 1 1 营营业业收收入入1 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 1 2 2 回回收收固固定定资资产产余余值值6 60 00 0 1 1 3 3 回回收收流流动动资资金金3 30 00 0 2 2 现现金金流流出出3 30 00 00 01 12 24 45 51 12 26 63 31 13 34 41 11 12 20 07 71 12 20 05 57 74 45 57 74 45 57 74 45 5 2 2 1 1 项项目目资资本本金金3 30 00 00 01 10 00 05 50 05 50 0 2 2 2 2 借借款款本本金金偿偿还还4 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 0 2 2 3 3 借借款款利利息息支支出出2 21 15 51 17 73 31 13 31 14 47 74 45 55 55 55 5 2 2 4 4 经经营营成成本本4 40 00 05 50 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 2 2 5 5 营营业业税税金金及及附附加加1 11 10 01 12 20 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 3 3 净净现现金金流流量量 3 30 00 00 0 1 14 45 5 6 63 35 59 91 19 93 31 19 95 56 65 55 56 65 55 56 65 55 5 资资本本金金财财务务内内部部收收益益率率1 11 1 0 00 0 1 10 01 11 11 12 21 13 31 14 41 15 51 16 61 17 71 18 81 19 92 20 02 21 1 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 02 23 30 00 0 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 6 60 00 0 3 30 00 0 7 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 57 74 45 58 84 45 5 1 10 00 0 5 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 5 6 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 1 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 6 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 56 65 55 51 14 45 55 5 项项目目资资本本金金现现金金流流量量表表 计计算算期期 编编号号项项目目合合计计1 12 23 34 45 56 67 78 89 91 10 01 11 11 12 21 13 3 1 1 借借款款1 12 20 00 00 0 1 1 1 1 期期初初借借款款余余额额2 21 10 00 01 16 68 80 01 12 26 60 08 84 40 04 42 20 0 1 1 2 2 当当期期还还本本付付息息1 10 00 06 63 30 05 58 88 85 54 46 64 46 62 24 46 60 0 1 2 11 2 1还还本本4 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 0 1 2 21 2 2付付息息1 10 00 02 21 10 01 16 68 81 12 26 64 42 24 40 0 1 1 3 3 期期末末借借款款余余额额2 21 10 00 01 16 68 80 01 12 26 60 08 84 40 04 42 20 00 0 2 2 借借款款2 21 10 00 0 2 2 1 1 期期初初借借款款余余额额1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 2 2 2 2 当当期期还还本本付付息息5 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 5 2 2 12 2 1还还本本 2 2 22 2 2付付息息5 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 5 2 2 3 3 期期末末借借款款余余额额1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 3 3 借借款款合合计计2 20 00 00 02 22 20 00 0 3 3 1 1 期期初初借借款款余余额额2 21 10 00 01 17 78 80 01 13 36 60 08 84 40 04 42 20 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 3 3 2 2 当当期期还还本本付付息息1 10 00 06 63 35 55 59 93 35 55 51 14 46 62 24 46 65 55 55 55 55 55 55 55 5 3 2 13 2 1还还本本4 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 04 42 20 0 3 2 23 2 2付付息息1 10 00 02 21 15 51 17 73 31 13 31 14 47 74 45 55 55 55 55 55 55 55 5 3 3 3 3 期期末末余余额额2 21 10 00 01 17 78 80 01 13 36 60 08 84 40 04 42 20 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 息息税税前前利利润润2 29 90 02 28 80 03 36 60 03 36 60 03 36 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 0 利利息息备备付付率率 ICRICR 1 1 3 34 49 9 1 1 6 61 18 8 2 2 7 74 48 87 7 6 66 68 89 92 29 92 29 92 29 92 29 92 29 92 29 92 2 EBITDAEBITDA5 59 90 05 58 80 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 所所得得税税7 7 5 51 10 0 7 72 22 2 9 93 31 1 3 33 31 1 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 5 偿偿债债备备付付率率 DSCRDSCR 0 0 9 91 17 70 0 9 96 6 1 1 1 15 56 6 1 1 3 36 61 1 1 1 3 35 52 2 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 14 41 15 51 16 61 17 71 18 81 19 92 20 02 21 1 1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 5 55 55 55 55 55 55 51 10 05 5 1 10 00 0 5 55 55 55 55 55 55 55 5 1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 00 0 1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 5 55 55 55 55 55 55 51 10 05 5 1 10 00 0 5 55 55 55 55 55 55 55 5 1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 00 0 4 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 0 9 92 29 92 29 92 29 92 29 92 29 92 29 92 29 92 2 6 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 4 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 5 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 1 12 22 2 9 9 5 5 8 85 52 2 利利润润与与利利润润分分配配表表 序序号号项项目目合合计计 2 23 34 45 56 67 78 89 91 10 01 11 11 12 21 13 31 14 4 1 1 营营业业收收入入1 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 2 2 营营业业税税金金及及附附加加1 11 10 01 12 20 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 3 3 总总成成本本费费用用 4 5 6 7 4 5 6 7 9 91 15 59 97 73 31 10 03 31 19 94 47 79 94 45 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 5 4 4 经经营营成成本本4 40 00 05 50 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 5 5 折折旧旧2 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 0 6 6 摊摊销销1 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 01 10 00 0 7 7 利利息息支支出出2 21 15 51 17 73 31 13 31 14 47 74 45 55 55 55 55 55 55 55 55 5 8 8 利利润润总总额额 1 2 3 1 2 3 7 75 51 10 07 72 22 29 93 31 13 33 31 15 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 5 9 9 所所得得税税7 7 5 51 10 0 7 72 22 2 9 93 31 1 3 33 31 1 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 5 1 10 0 净净利利润润 8 9 8 9 6 67 7 5 59 96 6 3 3 2 20 06 6 1 1 2 28 81 1 7 7 2 28 83 3 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 1 11 1 提提取取法法定定盈盈余余公公积积金金6 6 7 75 59 9 6 63 3 2 20 0 6 61 1 2 28 8 1 17 7 2 28 8 3 35 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 1 12 2 未未分分配配利利润润6 60 0 7 75 5 8 86 6 6 67 7 1 18 85 5 5 5 2 25 53 3 5 5 2 25 55 5 2 2 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 1 13 3 息息税税前前利利润润 7 8 7 8 2 29 90 02 28 80 03 36 60 03 36 60 03 36 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 0 1 14 4 息息税税折折旧旧摊摊销销前前利利润润5 59 90 05 58 80 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 1 15 51 16 61 17 71 18 81 19 92 20 02 21 1 1 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 8 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 58 80 05 5 6 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 2 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 02 20 00 0 5 55 55 55 55 55 55 5 4 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 54 45 55 5 4 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 54 45 5 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 09 9 5 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 4 40 0 9 95 5 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 3 36 68 8 6 6 4 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 04 46 60 0 6 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 利利润润与与利利润润分分配配表表 项项目目投投资资现现金金流流量量表表 序序号号项项目目合合计计 计计算算期期 1 12 23 34 45 56 67 78 89 91 10 0 1 1 现现金金流流入入2 28 84 40 00 00 01 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 1 1 1 营营业业收收入入2 27 75 50 00 01 11 10 00 01 12 20 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 01 14 40 00 0 1 1 2 2 回回收收固固定定资资产产余余值值6 60 00 0 1 1 3 3 回回收收流流动动资资金金3 30 00 0 1 1 4 4 其其它它 2 2 现现金金流流出出5 50 00 00 07 71 10 06 67 70 07 79 90 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 07 74 40 0 2 2 1 1 建建设设投投资资5 50 00 00 0 2 2 2 2 流流动动资资金金2 20 00 05 50 05 50 0 2 2 3 3 经经营营成成本本4 40 00 05 50 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 06 60 00 0 2 2 4 4 营营业业税税金金及及附附加加1 11 10 01 12 20 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 01 14 40 0 3 3 所所得得税税前前净净现现金金流流量量8 8 5 50 00 00 03 39 90 05 53 30 06 61 10 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 06 66 60 0 4 4 累累计计所所得得税税前前净净现现金金流流量量 5 50 00 00 0 4 46 61 10 0 4 40 08 80 0 3 34 47 70 0 2 28 81 10 0 2 21 15 50 0 1 14 49 90 0 8 83 30 0 1 17 70 04 49 90 0 5 5 调调整整所所得得税税2 29 92 28 83 36 63 36 63 36 64 46 64 46 64 46 64 46 6 6 6 所所得得税税后后净净现现金金流流量量8 8 5 50 00 00 03 36 61 15 50 02 25 57 74 46 62 24 46 62 24 46 61 14 46 61 14 46 61 14 46 61 14 4 7 7 累累计计所所得得税税后后净净现现金金流流量量 5 50 00 00 0 4 46 63 39 9 4 41 13 37 7 3 35 56 63 3 2 29 93 39 9 2 23 31 15 5 1 17 70 01 1 1 10 08 87 7 4 47 73 31 14 41 1 所所得得税税前前内内部部回回报报率率1 10