三期工程成本管理系统需求规格说明书.doc

软件需求规格说明书软件需求规格说明书 文件编号 GSUNIS QR RD I 05 1 项目名称甘肃路桥集团 数字路桥 三期工程成本管理系统 文档名称甘肃路桥集团 数字路桥 三期工程成本管理系统需求规格说明书 项目编号 27 版本号 V3 0 编写人李登科编写日期 2012 11 13 审核人聂伯承审核日期 2012 11 14 批准人王锋批准日期 2012 11 15 备注 变更记录变更记录 注 对该文件内容增加 删除或修改均需填写此变更记录 详细记载变更信息 以保证其可追溯性 序号 修改 条款 修改单号 页 号 修改人 日期批准人 日期实施日期 19 1 标后预算 直接 费用 增加劳务 计算系数 李登科 2012 11 16 聂伯承 2012 11 18 2012 11 20 29 2 增加劳务指导价李登科 2012 11 23 聂伯承 2012 11 23 2012 11 24 39 3 变更批复李登科 2012 11 25 聂伯承 2012 11 25 2012 11 25 49 4 标后预算 申报 标后预算 增加 待摊费用 李登科 2012 12 14 聂伯承 2012 12 15 2012 12 16 59 5 成本分析报表 增加 HS 2 3 工程数 量复核及结算统计 表 李登科 2012 12 18 聂伯承 2012 12 20 2012 12 22 目目 录录 1 引言 1 1 1目的 1 1 2文档归约 1 1 3预期的读者和阅读建议 1 1 4产品的范围 1 1 5参考文献 1 2 综合描述 2 2 1产品的前景 2 2 1 1作业成本管理远期目标 2 2 1 2作业成本管理系统近期目标 4 2 2产品的功能 5 2 3用户类和特征 5 2 4运行环境 5 3 外部接口需求 5 3 1用户界面 5 3 2软件接口 6 3 3通信接口 6 4 系统特性 6 5 功能需求 7 5 1材料设备单价计算 8 5 1 1材料单价计算 8 5 1 2设备单价计算 8 5 2配合比 8 5 2 1集团理论配合比 9 5 2 2项目实际配合比 9 5 3指导价体系 9 5 3 1劳务指导价 10 5 3 2设备指导价 10 5 4工程量清单 10 5 5分部分项工程 11 5 6标后预算 17 5 6 1直接费用预算 19 5 6 2其他直接费预算 23 5 6 3间接费用预算 23 5 7目标预算 30 5 8施工计量 42 5 9报表分析 44 5 9 1KZ 集团项目成本汇总 47 5 9 2KZ1 工程成本汇总表 47 5 9 3KZ1 X 章节工程成本汇总 47 5 9 4KZ1 9 项目间接 管理 费用表 47 5 9 5KZ2 1 清单内材料成本明细表 47 5 9 6KZ2 1 1 清单内主要材料数量统计及消耗表 47 5 9 7KZ2 1 变更工程项目材料成本明细表 47 5 9 8KZ2 1 1 变更工程主要材料数量统计及消耗表 47 5 9 9KZ2 3 项目设备成本明细表 47 5 9 10KZ2 4 劳务队结算台账 47 5 9 11KZ2 5 项目变更明细表 47 5 9 12KS 1 工程成本汇总表 47 5 9 13KS 1 X 章节 工程成本分析表 48 5 9 14KS 2 2 主要材料数量统计表 48 5 9 15HS 3 项目材料价格询价表 48 5 9 16KS 4 项目材料对比表 48 5 9 17KS 5 变更项目工作量变更增减表 48 6 系统业务流程 48 7 项目实际人员权限划分 49 8 建设方案 51 8 1系统业务构架 51 8 2系统功能模块 51 9 其它非功能需求 52 9 1性能需求 52 9 2安全设施需求 53 9 3安全性需求 53 9 4软件质量属性 53 9 5业务规则 53 9 6用户文档 53 10 其它需求 53 11 变更记录 53 11 1标后预算 直接费用 增加劳务计算系数 53 11 2指导价体系 增加劳务指导价 54 11 3分部分项工程 增加变更批复 54 11 4标后预算 申报标后预算 增加待摊费用 54 11 5成本分析报表 增加 HS 2 3 工程数量复核及结算统计表 54 1 1 引言引言 1 1 目的目的 为了使业主 监理 开发人员对整个系统业务需求有一个共同的理解 使 之成为整个开发工作的基础 便于对软件开发过程中的控制与管理 便于采用 工程方法开发软件 提高软件的质量 便于业主 开发人员之间的交流 协作 并作为工作成果的原始依据 1 2 文档归约文档归约 文档标准符合 ISO9001 标准 文档中包括了以下内容 系统功能需求说明和描述以及其他的相关说明 本文旨在将用户需求和系统需完善的功能准确 全面地转化为软件需求 并以此作为产品的设计依据 确保需求规格说明书满足国家标准要求 的质量指标 无二义性 完整性 可验证性 一致性 可修改性 可 追踪性 运行维护阶段的可使用性 1 3 预期的读者和阅读建议预期的读者和阅读建议 本需求说明书的预期读者为业务或需求分析人员 测试人员 用户文档编 写者 项目管理人员和软件开发人员以及最终用户 本需求说明书旨在使项目经理 开发人员和测试人员明确客户需求 使开 发人员对产品功能 性能有充分的认识 准确 合理地满足客户的需求 使用 户对系统功能 性能方面的要求予以肯定 1 4 产品的范围产品的范围 主要包括 本需求主要针对成本分析业务功能描述 1 5 参考文献参考文献 GB T 11457 1995 软件工程术语 中国标准出版社 2000 GB T 8566 1995 信息技术 软件生存期过程 中国标准出版社 2000 GB T 8567 1988 计算机软件产品开发文件编制指南中国标准出版社 2000 GB T 12504 1990 计算机软件质量保证计划书 中国标准出版社 2000 GB T 12505 1990 计算机软件配置管理计划规范 中国标准出版社 2000 2 GB T9385 2000 计算机软件需求说明编制指南 中国标准出版社 2000 甘肃路桥建设集团成本管理系统招标文件 甘肃路桥集团 2 综合综合描述描述 2 1 产品的前景产品的前景 2 1 1 作业成本管理远期目标 信息化条件下 企业运营的成熟模式经现代信息技术改造变得程序化 模块 化 这就实现了企业所需信息的格式化 标准化和信息内容传递的快捷化 企业 的成本控制系统在信息化平台上可以实现了成本构成的明晰化 包含材料成本 采购成本 劳务成本 税费成本等有关企业生产的全部成本 成本控制的方式 有多种实现手段 如预算成本 计划成本 目标成本 企业成本核算部门可根 据趋于实时化的核算结果分析成本波动原因 并准确 及时 有效的传递给决 策部门 以供决策部门制定相应的决策 有效的消减企业成本 成本管理是企业项目管理系统核心子系统 是企业项目管理控制中重要的 一个因素 但是由于其涉及到项目管理的各个方面 规模大 综合性强 实施 难度大 因此作为重点建设内容 成本管理系统的目的 有效地控制工程成本和费用 确保集团公司经营目 标的实现 也保证单个项目的经验目标的实现 成本分析的核心 实施掌握企业和重点项目的盈亏状况 分析盈亏原因 以利用下一阶段采取控制成本的措施 成本控制系统图 3 成本战略 经营规划 成本考核 成本计划 成本决策 成本控制 成本预测 成本分析 成本核算 固定资产管理 工资管理 其他 财 务 管 理 固定资产购置和折旧费用 人工费用 其他 生 产 计 划 物 料 需 求 计 划 采 购 管 理 材料成本 设备成本 其他成本 成本信息系统反馈 成本管理流程图 成本预测 成本计划 成本控制 成本核算 成本分析 下一阶段 项目结束 成本评估 与计划相符 与计划不相符 项项目目成成本本管管理理流流程程图图 鉴于以上分析 成本控制只是成本管理流程图中一个基本单元 一个非常完善 的成本管理需要成本预测 成本计划 成本核算 成本分析 成本控制等主要 环节组成 建立适合路桥集团点多 面广 现场的区域性 时效性价格分析控制系统 劳务 地材 以便从数据的对比挖成本控制的内涵 同时为了更好的对评 估项目实施完毕后 深入分析成本之间的差异 建立成本评估系统 因此成本控制系统将包含如下内容 4 成 本 控 制 系 统 合约管理系统 设备管理系统 材料管理系统 成本分析系统 工程管理 成本计划系统 成本预测系统 基 础 平 台 成本核算系统 财务管理系统 经济 项目运行系 统 决 策 分 析 系 统 价格分析控制系统 成本评价系统 成本控制系统 成本控制系统 2 1 2 作业成本管理系统近期目标 但是一个完善的成本控制系统也面临着诸多风险因素 首先是投资大 建 设周期长 容易造成需求变化大 不能取得阶段性成果 从而难以在部门推广 使用 其次人力的缺乏 鉴于路桥集团已经全面采用网络版用友财务软件 通过供应链管理机制 实现各个项目部 分公司 路桥集团的财务集中管理 实现对材料管理 设备 管理 以固定资产的形式管理 实现了对材料的采购 入库 出库等电子化 管理流程 通过供应链解决方案实现材料 实物 财务票证的统一管理 因此 按照系统总体规划的设计要求 本着 统一规划 分布实施 的原则 本次成 本控制系统的思路将以财务数据为中心 结合合约管理子系统 工程管理子系 统 然后形成初步的成本分析系统 在以上子系统取得初步的成功经验之后 再根据实际情况实施成本核算子系统 成本预测子系统 成本评估子系统 在实施过程中与数据分析中还应该注意 对与材料 设备的控制 要本着 从宏观管理的需求出发 从成本控制的角度出发 以防止对细节的繁琐处理 造成成本控制系统内涵的降低 同时也迷失了设计目标 5 2 2 产品的功能产品的功能 成本管理系统主要针对路桥集团项目施工过程中材料 设备 劳务的控制 从前期的成本预算到中期的合同审批 电子结算 月底核算等业务全面控制施 工项目成本 系统提供成本核算及控制类整套报表体系 让各级单位管理人员实时掌握 项目成本动态 2 3 用户类和特征用户类和特征 程序采用图形化的方式显示相关信息 客户区采用向导模式引导用户逐步完成操作 客户区的操作 既可以采用键盘方式 也可以使用鼠标操作 操作中出现的错误 将在主界面上醒目的位置通知操作人员 2 4 运行环境运行环境 硬件环境硬件环境 服务器端 内存 2GB CPU PIV 2 5G 硬盘 160GB 客户端 内存 512MB CPU PIV 1 8G 硬盘 40GB 支持软件支持软件 1 系统服务器端 操作系统 Microsoft Windows2005 Server Windows2003 Server 运行平台 JDK1 7 0 WEB 服务 JBoss7 0 1 Final 服务器 数据库 SQL Server 2005 2 客户端 操作系统 Microsoft Windows 2003 Win7 系列 谷歌浏览器 CHSB Chrome non defaultV4 以上版本 分辨率 1024 768 以上 3 外部接口需求外部接口需求 3 1 用户界面用户界面 程序采用图形化的方式显示相关信息 6 客户区采用向导模式引导用户逐步完成操作 客户区的操作 既可以采用键盘方式 也可以使用鼠标操作 操作中出现的错误 将在主界面上醒目的位置通知操作人员 3 2 软件接口软件接口 数据库接口 通过 Hibernate 与 SQLServer2005 连接 用友 NC 系统接口 通过 JDBC 与 Oracle 数据库连接 3 3 通信接口通信接口 Web 浏览器 网络通信标准或协议及电子表格 接口方 HTTP 4 系统特性系统特性 加强项目成本核算 将是施工企业进入成本竞争时代的竞争利器 也是企 业推进成本发展战略的基础 加强项目成本核算 减支增效 将成为大多数企 业的长期经营战略 企业的项目是企业收入的直接来源 对项目成本的分析 核算 控制将直接关系到企业利益 我们不仅需要了解项目的成本 而且要实 时了解项目的成本 根据项目当前的情况及时调整战略方针 保证项目稳定健 康的发展 我们致力于搭建一套对项目从预算到核算分析的成本分析系统 将路桥集 团的管理思想注入至软件当中 从管理的角度实现对项目的知管控目的 系统 以工程分项细则作为成本分析的基线 以项目预算作为准绳 以项目实际发生 的成本和收入作为依据 对项目的成本进行核算 分析 控制 在项目的实施 过程中参照项目的成本预算 合理控制成本 将成本控制在预算范围之内 成 本预算必须从细节入手 从项目的工程量清单着手 为每一个工作细项制定预 算标准 在施工过程中对每个细节都有成本参照标准 达到从细节到整体的成 本控制目标 系统以月为单位对项目进行成本核算 核算的内容包括项目的直 接费用和间接费用 核算出当期成本的节超 并通过成本分析 分析出节超的 原因所在 7 工程量清单细项 成本预算 项目成本 项目收入 成本分析 成本核算 5 功能需求功能需求 项目通过对初期对项目的预算来制定项目的施工的目标 在施工过程中按 照预算的标准施工 并将按月记录项目实际成本 并将二者做以对比分析 形 成项目成本与预算的偏差 为了保证项目实时成本的真实性 将项目每月的施 工内容换算为产值 作为项目的收入 并与项目的成本做以对比分析 形成项 目的利润 最后将项目的预算偏差 项目利润 根据作业成本 和挣值法相结 合的分析方式 进行成本分析 形成项目整体成本盈余情况 并可推算项目根 据当前状况 预计完成成本 项目预算项目成本项目收入工程实际进度 项目预算偏差项目利润 成本核算 成本分析 按照路桥集团成本核算原则 需要将成本核算至每一个工程部位 作业成 本适合这种模式 按照作业成本的原则 将每个施工单位当作一个作业 对每 个单位进行成本核算 所有单个作业成本合并形成项目整体成本 为了实现成 本划分 我们通过原有的工程分项再次划分 与工程量清单结合的方式来实现 8 成本分析系统与原有的材料管理系统 合约系统 工程管理系统以及现在 研发的设备管理系统都是综合业务管理系统的一部分 各个系统之间数据完全 共享 对于实际业务 只需要在其中填报一次 其他系统即可共享到数据 无 需多次填报 根据基础数据产生的报表 也是完全相同一致的 5 1 材料设备单价计算材料设备单价计算 为保证材料 设备预算单价真实有效 减少预算的偏差 项目建设初期 项目设材部相关负责人员对项目施工所在当地进行材料 设备询价 将询价结 果登记在系统中 在后期的预算过程中 材料设备单价计算将作为基础数据 5 1 1 材料单价计算 材料询价表中包含 材料名称 规格型号 单位 采购地点 出厂单价 运输距离 KM 运费 元 KM 到工地单价 备注 其中 到工地单价 出场单价 运输距离 KM 运费 元 KM 5 1 2 设备单价计算 设备单价计算中包含设备类别 设备名称 规格型号 租赁单价 油料类 型 单位工作耗油量 设备来源 进场单价 备注等信息 其中 租赁单价 油耗 L 油价 元 L 5 2 配合比配合比 配合比主要强调材料配合比 针对不同使用部位 不同标号的水泥 所需 的砂 水泥 碎石的比例各不相同 在实际生产管理的过程中 项目在做预算 时 无法在短时间内得到项目实际配合比 故在项目预算中 所使用的可能是 以往项目的经验配合比作为预算的基础数据 例如 一 M5 水泥砂浆的配合比 水泥 中砂 1 5 23 条件 施工水平 一般 砂子 中砂 砂子含水率 2 5 水泥实际强度 32 5 MPa 二 M7 5 水泥砂浆配合比 9 砂浆试配时各材料的用量比例 水泥 砂 260 1541 1 5 93 条件 用于砌筑沟井的水泥砂浆 强度为 M7 5 稠度 30 50mm 原材料的主要参数 水泥 32 5 级水泥 中砂 堆积密度为 1541kg m3 施工水平 一般 选取水泥用量 260kg m3 砂子用量 QS 1541kg m3 水量为 280kg m3 三 M10 水泥砂浆配合比 砂浆各材料的用量比例 水泥 砂 240 1221 1 5 09 条件 用于砌筑毛石挡土墙的水泥砂浆 强度为 M10 稠度 30 50mm 原 材料的主要参数 水泥 32 5 级水泥 中砂 堆积密度为 1221kg m3 施工水平 一般 水泥用量 240kg m3 砂子用量 QS 1221kg m3 水量为 290kg m3 5 2 1 集团理论配合比 集团理论配合比是路桥集团在长期施工过程中积累下来的经验值 由集团 公司合约部相关负责人员进行维护 5 2 2 项目实际配合比 项目实际配合比 是在施工过程中 试验室人员通过实地做试验获取的材 料配合比 系统界面体现如下图所示 5 3 指导价体系指导价体系 建立指导价体系是施工企业成本控制的重要手段 是项目长期施工经验的 总结 根据不同年份 不同地域 不同季节 不同时段所产生的劳务 机械 材料费用不尽相同 在多年的施工过程中 路桥集团也建立相应的指导价体系 其中包含劳务指导价和设备指导价 其中设备指导价系统还不是很完善 系统 10 将 V2 0 系统中设备指导价体系导入至 V3 0 系统中 供项目和集团公司查询 目前 集团公司建立了一套相对完整的劳务指导价体系 并每年调整一次 在预算体系中 劳务费用细化时 将使用到此处的劳务指导价体系 5 3 1 劳务指导价 在施工过程中 根据不同清单细目 不同工艺汇总一套价格体系标准 在 项目前期预算时 按照不同的施工工艺进行预算时 参考劳务指导价体系 具 体实现如下图所示 5 3 2 设备指导价 设备指导价是在施工过程中租用不同的设备 根据租赁时间长度 设备工 作能力 作业内容总结不同的指导价体系 在系统中只提供查询功能 在业务 业务数据不断累计过程中 集团工作可根据设备租赁单价汇总 形成集团公司 统一设备指导单价 具体在系统中实现如下图所示 5 4 工程量清单工程量清单 项目工程量清单作为项目计量的唯一标准 是项目不可缺少的一部分 要 对项目成本进行统计分析 工程量清单是不可缺少的 11 在项目中标后 业主会形成相应的工程量清单 用户可以将该清单导入至 系统当中 在导入之后 用户也可以根据实际情况对导入的清单进行修改 在进行施工前 项目人员需要根据现场和实际情况对图纸和清单进行复核 复核的内容是对原清单的量价进行复核 5 5 分部分项分部分项工程工程 项目工程分项按照施工企业工程分项划分标准将项目工程量进行划分 划 分内容主要包括 单位工程 分部工程 分项工程 具体的施工项目可能包括 一个或者多个单位工程 一个单位工程部位包括多个分部工程 每个分部工程 又包含了分项工程 单位工程是指具备独立施工条件并能形成独立使用功能的建筑物及构筑物 在具体施工中单位工程基本由桩号来划分 所以桩号作为单位工程的必要属性 分部工程是是指按专业性质 建筑部位确定的建筑单位 在路基和路面工 程中 分部工程也是按照桩号进行划分 所以桩号也应当是分部工程的必要属 性 项目分部分项作为项目施工的的把控方向 将施工内容按照作业方式进行 划分 划分形式按照质量检验评定标准规定的所划分 系统提供标准的划分方 式 用户需要按照项目实际情况进行调整即可 12 工程量清单作为项目工程施工计量的唯一标准 是项目不可缺少的一部分 然而在施工过程中 工程量清单不能像工程分项一样清晰的表达项目的施工进 度情况 二者或有利弊 如果能将二者有机的结合 将对项目管理会有很大的帮 助 通过对工程量清单与工程分项的分析 可以看出 可以将每一个工程量清 单划分至项目工程分项中 如下图所示 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 单位工程1 分部工程 分部工程 分项工程 分项工程 分项工程 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 按照这种划分方式 可以将工程分项细化为工程量清单 在分项工程中将 其再次划分 将其按照根据工程量清单划分 由于不同项目复杂程度与管理的 细致程度不同 我们可以将单位工程再细化至清单细目 也可以将分部工程细 13 化至清单细目 也可以将分项工程划分至细目 具体的划分情况 由项目自身 决定 这种划分方式称作 工程分项细则 下图为将清单划分至项目分项工程 这也是最细致的划分 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 单位工程1 分部工程 分部工程 分项工程 分项工程 分项工程 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 工程量清单工程量清单 章次章次单位工程单位工程分部工程分部工程 编号编号名称名称单位单位数量数量单价单价金额金额 桥梁 1 基础及下 部工程 402 2 a 光圆钢筋吨 8003024000 402 2 b 光圆钢筋吨 20030060000 桥梁 1 基础及下 部工程 402 2 a 光圆钢筋吨 200306000 400 章 402 2 b 光圆钢筋吨 300309000 下图为将清单划分至项目分部工程 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 单位工程1 分部工程 分部工程 404 6 现浇混凝土附属结构 404 7 预制混凝土附属结构 工程量清单工程量清单 章次章次单位工程单位工程分部工程分部工程 编号编号名称名称单位单位数量数量单价单价金额金额 14 桥梁 1 基础及下 部工程 402 2 a 光圆钢筋吨 8003024000 402 2 b 光圆钢筋吨 20030060000 桥梁 1 基础及下 部工程 402 2 a 光圆钢筋吨 200306000 400 章 402 2 b 光圆钢筋吨 300309000 下图为将清单划分至项目单位工程 404 7 预制混凝土附属结构 单位工程1 404 6 现浇混凝土附属结构 工程量清单工程量清单 章次章次单位工程单位工程 编号编号名称名称单位单位数量数量单价单价金额金额 桥梁 1 402 2 a 光圆钢筋吨 8003024000 402 2 b 光圆钢筋吨 20030060000 桥梁 1 402 2 a 光圆钢筋吨 200306000 400 章 402 2 b 光圆钢筋吨 300309000 工程量清单变更工程量清单变更 在项目施工的工程中 存在项目变更 项目的变更本质也是对工程量清单 的变更 项目在变更的过程中将工程量清单一并变更 并且将变更的工程量清 单按照项目分项进行划分 划分标准与上节相同 我们可以明确查看到项目每 一次的变更的工程量清单 也就是说将每一次变更的工程量清单独立存储 清单内容清单内容变更变更 章章 次次 单位单位 工程工程 分部 分部 工程工程 分项 分项 工程工程 清单项清单项单单 位位 数数 量量 单单 价价 金额金额 类型类型数数 量量 单单 价价 金额金额 增减增减 金额金额 桥梁 1 基础及 下部工 程 402 2 盖梁 台帽 m3 402 2 a 光 圆钢筋 吨 000 新增 8003024002400 402 2 b 光 圆钢筋 吨 20030060000 增量 23030069000900 桥梁 1 基础及 下部工 程 402 2 盖梁 台帽 m3 402 2 a 光 圆钢筋 吨 200306000 涨价 200336600600 4 400 402 2 b 光 圆钢筋 吨 300309000 减量 000 9000 注 项目中标工程量清单 项目复核工程量清单 项目的每一次变更清单 我们都需要单独存储 根据需要可以随时查询到中标工程清单 复核工程量清 单 以及每次变更的工程量清单 15 成本构成成本构成 成本从大类型将其划分为直接成本 其他直接成本和间接成本 直接成本 直接成本是指直接用于生产过程的各项费用 我们也可以这样 认为 工程量清单包含的内容都为项目的直接成本 我们对每一个工程量细项 都将其划分为劳务成本 材料成本 机械成本三类 其他直接成本 其他辅助生产成本 用于与生产施工相关的直接费用 但 不能划入工程量清单 例如 500 章中隧道存放炸药的炸药库 该内容没有在 工程量清单中列出 但又属于投入施工的直接成本 故将其列入 500 章的其他 直接成本 对于每个章节都用相关的其他直接成本 对于部分为整体项目服务 的其他直接成本 将其列入 100 章的其他直接成本 细目号细目号 细目名称细目名称单位单位说明说明 502 2 a 防排水 M7 5 浆砌片石 M10 砂浆勾缝 kg 502 2 b 防排水 350g m2 无纺布 kg 502 2 c 防排水砂砾盲沟 kg 502 2 d 防排水 1 2mm 厚 EVA 防水板 kg 502 3 a 洞口坡面防护 M7 5 浆砌片石 kg 502 3 b 洞口坡面防护 C20 喷射混凝土 kg 502 3 d 洞口坡面防护 22 水泥砂浆锚杆 kg 项目直接成本 隧道驻地建设 炸药库 雷管库 施工用电 该部分属于项目其他直接成 本 其他辅助生产成本 如上表所示 隧道驻地建设 炸药库 雷管库 施工用电项 如果该项在 100 章的清单中未包含 那么该项就为 500 章工程服务 我们就需要把该项列 入至该章节的其他直接费用 间接成本 项目施工过程中的管理费用 间接成本 是与生产产品和服务难以形成直接量化关系的资源投入成本 为了保持与财务系统的一致性 我们建议将间接费用的划分与财务保持一致 间接费用的内容包含了财务一下科目 间接费用科目 财务费用科目 税金 分公司待摊费用以及集团待摊费用 NCNC 对应科目对应科目 序号序号科目名称科目名称明细科目明细科目 编码编码名称名称 1 1 工 资 54010301 工资 2 2 职工福利费 54010302 职工福利费 3 管理人员工资性支出 3 工会经费 54010303 工会经费 16 4 4 职工教育经费 54010304 职工教育经费 5 5 养老保险费 5401031201 养老保险费 6 6 医疗保险费 5401031202 医疗保险费 7 7 失业保险费 5401031203 失业保险费 8 8 工伤保险费 5401031204 工伤保险费 9 9 住房公积金 5401031205 住房公积金 10 1 办公用品及耗材办公费 11 2 电话费办公费 12 3 房租费 54010305 办公费 13 办公费 4 水电费 54010317 水电费 14 差旅交通费 54010306 差旅交通费 15 1 停车过路费 5401030701 停车过路费 16 2 保险费 5401030702 保险费 17 3 修理费 5401030703 修理费 18 4 油料消耗费 5401030704 油料消耗费 19 5 车辆审验费 5401030705 车辆审验费 20 公务用车费 6 租赁费 5401030706 租赁费 21 业务招待费 54010308 业务招待费 22 1 折旧费 54010310 修理费 23 固定资产折旧及修理费 2 修理费 54010311 折旧费 24 保险费 5401030702 保险费 25 低值易耗品摊销 54010327 低值易耗品摊销 26 无形资产摊销 54010328 无形资产摊销 27 税 金 54010318 税金 28 1 劳动保护费 54010321 劳动保护费 29 2 防暑降温费无 去除 30 劳动保护费 3 防寒取暖费 54010320 取暖费 31 1 利息收入 660301 利息支出 32 2 利息支出 660302 利息收入 33 财务费用 3 金融机构手续费 660304 金融机构手续费 34 1 集团公司待摊费 54010313 集团公司待摊费 35 2 分公司待摊费 54010314 分公司待摊费 36 3 节日活动费用无去除 37 4 诉讼费 咨询费 54010325 5 4010326 诉讼费 咨询费 38 5 会议费 54010322 会议费 39 6 宣传费 54010323 宣传费 40 其他费用 7 其他 54010399 其他 41 自建试验室1 委托试验费 54010330 委托试验费 17 42 试验检验费2 试验费 54010329 试验检验费 43 3 仪器鉴定费 54010331 仪器鉴定费 44 4 其他无无 45 工具用具使用费 54010332 工具用具使用费 46 研发支出 54010337 研发支出 47 财务科目中还有下列科目不能与成本中间接费用科目相对应 经过考察分 析 下列科目在项目实际施工中 不存在此类费用 所以不在间接费用中列举 出来 科目类型科目类型编码编码科目名称科目名称类型类型级别级别 间接费用 54010316 物料消耗成本借 3 中标单位 间接费用 54010319 车船使用税成本借 3 中标单位 间接费用 54010324 招投标费成本借 3 中标单位 间接费用 54010330 委托试验费成本借 3 中标单位 客商辅助核算 间接费用 54010333 公证费成本借 3 中标单位 间接费用 54010334 企业年金成本借 3 中标单位 间接费用 54010335 大病医疗保险成本借 3 中标单位 间接费用 54010336 生育保险费成本借 3 中标单位 间接费用 54010338 价格调节基金成本借 3 中标单位 财务费用 660303 汇兑损益损益借 2 项目成本 直接成本 间接 成本 劳务 通过劳务结算的形式计入成本 材料 通过每月对领用材料的摊销计入成本 设备 通过每月额的台班结算情况计入成本 其他 直接 成本 5 6 标后预算标后预算 预算分为标后预算和项目目标预算 标后预算为项目接到中标通知书后 根据标书中的工程分项细则填报预算 并提交至路桥集团审核 在审核通过后 路桥集团为项目下达 项目施工任务令 项目根据 项目施工任务令 以及 项目复核工程量清单 项目实际的工程量 重新制定项目的预算 该预算为项 18 目的目标预算 标后预算与目标预算的格式划分相同 只是在预算数量价格略 有不同 项目开工后 3 月内上报项目标后预算 以便核定任务令 项目同步编制初 步目标预算 待任务令下达后 1 个月内完成目标预算 并报由集团合约部审核 此后每年调整目标预算一次 在项目中标后 项目需要按照 路桥集团施工项目目标成本核算及控制管 理实施细则 成本核算步骤进行成本预算 组织人员认真复核施工图纸及工程量清单 确定项目实际工程量 调查项目所在地劳务 机械及地材价格 并上报路桥集团预算合约部 根据路桥集团相关规定对主要材料进行公开招标 招标工作在项目开工后 55 日内完成 按照 项目材料价格询价表 格式全面 真实的填报数据后及 时 招标完成后 3 天内 上报承建公司和预算合约部 作为成本核算的基础资 料 没有能达到你要求 项目经理部进场后 立即对技术人员进行组织分工 按照分工要求 各管 段 班组 主管技术员认真复核所负责段的 班组 施工图纸 将符合后的工 程量清单填报至系统当中 项目经理部进场后 按照 劳务结算及外租设备指导价 在 45 日内按相关 要求进行意向性劳务队和设备外租方选择 谈判 时机成熟后进行合同签订 对意向性合同谈判单价超出指导价的 及时按照 调整指导价申请表 按程序 进行报批 承建公司在接到项目 附件 6 调整指导价申请表 1 2 2 日内 完成审核并报预算合约部 预算合约部在 1 日内完成审核报分管领导 分管领 导同意后即时反馈承建单位和项目经理部 项目经理部进场后 项目经理部合约人员按照材料成本 设备成本 劳务 成本 其他直接成本 间接成本完成项目成本预算 并上报承建单位 承建单 位 5 日内审核完成后上报集团公司预算合约部 预算合约部 5 日内与标后预算 对比审核完成后与项目经理部 10 日内进行目标成本最终核算确认 分管领导审 核同意 总经理会议研究通过后正式下达 工程施工任务令 项目标后预算的内容为 项目 100 章 700 章的单个章节的清单的预算 也 成为直接费用预算 间接费用预算 以及其他直接费用预算 系统最终将三者 19 合并为该项目的标后预算 5 6 1 直接费用预算 项目 100 章至 700 章项目对清单项的预算 其中包含对每个清单项的计算 方法 如下表所示 20 工程标后预算汇总表工程标后预算汇总表 项目名称 序号序号章次章次项项 目目 名名 称称清单金额 元 清单金额 元 目标控制金额 元 目标控制金额 元 节 节 超 超 元 元 备备 注注 ABCDEF D EG 1100 总则 来自工程量清 单 来自对 100 章的预算 2200 路基 来自工程量清 单 来自对 200 章的预算 3300 路面 来自工程量清 单 来自对 300 章的预算 4400 桥梁与涵洞 来自工程量清 单 来自对 400 章的预算 5500 隧道 来自工程量清 单 来自对 500 章的预算 6 清单第 100 章至 700 章清单合计SUM D1 D5 SUM E1 E5 7 项目工资总额来 自间接费 工资项的预算 8 业务费来自 间接费 业务费的预算 9 试验费来自 间接费 试验费的预算 1 0 税金及保险来自 间接费 试验费的预算 1 1 不可预见费来自 间接费 不可预见费预算 1 2 现场经费来自 间接费 除以上列费用的其他费用合计 的预算 1 3 间接费 小 计来自间接费用合计 1 4 零用劳务来自 其他直接费 零用劳务 的预算 1 5 零用机械来自 其他直接费 零用机械 的预算 1 6 其他直 接费 零用材料来自 其他直接费 零用材料 的预算 21 1 7 其他来自 其他直接费 其他 的预算 1 8 小 计来自其他直接费预算 1 9 项目目标成本 E6 E13 E18 100 章 600 章清单预算 间接费预算 其他直接费预算 2 0 待摊费用 D6 E19 清单第 100 章至 600 章清单合计 项目目标成本 对于项目每个章节的预算情况都也需要填报详细的信息 包括每个清单单价的构成方 22 第第 400400 章预算章预算 桥涵桥涵 工程数量工程数量单价单价合合 价价目标单价目标单价 细目号细目号细目名称细目名称 单单 位位 清单清单 数量数量 变更后变更后 清单数清单数 量量 变更增变更增 减数量减数量 清单清单 单价单价 变更批变更批 复复 单价单价 清单清单 合价合价 变更后变更后 清单合价清单合价 变更增变更增 减金额减金额 原成本原成本 单价单价 变更工程变更工程 成本单价成本单价 成本合价成本合价 节 节 超 超 A AB BC CD DE EF E DF E DG GH HI D GI D GJ E HJ E HK J IK J IL LM MN D L F MN D L F MO J NO J N 403 1 a 基础光圆钢筋 R235 包括灌注桩 承台 沉 桩 沉井等 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算计算方法计算方法计算计算 403 1 b 基础带肋钢筋 R335 包括灌注桩 承台 沉 桩 沉井等 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算计算表格计算表格计算计算 403 2 a 下部结构光圆钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 403 2 b 下部结构带肋钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 403 3 a 上部结构光圆钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 403 3 b 上部结构带肋钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算计算方法计算方法计算计算 403 4 a 附属结构光圆钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算计算表格计算表格计算计算 403 4 b 附属结构带肋钢筋 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 403 4 c 附属结构其他钢材 g 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 404 1 干处挖土方 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 103 5 供水和排污设施 提 取 提 取 计算 提 取 提 取 计算计算计算单价计算单价计算计算计算 小小 计计计算计算计算 计算 计算计算计算计算计算计算计算 注 表中注 表中 提取提取 代表从清单中提取 代表从清单中提取 计算计算 代表本表计算所得值 代表本表计算所得值 单价计算单价计算 代表该计算值有单独的计算方法 在其他表格中体现代表该计算值有单独的计算方法 在其他表格中体现 2 2 如变更单价没有批复 成本单价和成本合价均应计入 等变更单价批复后 直接在本表冲减节超 如变更单价没有批复 成本单价和成本合价均应计入 等变更单价批复后 直接在本表冲减节超 23 5 6 2 其他直接费预算 在每个章节中都包含未能划入工程量清单的直接费用 例如 500 章中隧 道驻地建设 炸药库雷管库等 我们把该类费用当作其他直接费处理 该类措 施费也必须在预算中体现 预制场建设预制场建设 其他直接费其他直接费 项目名称项目名称单位单位数数 量量单价单价合合 计计备注备注 龙门吊轨道基础C20 砼 m3499 2450224640 数量计算 260 4 0 6 0 8 12 钢筋 kg75325 339919 6 数量计算 40 6 9 0 888 5 角钢 kg25575 514063 5 数量计算 22 2 40 5 44 预制台座及枕梁C20 砼 m3440420184800 数量计算 0 5 1 22 40 存梁区台座C20 砼 m39045040500 数量计算 0 5 0 5 15 3 8 地泵用砼C20 砼 m34545020250 数量计算 15 3 1 预制场场地硬化C20 砼 m33959 24201662864 数量计算 12 260 0 25 57 8 260 0 15 100 74 2 0 25 围墙彩钢瓦 1500126189000 废土 车 301003000 换填石头 车 26100026000 拉废方用自卸车 台班 65003000 混合料 m3582034197880 数量计算 194 30 水泥罐支架 元 616900101400 彩钢板封顶 12014016800 水井 1 5m m8300024000 混凝土加固 梁板养生设施材料 费 项 1426715426714 71 合计合计 31748323174832 5 6 3 间接费用预算 间接成本预算按照间接成本的科目的预算进行 预算标准以 路桥集团施 工项目目标成本核算及控制管理实施细则 为准 1 工资性支出 包括工资 福利费 工会经费 职工教育经费 养老保险费 医疗保险费 失业保险费 工伤保险费 住房公积金 总额 人员数量 月工资性支出 工期 1 人员数量按照 项目部岗位设置及人员编制指导意见 结合批复的实施 性施工组织设计及现场具体情况确定 24 2 月工资性支出 按路桥集团人力资源部确定的平均人员工资执行 3 工期 按实施性施工组织设计确定的分项施工工期确定 2 现场经费 组织 管理项目施工生产发生的成本费用支出 主要包括办公 费用 差旅费用 公务用车费用 劳动保护费及其他费用等 1 标准 按 50000 元 月乘以工期核算 2 工期根据与业主签订的承包合同约定的工期确定 3 业务费用 在项目施工生产等活动中用于接待应酬而支付的费用 1 标准 1 亿元以上按合同价减去暂定金的 0 2 核算 1 亿元以下的按 15000 元 月乘以工期核算 2 工期根据与业主签订的承包合同约定的工期确定 4 试验检测费用 标准 根据路桥集团 工地试验室成本费用标准 核算 5 不可预见费用 标准 路面 隧道工程按照其造价的 0 5 核算 其余工程按照扣除暂定金 后的 1 核算 6 税金 标准 按照合同价扣除暂定金后的 3 3 核算 已考虑税上税因素 7 保险费用 标准 按照合同约定的比例核算 8 财务费用 标准 按照路桥集团审定后的金额核算 序号序号科目名称科目名称明细科目明细科目预算金额预算金额备注备注 1 1 工 资 2 2 职工福利费 3 管理人员工资性支出 3 工会经费 25 4 4 职工教育经费 5 5 养老保险费 6 6 医疗保险费 7 7 失业保险费 8 8 工伤保险费 9 9 住房公积金 10 1 办公用品及耗材 11 2 电话费 12 3 房租费 13 办公费 4 水电费 14 差旅交通费 15 1 停车过路费 16 2 保险费 17 3 修理费 18 4 油料消耗费 19 5 车辆审验费 20 公务用车费 6 租赁费 21 业务招待费 22 1 折旧费 23 固定资产折旧及修理费 2 修理费 24 保险费 25 低值易耗品摊销 26 无形资产摊销 27 税 金 28 1 劳动保护费 29 2 防暑降温费 30 劳动保护费 3 防寒取暖费 31 1 利息收入 32 2 利息支出 33 财务费用 3 金融机构手续费 34 1 集团公司待摊费 35 2 分公司待摊费 36 3 节日活动费用 37 4 诉讼费 咨询费 38 5 会议费 39 6 宣传费 40 其他费用 7 其他 41 自建试验室1 委托试验费 26 42 试验检验费2 试验费 43 3 仪器鉴定费 44 4 其他 45 工具用具使用费 46 研发支出 47 根据项目实际情况 项目在中标后 3 个月需要上报项目的标后预算 由集 团预算合约部审核 项目人员在编制好预算之后 将在核算过程中形成的项目所在地劳务 机 械 地材价格 项目材料价格询价表 调整指导价审批通过表作为附件的 形式一并上报至路桥集团合约部进行审批 路桥集团根据其上报内容进行审核 在审核通过后下达 施工任务令 如果不通过 项目需要修改后再次提交路桥集团预算合约审核 标后预算提交路桥集团审核 下达 施工任 务令 通过 修改项目预算不通过 编制标后预算 在集团的审核过程中可以对项目的标后预算进行批注 项目可以看到批注 信息 该批注信息主要是指对标后预算价格的批注 内容可以是对整体价格的 批注 可以是对清单项的批注 也可以是对计算方法或者某项费用的批注 批 注内容不会影响项目原始标后预算 但是系统可以根据批注后的内容计算出批 注后的目标预算 我们将这个批注称作集团调整价格 系统提供功能 用户可以根据项目查询出该项目的标后预算与目标预算 并且能够清晰看到该预算的构成的详细信息 包括预算的整体构成 预算每个 章节的详细信息 以及预算每个清单和每个措施费的计算方式 27 工程成本汇总表工程成本汇总表 项目名称 序号序号章次章次项项 目目 名名 称称清单金额 元 清单金额 元 目标控制金额 元 目标控制金额 元 节 节 超 超 集团调整价格集团调整价格备备 注注 ABCDEF D EG 1100 总则 来自工程量清单来自对 100 章的预算 2200 路基 来自工程量清单来自对 200 章的预算 3300 路面 来自工程量清单来自对 300 章的预算 4 400 桥梁与涵洞 来自工程量清单来自对 400 章的预算 5500 隧道 来自工程量清单来自对 500 章的预算 6 清单第 100 章至 700 章清单合 计 SUM D1 D5 SUM E1 E