地域差异的绩效评价与建模.doc

地域差异下的商业银行相对绩效评价与建模在中国企业越来越重视管理的制度化、规范化，越来越重视对员工的激励和员工满意度的今天，如何建立有效的绩效评估系统，是企业十分关注的话题。在建立绩效评估系统时，如何选择适当的绩效评估方法又是企业比较头疼的问题。实行绩效工资制度时，公司很难排除客观因素对绩效的影响。如负责不同地域业务的人员，即使在能力相当的情况下，也可能由于地区经济发展水平、消费习惯和价值观念等的不同而导致绩效的较大差异。JSYC银行的绩效评价体系就面临着这样的问题。该行一成立就建立了比较完善的绩效评价体系，然而各家市分行对绩效评价普遍持有抱怨的情绪。研究银行绩效与激励机制关系的文献发现激励与银行绩效间存在正向的联系。Barro (1990)，Houston,James(1992)分析商业，银行首席执行官（行长）收入与绩效的关系，发现行长收入与银行绩效存在正向联系。因此，客观公平地反映分行的经营绩效对于银行管理来说至关重要。JSYC各分行行长认为，当前的绩效体系没有完全反映本分行的绩效，另外，行长和员工真实收入更不是分行的绩效体现。JSYC是我国新近成立的一家大型国有商业银行的省级分行，该行处于我国经济增长最快、经济最发达地区之一。JSYC成立两年来，由原来的单一存款业务向多元化金融业务发展，公司业务得到长足的发展。2009年该行邮政金融总收入环比2008年增长38.39%，自营收入环比增长70.52%。该行下属13家地市级分行，对这13家市分行设计了一套平衡积分卡，分别从效益指标、市场指标、质量指标和运营管理指标四个角度考核考核市分行。JSYC平衡计分卡：效益指标（44分）利润金融业务收入收入利润率人工成本收入比新增资产周转率劳产率市场指标（43分）储蓄存款余额市场占有率活期余额占比非利差收入占比理财业务零售贷款年末余额公司存款日均余额分项排名质量指标（18分）不良贷款率大客户增长率信息系统安全运行业务竞赛客户满意度网点服务质量分项排名管理指标（15分）营销体系建设营销队伍建设新增电话银行客户注册率营销方案策划评选风险内控管理创新各项指标设置了一定的权重，该平衡计分卡反映了银行财务、非财务衡量方法之间的平衡，长期目标与短期目标之间的平衡，外部和内部的平衡，结果和过程平衡，管理业绩和经营业绩的平衡等多个方面。但是，这套指标执行过程中遇到了较大困难，13家银行基本上认为评价结果没有客观、公平的反应各家分行的绩效。我们看到，各项指标的年终考核得分加权汇总后即为该分行的最终绩效得分，然后进行排名。在这里，有必要介绍一下JSYC的各分行情况。传统意义上，按照地理位置分，JSYC所做地区一般被划分为三个地理区域：即北部地区、中部地区和南部地区，各个地区的自然环境、社会文化、经济发展水平差别较大。尤其是经济发展水平和科学技术文化方面，一般来说越向南越发达。13家分行有5家分行位于北部地区，3家位于中部地区，其余5家属于南部地区。该行转型不久，其管理行政色彩较重，绩效奖金和工资的发放依据主要是依据地区经济发展情况，即南部分行行长的绩效奖金和工资高于中部地区的分行，并且北部地区的分行最低。在实际调查过程中，北部地区的分行行长认为本地经济基础不好、经济总量和发展速度都显著落后于南部地区，分行的绩效评价结果没有公平地反映分行的经营努力程度，从另外一个角度讲，该地区分行绩效就应该低于南部地区甚至中部地区的分行。而实际情况是，南部地区的分行行长认为本分行对中行的贡献度较大，在绩效评价上就应该得到更高的分数。还有情况是位于北部地区的某市分行其利润和收入都居前列，但是从行长到员工绩效奖金和工资要远地域南部地区。因此项目组根据实际情况以及各家分行反应的问题，在原有绩效体系的基础上重新优化绩效考核体系。我们根据绩效的特点即多因性、多维性和动态性三个方面去考虑这个问题。影响分行绩效的关键因素很多，也就是绩效的优劣取决于多个因素的影响，这里主要是外部环境、员工素质、以及省分行的激励因素等。因此评价绩效的优劣应从多个方面、多个角度去分析。才能取得比较合理的、客观的、易接受的结果。另外，我们注意到，这是一个动态的过程，就拿这13家分行来说，位于中部地区的某市近几年的经济发展水平已经跃升到省内的第二位，科技发展水平也取得较大进步，总体上已经超过南部地区的一些城市。从以上分析得出，影响分行绩效的指标有正向的也有负向的。如银行的原有规模、从业人数、利润等对银行的绩效评价有正向作用；也有一些负向的影响指标，如当地的经济发展水平、竞争对手的强弱等。因此，在原有指标的基础上，通过大量的调查，与各家分行协商的基础上，项目设计了分行的绩效评价体系。这套体系分银行规模、经济效益、地域差异和经营难度四个维度，每个维度下分别有一系列指标，并且赋予不同的权重。前两个维度属于正向指标，后两个维度则属于负向指标。JSYC市分行行长绩效评价维度：银行规模20%1、银行总资产2、一类网点数3、银行固定资产4、从业员工总人数经济效益35%1、利润额2、人均利润3、收入利润率4、自营业务总收入5、利润增长率地域差异20%1、银行自营收入与当地GDP占比2、银行自营收入与当地地方财政预算收入占比3、银行自营收入与当地人均GDP占比经营难度25%1、贷款余额市场占有率2、银行员工平均工资水平/行业平均工资水平3、当地同业机构数量4、存款余额市场占有率5、不良资产率每个指标的最高得分为10分，该项指标最优的分行得满分，其他分行则按照线性比例得分。该套指标的优点在于考虑了外部环境对绩效结果的影响，很多指标是一些相对指标，因而能客观地反映银行的绩效。这套评价体系得到北部