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题型：名词解释（5个）、单选（10个）、多选（10个）、简答（4个）、论述（1个）、案例（2个）。内容：商法总论（30分）、破产法（35分）、保险法（35分）主要涉及以下考点：商法总论：商法的特征、(1)国内法,有明显的国际法色彩.(2)私法,但带有显著的公法性(3)技术性的法而非伦理性的法(4) 营利法，具有服务于商事主体的营利目的.商法的原则、1、商主体法定原则2、公平交易原则3、交易简便、迅捷原则4、鼓励交易原则5、交易明确、安全原则商主体的概念及特征、(一) 概念1、 广义说：指依照商法的规定具有商事权利能力和商事行为能力，能够以自己的名义参加商事法律关系，并在其中享有商事权利，承担商事义务的公民和组织2、 狭义说：指依商法规定独立享有商事权利和承担义务的组织和个人(二) 特征1、 商事主体须是商法上确认和规定的主体，其主体资格的取得与丧失、权利与义务、主体的名称及类别等均由商事法规定。2、 商事主体须具有商事权利能力和商事行为能力3、商事主体是商事活动的参加者。商事活动是以营利为目的的独立的持续的不间断的职业性经济活动，具有营利性、持续性、公开性、正当性商行为的特征、A、是商主体所为的以营利为目的的经营性行为B、是以交易为目的的一切行为C、商人和非商人所为的商业行为D、商行为是保密性行为商事登记的概念及程序、商事登记是指商事筹办人为设立、变更或终止商事主体资格，而依法定的内容和程序向登记主管机关登记，并被登记主管机关核准登记公告的法律行为。1、申请。是指由商主体创办人或商主体提出的创设、变更商主体或者变更商主体已登记的有关事项的行为。申请必须以书面为之，必须按照法定要求的形式提交相关的文件、证件以及须填报的登记注册书。如果经营活动依法须经行业主管机关许可，还须提交相应的许可证明书。只有符合法定要求，登记主管机关才予以受理。2、受理。是指登记机关对登记申请人提交的登记文件予以初步审查，确认文件已经齐备、符合申请条件后作出的接受商主体申请登记的法律行为。受理以受理通知书的方式向申请人作出意思表示，受理机关同时应在登记文件中签署受理时间和受理意见。申请人提出登记申请后，登记机关应在接到申请后30日内作出核准登记或不予核准登记的决定。3、审查。是指受理登记申请的机关，在接到申请者所提交的申请之后，于法定期限内，对申请者所提交的申请内容，依法进行审查的活动。审查可分为三种：其一，形式审查，即登记机关仅仅对申请者所提交的申请从是否符合法律要求的角度进行审查，而不对登记事项的真伪进行调查核实。其二，实质审查，即登记机关不仅对申请者所提交的申请从形式上审查是否合法，而且对申请事项予以调查核实，以保证登记事项的法律效力。其三，折中审查，即登记机关对登记事项有重点的进行审查，尤其对有疑问的事项予以审查，如果发现 为完全真实，其登记事项的真伪最终还由执行机关加以裁定。4、核准发照。核准是指登记机关对登记申请人提交的文件予以审查后，作出的登记和颁发证照批准的行为。登记机关在收到申请人的申请及相关的材料并予以审核之后，应在法定期限内将审核的结果，即核准登记或不予登记的决定及时通知申请人。对于以核准登记的商主体，应及时颁发有关证明，并及时通知法定代理人或商主体负责人领取证照，办理法定代表人签字备案手续。5、公告。指将登记的有关事项，通过报道或者其他途径让公众周知。公告具有便于商事交易的进行、便于社会公众的监督、便于保障商主体的合法权益等作用。商事登记之后，应当及时予以公告。商号的概念及法律特征、商号又称商事名称、商业名称，它是指商主体在从事商行为时所使用的名称，即商主体在商事交易中为法律行为时，用以署名或让他的代理人用其与他人进行商事交往的名称。 商号的法律特征： 其一，商号仅仅是一个名称，这个名称本身不是法律上权利义务的承担着，不等于承担权利义务的行为人。因此，商号不等同于商主体，就像公司的名称不等于公司一样。 其二，商号是商主体用于代表自己的名称，它依附于商主体，是商主体相互区别的重要外在标志。 其三，商号是商主体的商事名称，也就是说，只有商主体在从事商行为时才可以使用这一名称。商号权及其特点、是指商业主体对其注册取得的商业名称依法享有的专有使用权。特点：一是商号权具有人身权属性，与特定的商业主体的人格与身份密切联系，与主体资格同生同灭。 二是商号权具有精神财产权属性，商号权具有排他性和专用性。商号权人可依法使用其商号，且有权禁止他人重复登记或擅自冒用、盗用其商号，并有权对侵害其商号权行为提起诉讼要求赔偿。 三是商号权可以转让，各国法律有不同的规定，我国民法通则的规定，允许对商号买卖、许可使用或设为抵押。商事账簿的概念商事账簿，亦称商业账簿，是指商主体为表明其财产状况和经营情况，依法制作的簿册，包括书面形式和电子形式。破产法：破产清算程序的概念及特征、破产程序的启动、破产案件管辖权、申报债权的期限指清算组对破产企业的财产的保管、清理、估价、处分和分进行的法定程序破产程序的启动：破产程序的启动是指人民法院在收到申请人的破产申请后予以审查，对于符合法定条件的破产申请予以受理，并由此开始破产程序的一种司法行为。破产案件管辖权：破产案件的管辖是指各级人民法院及同级人民法院之间受理破产案件的分工和权限。人民法院基于管辖的规定，产生对具体的破产案件的管辖权。申报债权的期限：指从人民法院发布受理破产申请公告之日起计算,至少30天.即要有30天以上的时间,但最多三个月.法院就可以这样公告;在本公告公布之日起60天内,债权人必须来.登记,逾期不予受理.即法院公告登记的时间期限只要超过30天,就算合法有效.。破产管理人的概念及职责破产管理人，是指破产宣告后，在法院的指挥和监督之下全面接管破产财产并负责对其进行保管、清理、估价、处理和分配的专门机构。破产管理人职责 （1）接管债务人的财产、印章和帐簿、文书等 （2）调查债务人财产状况，制作财产报告； （3）决定债务人的内部管理事务 （4）决定债务人的日常开支和其他必要开支 （5）在第一次债权人会议之前，决定继续或停止债务人的营业 （6）管理和处分债务人财产 （7）代表债务人参加诉讼、仲裁或其他法律程序 （8）提议召开债权人会议。破产管理人是指破产宣告后依法成立的，在法院的指挥和监督之下全面接管破产企业并负责破产财产的保管、清理、估价、处理和分配，总管破产清算事务的专门机构。破产财产的概念，外延，不属于的，属于的、破产财产又称破产财团，是指破产宣告时至破产程序终结前，所有归破产企业拥有的可用于破产分配的全部财产的总和。破产费用与共益债务，概念，特征，范围、破产费用，是指破产程序开始后，为破产程序的顺利进行以及破产财产的管理、估价、变卖和分配等处分而产生的各项费用的总称。破产费用特征1破产费用是自破产程序开始后至破产程序终结前所发生的费用；2破产费用是为管理破产财产、处理破产事务而发生的费用；3.破产费用以全部破产财产作为受偿保障；4.破产费用优先从破产财产中拨付，足额支付和随时清偿；5.破产费用不仅优先于破产债权，而且优先于共益债务受偿。我国破产费用的范围包括（1）破产案件的诉讼费用。包括：1）破产申请费用；2）破产管理人为收回破产财产提起诉讼或进行其他法律程序所发生的费用，以及破产管理人以破产企业名义应诉而发生的诉讼费用等；3）破产案件在诉讼过程中产生的其他费用，如证据保全费、调查费、财产保全费、公告费、鉴定费、送达费、勘验费，以及人民法院认为其他应当支付的诉讼费用。（2）管理、变价和分配债务人（破产人）财产费用。包括但不限于债务人财产的保管费用、保养与修缮费用、拍卖或变价变卖费用、变更权属费用、仓储费用、运输费用、保险费用、评估费用、公告及通知债权人受领财产的送达邮寄费用、提存预分配财产费用等。（3）破产管理人报酬、聘用工作人员的费用和执行职务的费用。其中需要注意的是，破产管理人报酬的支付必须要向人民法院提出书面申请并经过审查批准程序，以防出现自己给自己支付报酬的局面。共益债务，又称共益债权或财团债务、财团债权，是指破产程序开始后，为了全体债权人利益而发生的对第三人应清偿的债务共益债务的特征1共益债务是破产程序开始后新发生的对第三人的债务。 2共益债务是为全体债权人利益而发生的债务。 3共益债务是优先于破产债权受偿的债务。 4共益债务是劣后于破产费用受偿的债务。 人民法院受理破产申请后发生的下列债务，为共益债务：（一）因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；（二）债务人财产受无因管理所产生的债务；（三）因债务人不当得利所产生的债务；（四）为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务；（五）管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；（六）债务人财产致人损害所产生的债务债权人会议的召集人，出席人，表决权人、1、债权人会议的召开（1）第一次债权人会议由人民法院负责召集并主持，在人民法院受理破产案件公告3个月期满后召开。（2）此后又召开债权人会议的，债权人会议主席应当在发出会议通知前3日内报告人民法院，并由会议召集人在开会前15日将会议时间、地点、内容、目的等事项通知债权人。2、债权人会议的职权讨论并审查债权的证明材料、债权的财产担保情况及数额；讨论通过和解协议；审阅清算组的清算报告；讨论通过破产财产的处理方案和分配方案。3、债权人会议的表决债权人会议的决议由出席会议的有表决权的债权人的过半数通过，并且其所代表的债权额，必须占无财产担保债权总额的半数以上，但是通过和解协议草案的决议，必须占无财产担保债权总额的2/3以上。破产债权的概念，构成要件，范围破产债权是在破产宣告前成立的，对破产人发生的，经依法申报确认，并得由破产财产中获得公平清偿的可强制执行的财产请求权。一、破产债权的构成要件破产债权是民法上一般债权的转化形态，根据破产法第30条规定，破产宣告前成立的无财产担保的债权和放弃优先受偿权利的有财产担保的债权为破产债权。根据破产债权的构成要件，可以对破产债权的范围加以确定。构成破产债权应当具备以下几个要件：1、破产债权是破产宣告前成立的债权。为在破产宣告后恰当公平的满足债权人的债权要求，必须在时间上确定某基准点，以此作为确定债权存在与否的临界线，并对破产债权的数目加以统计。同时，在破产程序终结前，清算组还将代表企业进行必要的民事流转活动，其活动效果直接归于破产企业，如果不在时间上给予限定，破产债权会不断出现和堆积，破产程序将难以终结。当然，破产债权应当在在破产宣告前成立，仅是一项一般性原则，为维系社会公平，法律也特别明文规定，某些在破产宣告后发生的债权也属于破产财产。2、破产债权是不享有优先受偿权的债权。有担保的债权具有排他性的强制实现效力，应当先于无担保的债权接受清偿。破产法第30条所指的财产担保为物的担保，包括抵押、质押、定金和留置，凡设定物的担保的债权，享有对担保物的优先受偿权，故不属于破产债权之列，但债权人放弃优先受偿权的除外。3、破产债权是可以强制执行的债权。并非所有的债权都可以依强制程序而获得满足，有些债权，特别是涉及人身性质的债权大多不得强制履行。即使就财产债权而言，目的和内容不合法的债权、已届诉讼时效的债权都属于不得强制履行的债权。不得强制履行的债权已丧失了受国家强制保护的可能性，因而也不能通过破产程序而获得清偿，所以属于这种类型的债权不在破产债权之列。4、破产债权是非依破产程序不得行使的债权。其一，人民法院受理破产案件后，债权人只能依破产程序提出财产请求权，而不能对债务人提出有关债务的的民事诉讼，也不能要求法院个别强制执行债务人的财产，即使是部分债权人依法院生效判决申请法院开始执行的，在法院受理破产案件后，原来的执行程序也应当立即停止，债权人的债权只能作为破产债权而参加到破产程序中来。其二，在破产宣告后，破产债权只能依破产程序而获得公平清偿，即按照破产财产的清偿顺序和债权额的比例获得清偿，而不允许债权人各自行使其债权。二、破产债权的范围对破产债权的范围，在世界上有两种划分方法，一是广义说，即凡是与破产人有关的债权均属于破产债权，无论其是否设有财产担保，如美国;一是狭义说，即只有对破产人发生的无担保物担保的债权才属于破产债权，如日本、英国等国。目前我国立法采取后一种立法模式。根据我国法律规定，破产债权主要包括以下几个类型：(一)普通破产债权1、破产宣告前无财产担保或者法定优先权担保的债权。无财产担保的债权是与有财产的债权相对而言的。有财产担保的债权的权利人在债务人不履行债务时，有权对担保物加以变卖，从其价款中优先受偿，因而不属于破产债权。而与之相对应的无财产担保或者法定优先权担保的债权，由于没有上述优越条件，所以应当列入破产债权。2、破产宣告前发生的虽有财产担保但是债权人放弃优先受偿的债权。有财产担保的债权的权利人，享有优先受偿权，但在某些情况下债权人也可能因种种原因放弃自己的优先受偿权，这种放弃了优先受偿权的担保债权应当纳入破产债权的范围，在清偿顺序上，与无担保的破产债权一样，按照破产程序得到等比例受偿。3、破产宣告前发生的虽有财产担保但是债权数额超过担保物价值部分的债权。债权人依照法律程序对担保物行使优先受偿权后，财产担保以及法定优先权担保不足部分，或经变卖担保财产后不足以清偿的部分，可直接取得破产债权的地位。4、债务人的保证人代替债务人清偿债务后依法可以向债务人追偿的债权。设定了保证的债权，如果债务企业因破产而不能清偿，债权人有权向保证人请求清偿，因此这种有担保的债权不属于有优先受偿权的债权。保证人代破产企业清偿债务后所享有的代位求偿权，则应列入破产债权。5、票据出票人被宣告破产，付款人或者承兑人不知其事实而向持票人付款或者承兑所产生的债权。由此产生的债权如果不能作为破产债权，付款人或承兑人便会受到损失。为避免此种情况发生，付款人或承兑人便要对票据进行严格的审查，这必然造成票据支付的延误，从而影响其流通性，这样将给经济造成很大的损失和不良影响。因此将付款人或承兑人的债权作为破产债权，是为了维护票据作为无因证券的地位，保障付款人或承兑人的合法权益。此外，清算组解除合同，对方当事人依法或者依照合同约定产生的对债务人可以用货币计算的债权、债务人的受托人在债务人破产后，为债务人的利益处理委托事务所发生的债权、债务人发行债券形成的债权、债务人的保证人按照中华人民共和国担保法第三十二条的规定预先行使追偿权而申报的债权等，均属于普通破产债权。(二)或然债权破产债权可以是或然债权，最典型的或然债权是担保债权，若干规定规定，债务人为保证人的，在破产宣告前已经被生效的法律文书确定承担的保证责任属破产债权。我国法律仅承认已经得到债权额确认的或然债权属于破产债权，也就是将或然债权变为现实债权后，才属于破产财产。此外，涉及长期租约的，承租人破产导致长期租约提前终止，出租人可能在短期内难以找到新承租人，出租人租金的损失也属于或然债权，但需要法院根据租赁物、租赁市场的状况估算损失额。或然债权也包括附条件的债权，所附条件分为延缓条件与解除条件两种。附解除条件的债权，当条件未成就时，其效力与普通债权相同，理应予以清偿。附延缓条件的债权，虽然在破产宣告时尚未生效，但其设立是在破产宣告之前，而且在破产宣告之后条件仍有可能成就，所以也应当属于破产债权。(五)其他破产债权债务人所欠的劳动者补偿金、职工工资和劳动报酬、非正式职工的劳动报酬、职工集资款均为破产债权，而且均应优先受偿。这体现了保护劳动者的一般原则。应当注意的是，职工集资款虽然适用有关破产债权的规定，但对违反法律规定的高额利息部分则不予保护。另外，职工向企业的投资，属股权性质的权利，不属于破产债权。此外，债务人退出联营应当对该联营企业的债务承担责任的，联营企业的债权人对该债务人享有的债权属于破产债权。三、除外债权：破产中的除外债权指因法律的例外规定而被排除于破产债权范围之外的特殊债权。根据破产法和若干规定，除外债权可分为六类：1、以财产作为担保物的债权。债权人可以在企业被宣告破产后即向清算组主张行使债权并就担保物优先受偿。2、惩罚性质的债权，即行政、司法机关对破产企业的罚款、罚金以及其他有关费用，人民法院受理案件后债务人未支付应付款项的滞纳金，包括债务人未执行生效法律文书应当加倍支付的迟延利息和劳动保险金的滞纳金。企业被宣告破产后，破产企业对破产财产已经失去管理处分权，在这种情况下，如果将罚款、罚金等列入破产债权的范围，无异于将对破产企业的惩罚转嫁于无过错的破产债权人。3、破产程序开始后的债权，即破产宣告后的债务利息，债权人参加破产程序所支出的费用，但不包括破产法和若干规定作为例外肯定的破产程序开始后的债权，比如解除合同产生的损害赔偿、票据付款人在破产程序开始后付款。4、股东的投资权益，即破产企业的股权、股票持有人在股权、股票上的权利、债务人开办单位对债务人未收取的管理费和承包费等。股东与债权人属于完全不同的两种性质的主体，股东的权益仅在所有破产债权均得到清偿后才有机会获得实现。5、丧失强制执行效力的债权，即破产财产分配开始后向清算组申报的债权、超过诉讼时效的债权。6、政府无偿拨付给债务人的资金不属于破产债权。但财政、扶贫、科技管理等行政部门通过签订合同，按有偿使用、定期归还原则发放的款项，可以作为破产债权。可见，破产债权范围的界定具有相当的复杂性，应当根据不同的法律事实和法律关系进行分析并加以确定。(三)未来债权未来债权指破产宣告时未到期的债权，比如未到期的贷款。所谓未到期，指所有不能立即要求债务人清偿的债权，可能是因为期限未到，也可能是因为付款条件未具备。未来债权虽未到期，但作为既存之债权与一般破产债权在性质上并无区别，同样有权利获得清偿。所以立法上便规定在债务人破产时将未来债权视为到期债权，但应当扣除未到期的利息。(四)争议债权破产债权可以是有争议的债权，在我国由受理破产案件的法院来审查和裁决有争议的债权，而不采用普通诉讼程序来裁判，因为后者拖延破产程序，增加了破产成本，不利于对破产债权的保护。破产别除权的概念，特征破产别除权：指破产程序开始之前，就债务人的特定财产设定了担保物权或者存在有其他特别优先权的，于债权人宣告破产后，权利人享有就该特定财产不依照破产清算程序而优先获得清偿和满足的权利。破产别除权的特征：（一）别除权以担保物权为基础权利。（二）别除权是对属于破产财产的特定财产所行使的权利。（三）别除权的行使不参加集体清偿程序。破产抵消权概念及适用范围、要件，向谁主张、破产抵消权是在破产宣告时，破产债权人对破产人负有债务，不论债权人的债权同他所负担的债务，是否属于相同的种类，不论这种债权是否到期，债权人享有用其债权抵消其所负担的债务的权利，这种权利称为破产抵消权债权人在破产宣告前对破产人负有债务的，无论是否已到清偿期限，无论债务标的、给付种类、品质是否相同，均可在破产分配完成之前相互抵消。法定要件(1)当事人双方互负债务：A.双方债务给付标的物须种类/品质相同;B.都不是不能抵消的债务：非依债的性质不能的抵消法定/合同性质不得抵消。(2)互享债权：主动自动债权已届清偿期。条件：第一，破产债权人用于抵销的债权债务均须成立于破产宣告之前，债权应经过申报确认。第二，尽管在学者间存在不同主张，但通常认为，抵销必须由债权人主动向清算组提出行使，清算组或破产人方面不得主动主张债务抵销。因抵销权作为债权人的一项权利，是可以任由其行使或放弃的，而清算组主动提出抵销，将使破产财产减少，客观上对多数破产债权人不利，与清算组应为全体债权人的共同利益活动的职责不符。第三，抵销权必须在破产清算分配之前行使，以免延误破产程序进行。而且，抵销权的成立，是以破产债权人尚未清偿对破产人的负债为前提的，如破产债权人已经清偿了对破产人的负债，主张抵销的权利便不再存在了。第四，附条件的债权进行破产抵销要受到一定的限制。附解除条件的债权可以主张破产抵销，但由于其债权可能因解除条件成就而消灭，所以，应当就债权的抵销数额提供担保，或者按债权的抵销数额提供相应的货币进行提存，以确保其债权因解除条件成就而消灭时，破产管理人能够及时收回这部分财产，对破产债权人进行分配。在破产最终分配期限届满时，附解除条件的债权其解除条件仍未成就的，破产抵销便产生确定性效力，债权人提供的担保或提存予以解除。附停止条件的债权，因其债权尚未生效，一般认为不可以主张破产抵销。第四十条 债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。但是，有下列情形之一的，不得抵销： （一）债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的； （二）债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的；但是，债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的除外； （三）债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的；但是，债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的除外。 破产取回权的概念及类型是指当破产清算组接管破产企业移交的财产时，对于不属于破产企业的那部分财产，其所有人有从破产管理人处取回的权利。根据取回权的行使依据和取回权人的地位不同，将取回权分为一般取回权和特别取回权两类，一般取回权有所有权、担保物权和占有权及用益物权特殊取回权又分为出卖人取回权、行纪取回权和代偿取回权破产撤销权的产生情形及法律后果情形（一）无偿转让财产的；（二）以明显不合理的价格进行交易的； （三）对没有财产担保的债务提供财产担保的；（四）对未到期的债务提前清偿的；（五）放弃债行使破产撤销权的法律后果。 破产管理人提出撤销申请，人民法院认定债务人的行为符合破产法规定的可撤销情形，债务人的行为应归于无效。债务人未给付财产的不再给付;对于已给付的财产应当返还，破产管理人有权追回。破产财产的分配顺序 破产财产在优先清偿破产费用和公益债务后，按下列顺序清偿：1、破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人帐户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;2、破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;3、普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。其中，破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人帐户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金，学理界习惯称之为“职工债权”。保险法：（一） 保险法的基本原则，委付制度，保险利益原则具体规定。保险法的基本原则有：保险与防灾相结合原则;最大诚信原则; 保险利益原则; 损害赔偿原则;公平互利、自愿协商原则;近因原则;公平竞争原则等。委付制度是指保险标的造成推定全损时，被保险人将该标的之一切权利转移给保险人，而请求保险人赔偿全部保险金额的法律行为。 被保险人向保险人提出委付必须具备以下四个法定条件： 1、委付必须以保险标的推定全损为条件。被保险人把保险标的委付给保险人，当保险人接受委付后，被保险人就能得到全部保险金额的赔偿。 2、委付必须以保险标的的整体性为条件。 3、委付必须将保险标的之一切权利转移给保险人 4、委付必须经保险人承诺方能生效。保险人无义务接受委付，但委付一经保险人接受就不得撤回。保险利益是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。构成保险利益应当具备三个条件：1保险利益必须是合法的，是法律上承认并且可以主张的利益。由不法行为所产生的利益，不得作为保险利益。比如，以盗窃而来的财物投保财产险，保险合同是无效的。2保险利益必须是确定的，是可以实现的利益。仅由投保人主观上认定存在，而在客观实际中并不存在的利益，不应作为保险利益。确定的保险利益包括投保人对保险标的的现有的利益和由现有利益产生的期待利益。现有的利益是指投保人已经实际取得的经济利益，如，投保人已购买的汽车。现有的机器设备和已经取得的知识产权等；期待利益是指由现有利益产生的将来可以获得的利益，如，出租房屋而预期可以获得的租金收入，维修设备而预期可以得到的修理费收入等。3保险利益必须是可用货币形式计算的利益。无法用货币形式来计算其价值，发生损失无法用金钱给予补偿的利益，不能作为保险利益。以保险标的来划分，保险利益可以分为两大类：第一类是财产保险的保险利益。一般情况下，凡因保险财产发生保险事故而可能遭受损失的，都对该财产具有保险利益。财产保险的保险利益具体表现为三种形态：一是财产上的现有利益；二是财产上的期待利益；三是依照法律规定所承担的民事赔偿责任，比如，商品生产者、销售者对商品质量所承担的保证责任，律师、会计师、公证员以及有关专业技术人员对因工作疏忽或者过失造成他人的人身受到伤害或财产遭受损失所承担的赔偿责任等。第二类是人身保险的保险利益。在人身保险中，投保人因被保险人的健康和安全而保持生活安定，并能获得经济上的利益，就是具有保险利益。按照保险法的规定，投保人对下列人员具有保险利益：一是其本人；二是其配偶、子女和父母；三是与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；四是被保险人同意投保人为其订立保险合同的，视为投保人与保险人具有保险利益。（二） 保险合同的概念、特征，保险合同：是合同双方当事人围绕着设立、变更与终止保险法律关系而达成的协议。它是合同的一种形式，适用于合同法的一般规定。法律特征主要表现在：.射幸性.附合与约定并存性.双务性.要式性.有偿性.诚信性.保障性关系人、当事人的概念、特征、权利、义务（出险施救义务），保险关系人是指在保险事故或者保险合同约定的条件满足时，对保险人享有保险金给付请求权的人，包括被保险人和受益人。保险关系人是指在保险事故或者保险合同约定的条件满足时，对保险人享有保险金给付请求权的人，包括被保险人和受益人。保险人：有收取保险费的权利，有根据合同规定承担保险责任给付保险金的义务。投保人：有按合同约定按期交纳保险费的义务，有随时终止合同的权利，如是分红保险或万能险，还有取得红利的权利。被保险人：有随时终止合同的权利。有如实告知的义务。受益人：当保险事故发生时，有取得保险利益的权利(主要体现在被保险人死亡时)。有及时报告保险事故发生及提供相应资料的义务。财产保险、人身保险概念，财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。人身保险是指以人的生命和身体为保险标的，当被保险人发生死亡、伤残、疾病、年老等事故或保险期满时给付保险金的保险。复保险概念，又称重复保险，是相对于单保险（simpleinsurance）而言的，通常是指要保人以同一标的、同一利益、同一事故分别与两个以上保险人订立保险合同的行为是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故，在同一保险时期分别向两个或两个以上的保险人订立保险合同（实际上如上已经是重复保险），或（或）且保险金额总和超过保险价值的保险再保险概念，再保险也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。定值保险、不定值保险，一、定值保险合同定值保险合同是指保险合同双方当事人双方事先确定保险标的的保险价值，并在合同中载明以确定保险金最高限额的财产保险合同。在定值保险合同场合，保险事故发生后，保险人应当按照约定的保险价值作为给付保险赔偿金的基础。在实践中，定值保险合同多适用于海上保险合同、内陆货物运输保险合同以及以艺术品、矿石标本等不易确定价值的财产为标的的财产保险。在定值保险合同中，除非保险人能证明被保险人有诈欺行为，否则，于保险事故发生后，保险人不得以保险标的的实际价值与约定价值不符为由而拒绝履行合同义务。定值保险合同的优点在于，一方面由于保险价值事先确定，保险事故发生后不必再对保险标的重新估价，简便了理赔手续。另一方面，使保险金额的确定简便易行，也避免减少当事人之间的纠纷。但定值保险亦有明显的缺点。如果保险人对被保险财产缺乏估价的经验或特有的专业知识，被保险人容易过高地确定保险价值，进行保险诈欺。所以定值保险合同的运用范围受到一定限制，多数保险人也不愿采用，在美国若干州内，甚至对定值保险合同加以禁止。二、不定值保险合同不定值保险合同是指保险双方当事人对保险标的不预先确定其价值，而于保险事故发生后再估算其价值确定损失的财产保险合同。在实践中，大多数财产保险均采用不定值保险合同的形式。在不定值保险合同中，保险标的的价值是在保险事故发生后才进行估算的，而在保险合同成立至保险事故发生这段时间内，其价值可能发生变化，这就出现了保险价值的确定标准问题。在保险实践中，通常以市场价格为标准来确定保险价值。保险人的赔偿金最高额以保险标的在保险事故发生时的市场价格为准。在不易用市场价格确定保险价值时，也可用重置成本减折旧的方法或其他的估价方法来确定保险价值。但在不定值保险合同中亦明确保险金额，于保险事故发生后，以所定的保险金额为最高赔偿额，在其范围内对保险标的进行估价确定损失以确定赔偿实际支付金额。换句话说损失高于定额的，以定额为限；低于定额的，以实际损失为准。定值保险和不定值保险不同就在于订立保险合同时是否确定保险标的的保险价值，确定就是定值，反之就是不定值，车险就是典型的不定值保险。保险合同无效的情形， 一、投保人对保险标的不具有保险利益的;二、以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额的;三、一方以欺诈、胁迫的手段订立合同， 损害国家利益的;四、恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的;五、以合法形式掩盖非法目的的;六、损害社会公共利益的。索赔权的时效，保险法第二十六条 人寿保险以外的其它保险的被保险人或者受益人,对保险人的请求赔偿或者给付保险金的权利,自其知道保险事故发生之日起二年不行使而消灭。 人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利,自其知道保险事故发生之日起五年不行使而消灭。保险索赔时效，是一种消灭时效，指的是被保险人、受益人得知保险事故发生后，其索赔权经过一定时间没有行使便依法消灭。本条规定，人寿保险的索赔时效期间为五年，人寿保险以外的其他保险，其索赔时效期间为二年。代位求偿权概念及特征，保险代位求偿权又称保险代位权，是指当保险标的遭受保险事故造成的损失，依法应由第三者承担赔偿责任时，保险公司自支付保险赔偿金之日起，在赔偿金额的限度内，相应地取得向第三者请求赔偿的权利。1、代位求偿权是一种债权转移权利。2、代位求偿权中的保险事故是由第三人引起。3、代位求偿权的取得必须以保险人支付了保险金为基础，保险人在赔付后自动取得代位求偿权。4、代位求偿权的范围不得超过保险人的赔付金额。5、保险人在行使代位求偿权时，是以自己的名义，行使的对象是造成保险事故的第三人。6、A保险事故发生后，保险人赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。B保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效。C由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金。7、除被保险人的家庭成员或者其组成人员 故意造成保险事故以外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。8、代位求偿权仅适用于财产保险 ，不适用于人身保险。保险合同解除的法定条件，（1）投保人故意或过失未履行如实告之义务，足以影响保险人决定是否承保或者以何种保险价格承保。 （2）投保人，被保险人未履行维护保险标的的义务。 （3）被保险人未履行危险增加通知的义务。 （4）在人身保险合同中，投保人申报的被保险人的年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制（此种情况下，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾两年的除外。） （5）分期支付保险费的人身保险合同，投保人在支付了首期保险费后，未按约定或法定期限支付当期费用的，合同效力终止，合同效力终止后两年内双方未就恢复保险合同效力达成协议的，保险人有权解除保险合同。但是，人身保险合同的投保人交足两年以上保险费的，保险人应当按照合同的约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值。 （6）被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出索赔或者给付保险金请求的，保险人有权解除保险合同，并不退还保险费。 （7）投保人，被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险人有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。但也有例外，对此，我国保险法第六十五条明确规定：“投保人，受益人故意造成被保险人死亡，伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金责任。投保人已交足两年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值。”解除合同后的处理，保险合同效力的中止及复效，保险合同效力的中止，是指已生效的保险合同暂时中止其效力，待符合法定或约定条件时，可以恢复合同效力。根据保险法第五十八条的规定，人身保险合同效力中止是宽限期届满时，投保人可能承担的不利后果之一。合同效力的中止，应同时具备以下条件：1投保人在交付首期保费后，未能依合同约定按时交付当期的续期保费，且此种逾期履行行为已持续至约定或法定的宽限期届满后。2人身保险合同未约定其他补救措施，即合同对于投保人逾期未缴保费的，未约定中止合同效力之外的其他解决办法，如解除保险合同、相应减少保险金额、保费自动垫交等措施。人身保险合同效力中止期间，即使发生合同约定的保险事故，保险人也不承担给付保险金的责任。但需注意的是，此处保险合同效力的中止只是暂时的，保险合同既未解除也未终止，因此，在合同效力中止后一定期限内和一定条件下，保险合同当事人可以重新恢复其效力，即保险合同复效。复效的意义在于，人身保险合同的效力因投保人逾期未交续期保费而中止后，经当事人双方达成合意，保险人继续承担保险责任，视为保险合同效力从未中止。根据保险法第五十九条的规定，人身保险合同的复效应具备如下条件：1投保人应在合同效力中止后两年内提出复效申请。超过这一复效申请保留期的，保险人有权解除保险合同，但保险人未解除合同的，投保人仍可提出复效申请。2经保险人同意，双方就合同复效条件达成书面或口头协议。3投保人应一次性补交合同效力中止期间的保费。实务中，保险合同一般约定，投保人应同时补足欠交部分保费的利息。对于保险合同效力中止期间，未经与保险人达成合同复效协议，投保人直接补足欠缴保费，而保险人径行收取的，应视为双方默示合同的复效，保险人放弃主张合同效力中止的权利。不履行如实告知义务的不同情况及效果，保险法第17条规定：订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故， 不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费。保险事故是指保险合同约定的保险责任范围内的事故保险合同主体变更的规定1、保险法第34条规定：保险标的的转让应当通知保险人，经保险人同意后继续承保后，依法变更保险合同。但货物运输保险合同和另有约定的合同除外。2、海商法第229条规定：海上货物运输保险合同可以由被保险人背书或者以其他方式转让，合同的权利、义务随之转移。合同转让时尚未支付保险费的，被保险人和合同受让人负连带支付责任。我认为保险法第21条中的“有关内容”不包括主体的变更，保险法第63条受益人的变更属于内容的变更，因此相关法条不予列举，后文中的论述也不涉及。（三） 车辆损失险的概念、保险责任，负责赔偿由于自然灾害和意外事故造成投保车辆本身的损失。 保险责任: (1)保险车辆发生意外碰撞(保险车辆与外界物体的意外撞击)、翻车等事故造成的保险车辆的损失 (3)保险车辆遭受外界物体倒塌、空中运行物体坠落、保险车辆行驶中平行坠落所造成的保险车辆的损失 (5)载运保险车辆的渡船遭受自然灾害(只限于有驾驶员随车照料)造成保险车辆的损失机动车第三者责任险的概念、保险责任除外责任，机动车第三者责任险是指保险车辆因意外事故，致使他人遭受人身伤亡或财产直接损失时，保险人依照保险合同的规定给予赔偿。第六条保险车辆造成下列人身伤亡和财产损毁，不论在法律上是否应当由被保险人承担赔偿责任，保险人均不负责赔偿：(一)被保险人或其允许的驾驶员及他们的家庭成员，以及他们所有或代管的财产；(二)本车上其他人员的人身伤亡和财产损失。第七条保险车辆在下列情况下，不论任何原因造成对第三者的经济赔偿责任，保险人也不负责赔偿：(一)战争、军事冲突、恐怖活动、暴乱、扣押、罚没、查封、政府征用；(二)非被保险人允许的驾驶员使用保险车辆；(三)被保险人或其允许的驾驶员的故意行为(四)竞赛、测试、在营业性修理场所修理期间；(五)车辆所载货物掉落、泄漏、腐蚀；(六)保险车辆拖带其他未保险车辆(含挂车)或被其他未保险车辆拖带；(七)驾驶员饮酒、吸毒、被药物麻醉；(八)驾驶员有下列情形之一者：1.没有驾驶证或无有效的合格驾驶证；2.驾驶与驾驶证准驾车型不相符合的车辆；3.持学习驾驶证学习驾车时，无教练员随车指导，或不按指定时间、路线学习驾车；4.实习期驾驶大型客车、电车、起重车和带挂车的车辆时，无正式驾驶员并坐监督指导；5.实习期驾驶执行任务的警车、消防车、工程救险车、救护车和载运危险品的车辆；6.驾驶员持审验不合格的驾驶证，或未经公安交通管理部门同意，持未审验的驾驶证驾车；7.使用各种专用机械车、特种车的人员无国家有关部门核发的有效操作证；8.公安交通管理部门规定的其他属于无有效驾驶证的情况。(九)保险车辆肇事逃逸；(十)利用保险车辆从事违法活动；(十一)未按书面约定履行