总账会计岗位说明.doc

总账会计岗位说明 公司的总账会计职责十分重要，今天为大家了几份会计岗位说明书，以供参考! 1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。 2.负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。 3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。 4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。 5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。 6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。 7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 10.负责会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。 12.负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。 一、对成本会计、收入会计填制的记账凭证进行审核，在所附原始凭证符合规定且金额无误后，签章负责属于支出类凭证，流转到出纳处，出纳据以支付现金或银行存款; 二、负责会计电算化管理工作，登记总账; 三、根据总账数据，审核系统内账实、账账、帐表相符的情况，要保证总账数据与各相关明细账数据勾稽关系完全相符。银行存款必须通过未达账调节表进行核对;现金总账和明细账必须完全相符。 出纳人员向总账会计移交记账凭证时，必须随附“现金、银行存款日报表”，表上除记载相关现金、银行存款收、支、余信息外，还应该有：现金、银行存款日报表的编号、期间;所附记账凭证张起止号码、随附原始凭证张数。现金、银行存款日报表必须在总账会计对账相符后，随总账科目汇总表与会计凭证一起装订成册。 成本会计向总账会计移交凭证时，必须随附原材辅料成本日报表、工资及工资成本分配表、其他生产费用及其分配表、应付账款日报表、成本预算执行情况日报表。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。 收入会计向总账会计移交凭证时，必须随附营业收入日报表、应收账款日报表、收入预算执行情况表。各种表格均应注明编号、期间、所附记账凭证起止号码及其随附原始凭证张数。总账会计一旦在各日报上签字，即表明凭证和工作正常转移。 四、按照规定时限和审核合格的会计数据，编制会计报表。 五、编写会计报表说明。每月6号以前，必须编报上月的会计报表;6号，必须将编好的会计报表报财务总监、总经理批准。报表签批当日，报送餐饮总监、行政总厨、销售总监。 对于重大会计事项的变动(包括核算方法、核算期间、核算层级、核算人员的变动，必须事前报请财务总监比准后方能执行，并必须在当月的“会计报表说明”及“年报说明”中加以说明。) 六、会计报表月报后边，应随附 1、审核准确、签章齐全的各债权账户的明细表-对于债权发生的日期、事项、金额应指代清楚、明确;并与报表所报金额完全相等; 2、银行存款、现金月报表及其未达账调节表其调节额必须与报表相关栏目所报金额相符或具有相应的勾稽关系。银行存款、现金日报表、银行存款、现金月报表、银行存款未达账调节表上必须有出纳人员、会计人员共同签字(表示双方对表中所载内容均已认可，对账相符)方为有效; 3、报表“存货”余额应与随附的存货盘点表总余额完全相符; 4、报表“固定资产”原值应与随附的固定资产原值完全相符。 5、审核准确、签章齐全达的各债务账户的明细表对于债务发生的日期、事项、金额等应指代清楚、明确;总金额与报表所报金额完全相等; 6、利润表后要随附利润分配表。利润分配表，要根据已经决定的成本核算原则与利润分配原则，把公司的营业利润具体、恰当地分配到内部各个部门。要做到表表相符。 7、要求：总账会计复核过的凭证准确率达到100%;会计账簿登记与会计凭证相符率达到100%;账实相符、账账相