会计科目列表.xls

天顿集成账务 Page 1 会会计计科科目目列列表表 名名 称称会会计计科科目目编编码码方方向向数数量量单单位位 外外币币币币种种日日记记账账类类型型 现金1001借现金日记账 银行存款1002借 工行武林支行100201借银行日记账 建行宝石支行100202借银行日记账 招行高新分理处100203借银行日记账 招行城西支行100208借银行日记账 其他货币资金1009借 外埠存款100901借 银行本票100902借 银行汇票100903借 信用卡100904借 信用证保证金100905借 存出投资款100906借 短期投资1101借 股票110101借 债券110102借 基金110103借 其他110104借 短期投资跌价准备1102借 应收票据1111借 应收股利1121借 应收利息1122借 应收账款1131借 硬件应收款113101借 软件应收款113102借 配套用品应收款113103借 其他应收款1133借 应收单位款113301借 应收个人款113302借 备用金11330201借 住院借款11330202借 差旅费借款11330203借 其他11330204借 坏帐准备1141借 预付账款1151借 应收补贴款1161借 原材料1211借 计算机配件121101借 宏宝仓库121102借 文三路仓库121103借 低值易耗品1231借 在库低值易耗品123101借 库存商品1243借 委托代销商品1261借 受托代销商品1271借 存货跌价准备1281借 分期收款发出商品1291借 待摊费用1301借 长期股权投资1401借 股票投资140101借 投资成本14010101借 损益调整14010102借 股权投资准备14010103借 股权损益差额14010104借 天顿集成账务 Page 2 其他股权投资140102借 投资成本14010201借 损益调整14010202借 股权投资准备14010203借 股权损益差额14010204借 长期债权投资1402借 债权投资140201借 面值14020101借 应计利息14020102借 溢价14020103借 折价14020104借 其他债权投资140202借 长期投资减值准备1421借 长期股权投资减值准备142101借 长期债权投资减值准备142102借 委托贷款1431借 本金143101借 利息143102借 减值准备143103借 固定资产1501借 房屋土地及建筑物150101借 一般设备150102借 专用设备150103借 通用设备150104借 运输设备150105借 文物图书150106借 其他150107借 累计折旧1502贷 固定资产减值准备1505借 工程物资1601借 专用材料160101借 专用设备160102借 在建工程1603借 建筑工程160301借 支付款项16030101借 预付款项16030102借 安装工程160302借 支付款项16030201借 预付款项16030202借 技改工程160303借 支付款项16030301借 预付款项16030302借 大修理工程160304借 支付款项16030401借 预付款项16030402借 其他工程160305借 支付款项16030501借 预付款项16030502借 在建工程减值准备1605借 固定资产清理1701借 无形资产1801借 专利权180101借 土地使用权180102借 无形资产减值准备1805借 未确认融资费用1815借 长期待摊费用1901借 固定资产修理支出190101借 天顿集成账务 Page 3 租入固定资产改良支出190102借 开办费及其他190103借 待处理财产损溢1911借 待处理流动资产损溢191101借 待处理固定资产损益191102借 短期借款2101贷 应付票据2111贷 应付账款2121贷 预收账款2131贷 硬件预收款213101贷 软件预收款213102贷 配套用品预收款213103贷 代销商品款2141贷 应付工资2151贷 应发工资215101贷 实发工资215102贷 基本工资21510201贷 各种补贴21510202贷 加班工资21510203贷 奖金21510204贷 未发工资215103贷 应付福利费2153贷 提取数215301贷 职工福利费215302贷 职工医药费215303贷 社会统筹医疗基金215304贷 提取医疗保险金215305贷 医疗救助金215306贷 应付股利2161贷 应交税金2171贷 应交增值税217101贷 进项税额21710101贷 已交税金21710102贷 转出未交增值税21710103贷 减免税款21710104贷 销项税额21710105贷 出口退税21710106贷 进项税额转出21710107贷 出口抵减内销产品应纳税额21710108贷 转出多交增值税21710109贷 未交增值税21710110贷 应交营业税217102贷 应交消费税217103贷 应交资源税217104贷 应交所得税217105贷 应交土地增值税217106贷 应交城市维护建设税217107贷 应交房产税217108贷 应交土地使用税217109贷 应交车船使用税217110贷 应交个人所得税217111贷 其他应交款2176贷 应交教育附加费217601贷 义务兵役费217602贷 应交住房公积金217603贷 其他应付款2181贷 应付单位款218101贷 天顿集成账务 Page 4 应付个人款218102贷 代扣个人款218103贷 个人医疗救助金21810301贷 个人公积金21810302贷 个人养老金21810303贷 个人失保金21810304贷 个人所得税21810305贷 预提费用2191贷 房租219101贷 水电费219102贷 借款利息219103贷 员工活动经费219104贷 工作服装费219105贷 大修理费219106贷 待转资产价值2201贷 预计负债2211贷 长期借款2301贷 应付债券2311贷 债券面值231101贷 债券溢价231102贷 债券折价231103贷 应计利息231104贷 长期应付款2321贷 专项应付款2331贷 递延税款2341贷 实收资本3101贷 已归还投资3103贷 资本公积3111贷 资本 或股本 溢价311101贷 接受捐赠非现金资产准备311102贷 接受现金捐赠311103贷 股权投资准备311104贷 拨款转入311105贷 外币资本折算差额311106贷 其他资本公积311107贷 盈余公积3121贷 法定盈余公积312101贷 任意盈余公积312102贷 法定公益金312103贷 本年利润3131贷 利润分配3141贷 其他转入314101贷 提取法定盈余公积314102贷 提取法定公益金314103贷 提取储备基金314104贷 提取企业发展基金314105贷 提取职工奖励及福利基金314106贷 利润归还投资314107贷 应付优先股股利314108贷 提取任意盈余公积314109贷 应付普通股股利314110贷 转作资本 或股本 的普通股股利314111贷 未分配利润314115贷 生产成本4101借 原材料410101借 辅助材料410102借 福利费410103借 天顿集成账务 Page 5 制造费用4105借 折旧费410501借 大修理410502借 零星修理410503借 办公费410504借 邮电费410505借 差旅费410506借 业务招待费410507借 劳动保护费410508借 临工费用410509借 汽车费用410510借 其他费用410511借 劳务成本4107借 主营业务收入5101借 业务收入510101借 其他业务收入5102贷 劳务收入510201贷 培训收入510202贷 服务费收入510203贷 出租包装物510204贷 出租办公设备510205贷 材料租借收入510206贷 出租场地510207贷 承包费收入510208贷 其他收入510209贷 投资收益5201贷 短期投资跌价准备520101贷 长期投资减值准备520102贷 短长期投资收益520103贷 委托贷款减值准备520104贷 营业外收入5301贷 固定资产盘盈530101贷 处置固定资产净收益530102贷 非货币性交易收益530103贷 出售无形资产收益530104贷 其他收入530105贷 主营业务成本5401借 主营业务成本540101借 主营业务税金及附加5402借 营业税金及附加540201借 其他业务支出5405借 短期劳务成本540501借 长期劳务成本540502借 营业费用5501借 工资550101借 福利费550102借 折旧费550103借 大修理550104借 零星修理费550105借 低值易耗品摊销550106借 办公费550107借 邮电费550108借 差旅费550109借 业务招待费550110借 劳动保护费550111借 汽车费用550112借 广告费用550113借 天顿集成账务 Page 6 养老保险金550114借 临时工费用550115借 其他费用550116借 管理费用5502借 公司经费550201借 工资550202借 福利费550203借 大修理550204借 折旧费550205借 零星修理费550206借 办公费550207借 邮电费550208借 差旅费550209借 电费550210借 汽车费用550211借 业务招待费550212借 工会经费550213借 劳动保险费550214借 职工教育经费550215借 临时工工资550216借 无形资产摊销550240借 职工公积金550241借 其他费用550299借 财务费用5503借 利息支出550301借 手续费550302借 其他费用550303借 利息收入550304借 营业外支出5601借 固定资产盘亏及净损失560101借 义务兵役费560102借 其他支出560103借 所得税5701借 以前年度损益调整5801借 天顿集成账务 Page 7 辅辅助助核核算算类类型型 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 现金流量 单位往来 单位往来 单位往来 单位往来 单位往来 个人往来 部门核算 个人往来 部门核算 个人往来 部门核算 个人往来 部门核算 个人往来 部门核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 会会计计科科目目列列表表 天顿集成账务 Page 8 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算