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文档简介

银行对帐介绍：一、银行对账1、什么是银行对帐：银行对帐又称月末银行对帐，就是单位会计人员，将单位银行日记账和银行对帐单进行核对的过程。2、为什么要进行银行对帐由于时间、或人工记账错误等方面的原因，可能导致单位登记的银行存款的数据和银行登记的银行存款数据不符。为了了解两者之间为什么会出现不一致，我们需要对银行存款所发生的每一笔业务进行核对，查找出不符的原因。3、银行对帐的依据：结算方式+结算号+金额相同+方向相反（因为：1、银行和单位登记账簿的依据是一致的;2、银行和单位对单位银行存款的分别是当作负债和资产来管理的。）4、银行对帐可能出现的差异情况：银行已收，企业未收银行已付，企业未付企业已收，银行未收企业已付，银行未付5、对帐后的工作：编写银行余额调节表银行余额调节表日期：2010年08月31日银行日记账银行对帐单调整前余额调整前余额加：银行已收企业未收加：企业已收银行未收减：银行已付企业未付减：企业已付银行未付调整后余额调整后余额6、银行对帐内部处理流程见银行对帐数据流图二、用友软件银行对帐功能1、银行对帐功能：（总帐系统-出纳-银行对帐）1）银行对帐期初：2）银行对帐单：3）银行对帐：4）余额调节表：5）查询对帐勾对情况：6）核销银行帐：三、用友银行对账功能1、对帐方式（两种）：1）自动对账2）手工对账。2、自动对账：1）什么是自动对账：由计算机根据对账依据自动进行核对、勾销。2）自动对帐的对账依据：可由用户设定。具体包括：A、结算方式是否要求相同B、结算票号是否要求相同C、日期应在多少天之内D、借贷方向是否相同E、金额相同等。其中：金额相同是默认选项，方向相同或相反在银行对帐期初中，通过方向按钮设定。3）对帐结果：A、对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志，并视为已达账项；B、对于在两清栏未写上两清符号的记录，系统则视其为未达账项。C、由于自动对账是以银行存款日记账和银行对账单双方对账依据完全相同为条件，所以为了保证自动对账的正确和彻底，使用者必须保证对账数据的规范合理，比如：银行存款日记账和银行对账单的票号要统一位长，如果对账双方不能统一规范，各自为政，系统则无法识别。3、手工对账：是对自动对账的补充，用户使用完自动对账后，可能还
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