信用与信用管理.doc

第一章 信用与信用管理根据信用活动的主体和表现形式不同进行分类,分为商业信用 银行信用 政府信用 消费信用 其他信用。1.商业信用含义：企业之间以赊销商品和预付货款等形式提供的信用。具体表现形式：赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、按工程进度预付工程款、延期付款等特点：是在以营利为目的的经营者之间进行的，是经营者互相以商品形式提供的直接信用；规模和数量有一定的限制，对现有的商品和资本进行再分配；有严格的方向性；容易形成社会债务链；具有一定的分散性，且期限较短。2.银行信用含义：银行和各类金融机构以货币形式向社会各界提供的信用。特点：以货币形态提供的间接信用，不受方向、数量限制，范围广、规模大、期限长；信用性强，具有广泛的接受性；信用的发生集中统一，可控性强。3.政府信用含义：政府以债务人身份，借助债券等信用工具向社会各界筹集资金的一种信用方式。特点：目的单一，旨在借款，是调剂政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道；用途单一，旨在公共事业建设，取之于民，用之于民；信用性强，信用风险小，安全性高；日益成为调节经济的重要手段。4.消费信用含义：经营者或金融机构向社会消费者提供的用以满足其消费所需的信用5.其他信用主要包括民间信用 租赁信用 国际信用 证券信用公共部门的信用活动含义：公共部门的信用，即政府信用、国家信用，财政信用，是以中央政府和地方政府为主体，按照信用原则进行的受信和授信的信用交易活动主体是政府财政部门，实质是社会资金再分配，不以营利为目的，以国家宏观经济目标为转移，鲜明的政策性，宗旨是促进经济稳定增长、调节经济结构、促进产业升级以保障国民经济可持续健康发展，促进金融活动与物价的基本稳定，为社会经济运行创造良好的宏观环境。银行的信用活动：信用中介职能：社会信用活动的桥梁，接受信用和授予信用信用创造职能：区别于其他金融机构最显著的特征。授信含义：贷方向借方授予信用。银行授信 一般指商业银行向非金融机构的客户（企业和个人）提供资金的支持，或者对银行的客户在经济活动中可能产生的支付责任和赔偿提供的保障。企业授信 企业对个人个人受信，接受信用的一方是个人或者自然人征信 基本含义：调查和核实，是对企业评级调查和消费者个人信用调查的俗称。信用征信数据，是开展征信服务的基础和前提信用管理的功能与作用 信用管理是现代企业管理的核心内容之一信用管理为科学的信用风险管理提供支持评级促进资本市场功能的正常发挥信用管理为金融机构的管理创新提供新思路个人信用管理是提高生活质量的重要手段信用管理的发展趋势 设立专门的信用管理部门，实施系统全面的信用管理信用管理行业得到迅速发展 广泛运用现代科技新成果 量化管理第二章 社会信用体系社会信用体系的核心六大子体系：信用立法子体系（整个社会信用体系运行的指导原则和依据） 信用交易子体系 信用服务子体系 信用监管子体系 失信惩罚机制（直接惩罚机制和间接惩罚机制） 信用与文化教育子体系刑事处罚并不属于失信惩罚机制，但并不是说失信者只受失信惩罚机制的约束。第三章 商业信用和企业信用管理商业信用存在及发展的基础（？不确定）1.商品货币关系发展是信用交易方式存在的客观前提2.买卖双方的信誉及相互信任是商业信用产生的主观条件3.社会再生产顺利进行是对商业信用的现实要求4.商品盈余和货币资金短缺的矛盾为商业信用的产生提供了可能性5.相关的配套制度是商业信用发展的保障6.竞争压力与盈利的驱动是商业信用发展的动力商业汇票的概述（？不确定）汇票（含义）：由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票的作用：有利于信用行为的保障商业汇票的特点：商业汇票不仅充当支付手段，而且充当信用工具；商业汇票经背书后可以转让；商业汇票具有融资作用商业信用风险的原因分析 外部原因：市场竞争压力大；缺乏良好的社会诚信环境；法律法规不完善；社会信用体系不健全。内部原因：企业信用意识缺乏；企业经营理念落后；信用风险管理能力低下（？）企业信用管理的总体目标是力求企业在实现销售最大化的同时，将信用风险降至最低，使企业的效益和价值得到最大程度的提高。（？）现代企业信用管理的四大职能：客户的档案管理、客户授信、应收账款管理以及利用征信数据库开拓市场。我国商业信用的(缺失状况)现状：企业之间相互拖欠；企业合同违约率高；假冒伪劣产品多；政府信用及法律威严受到考验。商业信用风险的危害：1对企业造成的危害 企业资金损失严重；企业资金链断裂的系统风险；商业信用缺失使企业形象受损 2.对宏观经济秩序和经济制度的危害 使经济秩序混乱；使国家蒙受巨大损失；导致社会相关制度的扭曲第四章 银行信用与银行信用管理银行信用与商业信用的比较：商业信用是基础，银行信用是主导，二者有紧密的联系；银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，而银行信用的出现又使商业信用进一步得到完善。相对于商业信用，银行信用的优势：不受个别资本数量和资本回流的限制；不受商品使用价值和流转方向的限制；银行可以提供给任何一个职能资本家；银行信誉高，可提供更多的信贷资本，有更长的借贷期限，能在更大的程度上满足扩大再生产的需求。第五章 消费信用与个人信用管理消费信用产生的前提条件：个人产权的明晰我国个人信用制度的现状：1我国的个人信用制度还处于刚刚起步和试点阶段；2个人信用的发展轨迹从以道德为主逐步走向以制度约束为主，要求进一步规范个人信用制度；3我国社会结构阻碍了个人信用制度在全国统一建立和推广；4农村生产方式和产权制度严重削弱了相关利益人的信用能力；5我国目前经济发展水平和社会保障水平决定我国的个人信用水平低和制度缺乏的现状；6个人信用状况缺乏透明度；7各地区发展不一。第六章 国家信用与国家信用管理国家信用的涵义 国家信用（也称财政信用），是以国家为主体，按照信用原则筹集和运用财政资金的一种再分配形式。国家信用产生的前提条件：国家财政的需要 社会闲置资金的存在 货币信用制度的发展斯密、穆勒都反对公债的发行 凯恩斯肯定了公债发行具体内容：国家运用信用手段筹集资金，如发行国库券、公债、地方政府债券、财政统借统还外债等；国家运用信用手段供应资金，如以有偿的方式安排的某些财政支出。国家筹资信用形式（?不确定） 发行政府债券（国内债券、地方政府债券、国际债券） 借款（国内借款、国内政府间财政借款） 存款（邮政储蓄、有偿吸收社会保险基金等）国家投资信用形式(?不确定) 债务资金的有偿投放 财政有偿性支出（各种财政周转金等）国家信用的主要形式公债国家信用管理：其重中之重是国债的管理；第七章 信用管理行业信用管理行业的发展与成熟是一国社会信用体系建设的重要组成部分和生产支撑，也是一国社会信用体系建设完善程度的标志之一。第八章 征信与信用评级征信机构是以企业和个人信息形成的征信数据为“原材料”，对其进行加工处理，向客户提供信息产品和增值服务的机构，属于信用管理行业中的信息类服务公司企业征信类报告 征信公司通过对信用信息数据进行现场核实和统计处理，根据客户需要，生产出一系列报告产品。个人征信类报告 以澳大利亚为代表的“负面信息报告” 模式 以美国为代表的“全面信息报告” 模式国际著名的企业征信机构 邓白氏公司 格瑞顿公司国际著名的个人征信机构 益百利公司 艾可飞公司 环联公司信用评级与企业评级调查（企业征信）间的主要区别：1服务的市场不同：资本市场商业市场 2评级对象的范围不同：广泛单一（各类企业） 3委托人不同：被评级单位自身授信人 4报告内容不同：信用等级客观情况反映 5收费不同：高低国际著名的信用评级机构：穆迪投资服务有限公司 标准普尔公司第九章 信用管理的法律环境信用立法基本原则 1保护人权 2维护市场公平竞争有关信用管理法律仅保护消费者个人，而不保护企业，究其原因：1在信用交易当中，企业和金融授信机构是信用不对称的强势方（专业人士团队、自我保护能力强）；2在包括征信产品在内的各类产品销售过程中，消费者是信息不对称的弱势方；第十章 信用管理的数据环境征信的含义：（调查和核实）是以了解企业评级和消费者个人信用为目的的调查，包括对一些与交易相关的数据进行采集、核实和依法传播的操作全过程。征信的分类（根据调查对象的不同） 企业征信（本地企业征信和国际企业征信）、个人征信征信市场分类企业征信的理论基础是5C原则 （品德 能力 资本 抵押 情况）征信数据开放的法律保证 能否在一个地区开展征信服务，最基本的条件是征信机构是否可以合法地取得当地各种真实的企业信用、消费者个人信用和各行各业