2014年房地产企业会计科目设置表(修改)_财务管理_经管.xls

科目编码科目名称显示名称 科目 类型方向 级 次 10011001库库存存现现金金库库存存现现金金资资产产借借1 1 10021002银银行行存存款款银银行行存存款款资资产产借借1 1 100201xx银行银行存款 xx银行资产借2 10020101xx银行银行存款 xx银行资产借3 10121012其其他他货货币币资资金金其其他他货货币币资资金金资资产产借借1 1 101201定期存款其他货币资金 定期存款资产借2 101202按揭保证金存款其他货币资金 按揭保证金存款资产借2 101203其他保证金存款其他货币资金 其他保证金存款资产借2 11011101交交易易性性金金融融资资产产交交易易性性金金融融资资产产资资产产借借1 1 11211121应应收收票票据据应应收收票票据据资资产产借借1 1 11221122应应收收账账款款应应收收账账款款资资产产借借1 1 112201应收购房房款应收账款 应收购房房款资产借2 112202应收租赁款应收账款 应收租赁款资产借2 11231123预预付付账账款款预预付付账账款款资资产产借借1 1 112301预付工程款预付账款 预付工程款资产借2 112302预付购货款预付账款 预付购货款资产借2 112303其他预付款预付账款 其他预付款资产借2 11311131应应收收股股利利应应收收股股利利资资产产借借1 1 11321132应应收收利利息息应应收收利利息息资资产产借借1 1 12211221其其他他应应收收款款其其他他应应收收款款资资产产借借1 1 122101关联单位其他应收款 关联单位资产借2 122102非关联单位其他应收款 非关联单位资产借2 122103备用金其他应收款 备用金资产借2 122104代垫代付款项其他应收款 代垫代付款项资产借2 122199其他其他应收款 其他资产借2 12311231坏坏账账准准备备坏坏账账准准备备资资产产贷贷1 1 123101应收账款计提坏账准备 应收账款计提资产贷2 123102其他应收款计提坏账准备 其他应收款计提资产贷2 14011401材材料料采采购购材材料料采采购购资资产产借借1 1 14021402在在途途物物资资在在途途物物资资资资产产借借1 1 14031403原原材材料料原原材材料料资资产产借借1 1 140301土建工程材料原材料 土建工程材料资产借2 140302安装工程材料原材料 安装工程材料资产借2 140303装饰工程材料原材料 装饰工程材料资产借2 140304物业管理材料原材料 物业管理材料资产借2 140305其他材料原材料 其他材料资产借2 14041404材材料料成成本本差差异异材材料料成成本本差差异异资资产产借借1 1 14051405开开发发产产品品开开发发产产品品资资产产借借1 1 140501出售开发产品开发产品 出售开发产品资产借2 140502出租开发产品开发产品 出租开发产品资产借2 14091409包包装装物物及及低低值值易易耗耗品品包包装装物物及及低低值值易易耗耗品品资资产产借借1 1 14101410周周转转房房周周转转房房资资产产借借1 1 141001在用周转房周转房 在用周转房资产借2 141002周转房摊销周转房 周转房摊销资产借2 14111411周周转转材材料料周周转转材材料料资资产产借借1 1 14711471存存货货跌跌价价准准备备存存货货跌跌价价准准备备资资产产贷贷1 1 15111511长长期期股股权权投投资资长长期期股股权权投投资资资资产产借借1 1 15121512长长期期股股权权投投资资减减值值准准备备长长期期股股权权投投资资减减值值准准备备资资产产贷贷1 1 16011601固固定定资资产产固固定定资资产产资资产产借借1 1 16021602累累计计折折旧旧累累计计折折旧旧资资产产贷贷1 1 16031603固固定定资资产产减减值值准准备备固固定定资资产产减减值值准准备备资资产产贷贷1 1 16041604在在建建工工程程在在建建工工程程资资产产借借1 1 16061606工工程程物物资资工工程程物物资资资资产产借借1 1 16071607固固定定资资产产清清理理固固定定资资产产清清理理资资产产借借1 1 17011701无无形形资资产产无无形形资资产产资资产产借借1 1 170101售楼软件无形资产 售楼软件资产借2 170102办公软件无形资产 办公软件资产借2 170103公司网络系统无形资产 公司网络系统资产借2 17021702累累计计摊摊销销累累计计摊摊销销资资产产贷贷1 1 17031703无无形形资资产产减减值值准准备备无无形形资资产产减减值值准准备备资资产产贷贷1 1 17041704土土地地储储备备土土地地储储备备资资产产借借1 1 170401土地出让金土地储备 土地出让金资产借2 170402土地补偿费土地储备 土地补偿费资产借2 170403合作款项土地储备 合作款项资产借2 170404大市政配套费土地储备 大市政配套费资产借2 170405土地税费土地储备 土地税费资产借2 170406征地管理费土地储备 征地管理费资产借2 170499其他土地储备 其他资产借2 18011801长长期期待待摊摊费费用用长长期期待待摊摊费费用用资资产产借借1 1 18021802待待摊摊费费用用待待摊摊费费用用资资产产借借1 1 180201开办费待摊费用 开办费资产借2 180202预缴税费待摊费用 预缴税费资产借2 18020201营业税待摊费用 预缴税费 营业税资产借3 18020202城市维护建设税待摊费用 预缴税费 城市维护建设税资产借3 18020203教育费附加待摊费用 预缴税费 教育费附加资产借3 18020204土地增值税待摊费用 预缴税费 土地增值税资产借3 180203其他待摊费用 其他资产借2 18111811递递延延所所得得税税资资产产递递延延所所得得税税资资产产资资产产借借1 1 19011901待待处处理理财财产产损损溢溢待待处处理理财财产产损损溢溢资资产产借借1 1 190101待处理流动资产损溢待处理财产损溢 待处理流动资产损溢资产借2 190102待处理固定资产损溢待处理财产损溢 待处理固定资产损溢资产借2 20012001短短期期借借款款短短期期借借款款负负债债贷贷1 1 200101XX银行短期借款 XX银行负债贷2 200102XX银行短期借款 XX银行负债贷2 21012101交交易易性性金金融融负负债债交交易易性性金金融融负负债债负负债债贷贷1 1 21912191预预提提费费用用预预提提费费用用负负债债贷贷1 1 219101银行借款利息预提费用 银行借款利息负债贷2 219102其他预提费用 其他负债贷2 22012201应应付付票票据据应应付付票票据据负负债债贷贷1 1 22022202应应付付账账款款应应付付账账款款负负债债贷贷1 1 220201应付工程款应付账款 应付工程款负债贷2 220202应付购货款应付账款 应付购货款负债贷2 220205其他应付款应付账款 其他应付款负债贷2 22032203预预收收账账款款预预收收账账款款负负债债贷贷1 1 220301预收购房款预收账款 预收购房款负债贷2 220302预收租赁款预收账款 预收租赁款负债贷2 220303杂费预收账款 杂费负债贷2 22030301管道煤气报装预收账款 杂费 管道煤气报装负债贷3 22030302电视天线报装预收账款 杂费 电视天线报装负债贷3 22030303可视对讲系统预收账款 杂费 可视对讲系统负债贷3 22030304手续费预收账款 杂费 手续费负债贷3 22030305挞定违约金预收账款 杂费 挞定违约金负债贷3 22030399其他预收账款 杂费 其他负债贷3 220304首期款预收账款 首期款负债贷2 22112211应应付付职职工工薪薪酬酬应应付付职职工工薪薪酬酬负负债债贷贷1 1 22212221应应交交税税费费应应交交税税费费负负债债贷贷1 1 222101应交增值税应交税费 应交增值税负债贷2 222102应交营业税应交税费 应交营业税负债贷2 222103应交消费税应交税费 应交消费税负债贷2 222104应交资源税应交税费 应交资源税负债贷2 222105应交所得税应交税费 应交所得税负债贷2 222106应交土地增值税应交税费 应交土地增值税负债贷2 222107应交城市维护建设税应交税费 应交城市维护建设税负债贷2 222108应交房产税应交税费 应交房产税负债贷2 222109应交土地使用税应交税费 应交土地使用税负债贷2 222110应交车船税应交税费 应交车船税负债贷2 222111应交个人所得税应交税费 应交个人所得税负债贷2 222112应交教育费附加其他应交款 应交教育费附加负债贷2 222113应交堤围维护费其他应交款 应交堤围维护费负债贷2 222114应交地方教育附加费其他应交款 应交地方教育附加费负债贷2 22222222其其他他应应交交款款其其他他应应交交款款负负债债贷贷1 1 22312231应应付付利利息息应应付付利利息息负负债债贷贷1 1 22322232应应付付股股利利应应付付股股利利负负债债贷贷1 1 22412241其其他他应应付付款款其其他他应应付付款款负负债债贷贷1 1 224101关联单位其他应付款 关联单位负债贷2 224102非关联单位其他应付款 非关联单位负债贷2 224103铺位按金其他应付款 铺位按金负债贷2 224104保险赔款其他应付款 保险赔款负债贷2 22410401工伤赔款其他应付款 保险赔款 工伤赔款负债贷3 22410402车辆意外保险理赔其他应付款 保险赔款 车辆意外保险理赔负债贷3 224105保证金其他应付款 保证金负债贷2 224106代收税费其他应付款 代收税费负债贷2 22410601印花税其他应付款 代收税费 印花税负债贷3 22410602鉴证费其他应付款 代收税费 鉴证费负债贷3 22410603契税其他应付款 代收税费 契税负债贷3 22410604产权登记费其他应付款 代收税费 产权登记费负债贷3 22410605物业维修基金其他应付款 代收税费 物业维修基金负债贷3 22410606小区配套费其他应付款 代收税费 小区配套费负债贷3 22410607煤气初装费其他应付款 代收税费 煤气初装费负债贷3 22410608合同备案费其他应付款 代收税费 合同备案费负债贷3 224188应退客户款其他应付款 应退客户款负债贷2 224190诚意金其他应付款 诚意金负债贷2 224199其他其他应付款 其他负债贷2 24012401递递延延收收益益递递延延收收益益负负债债贷贷1 1 25012501长长期期借借款款长长期期借借款款负负债债贷贷1 1 250101XX银行长期借款 XX银行负债贷2 250102XX银行长期借款 XX银行负债贷2 25022502应应付付债债券券应应付付债债券券负负债债贷贷1 1 27012701长长期期应应付付款款长长期期应应付付款款负负债债贷贷1 1 28012801预预计计负负债债预预计计负负债债负负债债贷贷1 1 280101对外提供担保预计负债 对外提供担保负债贷2 280102未决诉讼预计负债 未决诉讼负债贷2 280103产品质量保证预计负债 产品质量保证负债贷2 280104重组损失预计负债 重组损失负债贷2 29012901递递延延所所得得税税负负债债递递延延所所得得税税负负债债负负债债贷贷1 1 40014001实实收收资资本本实实收收资资本本权权益益贷贷1 1 400101XX公司实收资本 XX公司权益贷2 40024002资资本本公公积积资资本本公公积积权权益益贷贷1 1 400201资本溢价资本公积 资本溢价权益贷2 400202接受捐赠非现金资产准备资本公积 接受捐赠非现金资产准备权益贷2 400203接受现金捐赠资本公积 接受现金捐赠权益贷2 400204股权投资准备资本公积 股权投资准备权益贷2 400205拨款转入资本公积 拨款转入权益贷2 400206其他资本公积资本公积 其他资本公积权益贷2 41014101盈盈余余公公积积盈盈余余公公积积权权益益贷贷1 1 410101法定盈余公积盈余公积 法定盈余公积权益贷2 410102任意盈余公积盈余公积 任意盈余公积权益贷2 410103法定公益金盈余公积 法定公益金权益贷2 410104储备基金盈余公积 储备基金权益贷2 410105利润归还投资盈余公积 利润归还投资权益贷2 41034103本本年年利利润润本本年年利利润润权权益益贷贷1 1 41044104利利润润分分配配利利润润分分配配权权益益贷贷1 1 410401提取法定盈余公积利润分配 提取法定盈余公积权益贷2 410402提取法定公益金利润分配 提取法定公益金权益贷2 410403提取储备基金利润分配 提取储备基金权益贷2 410404未分配利润利润分配 未分配利润权益贷2 50015001开开发发成成本本开开发发成成本本成成本本借借1 1 500101500101XXXX项项目目开开发发成成本本 XX XX项项目目成成本本借借2 2 5001010101土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费开发成本 XX项目 土地征用及拆迁补偿费成本借3 5001010102政府地价及市政配套费开发成本 XX项目 土地成本 政府地价及市政配套费成本借4 5001010103合作款项开发成本 XX项目 土地征用及拆迁补偿费 合作款项成本借4 5001010104红线外市政配套费开发成本 XX项目 土地征用及拆迁补偿费 政府地价及市政配套费成本借4 5001010105拆迁补偿费开发成本 XX项目 土地成本 拆迁补偿费成本借4 5001010199其他规费开发成本 XX项目 土地征用及拆迁补偿费 其他规费成本借4 50010102前前期期工工程程费费开开发发成成本本 XX XX项项目目 前前期期工工程程费费成成本本借借3 3 5001010201勘察设计费开发成本 XX项目 前期工程费 勘察设计费成本借4 500101020101勘察丈量费开发成本 XX项目 前期工程费 勘察设计费 勘察丈量费成本借5 500101020102规划设计费开发成本 XX项目 前期工程费 勘察设计费 规划设计费成本借5 500101020103建筑研究用房开发成本 XX项目 前期工程费 勘察设计费 建筑研究用房成本借5 5001010202报批报建费开发成本 XX项目 前期工程费 报批报建费成本借4 500101020201政府报批报建费开发成本 XX项目 前期工程费 报批报建费 政府报批报建费成本借5 500101020202增容费开发成本 XX项目 前期工程费 报批报建费 增容费成本借5 5001010203三通一平费开发成本 XX项目 前期工程费 三通一平费成本借4 500101020301临时道路开发成本 XX项目 前期工程费 三通一平费 临时道路成本借5 500101020302临时用水开发成本 XX项目 前期工程费 三通一平费 临时用水成本借5 500101020303临时用电开发成本 XX项目 前期工程费 三通一平费 临时用电成本借5 500101020304场地平整费开发成本 XX项目 前期工程费 三通一平费 场地平整费成本借5 5001010204临时设施费开发成本 XX项目 前期工程费 临时设施费成本借4 500101020401临时围墙开发成本 XX项目 前期工程费 临时设施费 临时围墙成本借5 500101020402临时办公室开发成本 XX项目 前期工程费 临时设施费 临时办公室成本借5 500101020403临时场地占用费开发成本 XX项目 前期工程费 临时设施费 临时场地占用费成本借5 500101020404临时围板开发成本 XX项目 前期工程费 临时设施费 临时围板成本借5 50010103建建筑筑安安装装工工程程费费开发成本 XX项目 建筑安装工程费成本借3 5001010301桩基工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 桩基工程成本借4 500101030101工程桩施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 桩基工程 工程桩施工费 成本借5 500101030102工程桩供材开发成本 XX项目 建筑安装工程费 桩基工程 工程桩供材成本借5 500101030103桩基检测费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 桩基工程 桩基检测费 成本借5 5001010302支护工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 支护工程成本借4 500101030201支护工程设计施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 支护工程 支护工程设计施工费成本借5 500101030202支护工程甲供材开发成本 XX项目 建筑安装工程费 支护工程 支护工程甲供材 成本借5 5001010303土石方工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 土石方工程成本借4 5001010304主体工程及粗装修开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修成本借4 500101030401一般土建工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般土建工程 成本借5 50010103040101工程施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费费 主体工程及粗装修 一般土建工程 工程施工费成本借5 50010103040102直供材料开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般土建工程 直供材料成本借5 500101030402一般安装工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般安装工程成本借5 50010103040201工程施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般安装工程 工程施工费成本借5 50010103040202直供设备与主材开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般安装工程 直供设备与主材 成本借5 500101030403一般建安工程材差开发成本 XX项目 建筑安装工程费 主体工程及粗装修 一般建安工程材差成本借5 5001010305专项土建工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 专项土建工程成本借4 5001010306专项安装工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 专项安装工程 成本借4 500101030601工程施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 专项安装工程 工程施工费 成本借5 500101030602直供设备与主材开发成本 XX项目 建筑安装工程费 专项安装工程 直供设备与主材 成本借5 5001010307精装修工程开发成本 XX项目 建筑安装工程费 精装修工程 成本借4 500101030701精装修设计费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 精装修工程 精装修设计费 成本借5 500101030702精装修施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 精装修工程 精装修施工费 成本借5 500101030703精装修直供材开发成本 XX项目 建筑安装工程费 精装修工程 精装修直供材成本借5 5001010310样板房开发成本 XX项目 建筑安装工程费 样板房成本借4 500101031001样板房设计费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 样板房 样板房设计费 成本借5 500101031002样板房施工费开发成本 XX项目 建筑安装工程费 样板房 样板房施工费成本借5 500101031003直供材料设备开发成本 XX项目 建筑安装工程费 样板房 直供材料设备成本借5 50010104基基础础设设施施费费开发成本 XX项目 基础设施费成本借3 5001010401室外给排水系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外给排水系统费成本借4 500101040101自来水系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外给排水系统费 自来水系统成本借5 500101040102雨污水系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外给排水系统费 雨污水系统成本借5 500101040103直饮水系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外给排水系统费 直饮水系统成本借5 500101040104热水系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外给排水系统费 热水系统成本借5 5001010402室外采暖系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外采暖系统费成本借4 500101040201管道系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外采暖系统费 管道系统成本借5 500101040202热交换系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外采暖系统费 热交换系统成本借5 500101040203锅炉房开发成本 XX项目 基础设施费 室外采暖系统费 锅炉房成本借5 5001010403室外燃气系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外燃气系统成本借4 500101040301管道系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外燃气系统 管道系统成本借5 500101040302调压站开发成本 XX项目 基础设施费 室外燃气系统 调压站成本借5 5001010404室外电路系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外电路系统费成本借4 500101040401高压线路工程开发成本 XX项目 基础设施费 室外电路系统费 高压线路工程成本借5 500101040402低压线路工程开发成本 XX项目 基础设施费 室外电路系统费 低压线路工程成本借5 500101040403配电室开发成本 XX项目 基础设施费 室外电路系统费 配电室成本借5 500101040404开闭站开发成本 XX项目 基础设施费 室外电路系统费 开闭站成本借5 5001010405室外消防系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外消防系统费成本借4 5001010406室外智能化系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外智能化系统费成本借4 500101040601电信网络系统费开发成本 XX项目 基础设施费 室外智能化系统费 电信网络系统费成本借5 500101040602小区停车管理系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外智能化系统费 小区停车管理系统成本借5 500101040603电子巡更系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外智能化系统费 电子巡更系统成本借5 500101040604围墙监控照明系统开发成本 XX项目 基础设施费 室外智能化系统费 围墙监控照明系统成本借5 5001010407环境设计开发成本 XX项目 基础设施费 环境设计成本借4 5001010408绿化建设费开发成本 XX项目 基础设施费 绿化建设费成本借4 5001010409建筑小品开发成本 XX项目 基础设施费 建筑小品成本借4 5001010410道路及广场建设费开发成本 XX项目 基础设施费 道路及广场建设费成本借4 5001010411围墙建造费开发成本 XX项目 基础设施费 围墙建造费成本借4 5001010412室外照明开发成本 XX项目 基础设施费 室外照明成本借4 5001010413室外背景音乐开发成本 XX项目 基础设施费 室外背景音乐成本借4 5001010414室外零星设施开发成本 XX项目 基础设施费 室外零星设施成本借4 50010105公公共共配配套套工工程程开发成本 XX项目 公共配套工程成本借3 5001010501会所开发成本 XX项目 公共配套工程 会所成本借4 5001010502社区中心开发成本 XX项目 公共配套工程 社区中心成本借4 5001010503幼儿园开发成本 XX项目 公共配套工程 幼儿园 成本借4 5001010504学校开发成本 XX项目 公共配套工程 学校 成本借4 5001010506物业管理设施开发成本 XX项目 公共配套工程 物业管理设施 成本借4 5001010510其他设施开发成本 XX项目 公共配套工程 其他设施成本借4 50010106开开发发间间接接费费开发成本 XX项目 开发间接费成本借3 5001010601工程监理费开发成本 XX项目 开发间接费 工程监理费成本借4 5001010602预决算编审费开发成本 XX项目 开发间接费 预决算编审费成本借4 5001010603工程质检检测费开发成本 XX项目 开发间接费 工程质检检测费成本借4 5001010604技术服务费开发成本 XX项目 开发间接费 技术服务费成本借4 5001010605施工水电费开发成本 XX项目 开发间接费 施工水电费成本借4 5001010606物业管理费开发成本 XX项目 开发间接费 物业管理费成本借4 5001010608行政管理费开发成本 XX项目 开发间接费 行政管理费成本借4 5001010609资本化利息支出开发成本 XX项目 开发间接费 资本化利息支出成本借4 5001010610媒介广告费开发成本 XX项目 开发间接费 媒介广告费成本借4 5001010611广告设施及发布会开发成本 XX项目 开发间接费 广告设施及发布会成本借4 5001010612其他开发成本 XX项目 开发间接费 其他成本借4 60016001主主营营业业务务收收入入主主营营业业务务收收入入损损益益贷贷1 1 600101不动产销售收入主营业务收入 不动产销售收入损益贷2 60516051其其他他业业务务收收入入其其他他业业务务收收入入损损益益贷贷1 1 605101租金收入其他业务收入 租金收入损益贷2 605102杂费收入其他业务收入 杂费收入损益贷2 605103物业收入其他业务收入 物业收入损益贷2 605199其他收入其他业务收入 其他收入损益贷2 61016101公公允允价价值值变变动动损损益益公公允允价价值值变变动动损损益益损损益益贷贷1 1 61116111投投资资收收益益投投资资收收益益损损益益贷贷1 1 611101长期股权投资收益投资收益 长期股权投资收益损益贷2 611102持有至到期投资收益投资收益 持有至到期投资收益损益贷2 611103可供出售金融资产收益投资收益 可供出售金融资产收益损益贷2 611104其他投资收益投资收益 其他投资收益损益贷2 62036203补补贴贴收收入入补补贴贴收收入入损损益益贷贷1 1 63016301营营业业外外收收入入营营业业外外收收入入损损益益贷贷1 1 64016401主主营营业业务务成成本本主主营营业业务务成成本本损损益益借借1 1 640101640101不动产销售成本主营业务成本 不动产销售成本损益借2 64026402其其他他业业务务成成本本其其他他业业务务成成本本损损益益借借1 1 640201租赁业务其他业务成本 租赁业务损益借2 64020101税费其他业务成本 租赁业务 税费损益借3 64020102折旧费其他业务成本 租赁业务 折旧费损益借3 64020103佣金其他业务成本 租赁业务 佣金损益借3 64020199其他其他业务成本 租赁业务 其他损益借3 640202物业成本其他业务成本 物业成本损益借2 640299其他其他业务成本 其他损益借2 64036403营营业业税税金金及及附附加加营营业业税税金金及及附附加加损损益益借借1 1 66016601销销售售费费用用销销售售费费用用损损益益借借1 1 660101职工薪酬销售费用 职工薪酬损益借2 660102福利费销售费用 福利费损益借2 660103社会保险费销售费用 社会保险费损益借2 660104办公费用销售费用 办公费损益借2 660105差旅费销售费用 差旅费损益借2 660106业务招待费销售费用 业务招待费损益借2 660107车辆费用销售费用 车辆费用损益借2 660108市内交通费销售费用 交通费损益借2 660109通讯费销售费用 通讯费损益借2 660110折旧费销售费用 折旧费损益借2 660111会务费销售费用 会务费损益借2 660112包装费销售费用 包装费损益借2 660113运输费销售费用 运输费损益借2 660114装卸费销售费用 装卸费损益借2 660115仓储保管费销售费用 仓储保管费损益借2 660116保险费销售费用 保险费损益借2 660117销售服务费销售费用 销售服务费损益借2 660118广告费销售费用 广告费损益借2 660119样品及产品损耗销售费用 样品及产品损耗损益借2 660120委托代销手续费销售费用 委托代销手续费损益借2 660121宣传展览费销售费用 宣传展览费损益借2 660122产权交易税费销售费用 产权交易税费损益借2 660123卖场装修费销售费用 卖场装修费损益借2 660124其他销售费用 其他损益借2 66026602管管理理费费用用管管理理费费用用损损益益借借1 1 660201职工薪酬管理费用 员工薪酬损益借2 660202社会保险费管理费用 社会保险费损益借2 660203通讯费管理费用 通讯费损益借2 660204市内交通费管理费用 交通费损益借2 660206招聘费管理费用 招聘费损益借2 660207企业文化活动费管理费用 企业文化活动费损益借2 660210车辆费用管理费用 车辆费用损益借2 660211办公费用管理费用 办公耗材损益借2 660215差旅费管理费用 差旅费损益借2 660216水电费管理费用 水电费损益借2 660230折旧费管理费用 折旧费损益借2 660231业务招待费管理费用 业务招待费损益借2 660232诉讼费管理费用 诉讼费损益借2 660233证照费用管理费用 证照费用损益借2 660234中介机构服务费管理费用 中介机构服务费损益借2 660235保险费管理费用 保险费损益借2 660236房监费管理费用 房监费损益借2 660237税费管理费用 税费损益借2 66023701堤围防护费管理费用 税费 堤围防护费损益借3 66023702印花税管理费用 税费 印花税损益借3 66023703车船税管理费用 税费 车船税损益借3 66023704房产税管理费用 税费 房产税损益借3 66023705土地使用税管理费用 税费 土地使用税损益借3 66023706其他税费管理费用 税费 其他税费损益借3 660238福利费管理费用 福利费损益借2 660239职工教育经费管理费用 职工教育经费损益借2 660241租赁费管理费用 房屋租赁费损益借2 660242其他管理费用 其他损益借2 66036603财财务务费费用用财财务务费费用用损损益益借借1 1 660301手续费财务费用 手续费损益借2 660302利息收入财务费用 利息收入损益借2 660303利息支出财务费用 利息支出损益借2 660304贴现利息支出财务费用 贴现利息支出损益借2 660305现金折扣财务费用 现金折扣损益借2 660306其他支出财务费用 其他支出损益借2 67016701资资产产减减值值损损失失资资产产减减值值损损失失损损益益借借1 1 670101坏账准备资产减值损失 坏账准备损益借2 670102存货跌价准备资产减值损失 存货跌价准备损益借2 670103长期股权投资减值准备资产减值损失 长期股权投资减值准备损益借2 670104持有至到期投资减值准备资产减值损失 持有至到期投资减值准备损益借2 670105固定资产减值准备资产减值损失 固定资产减值准备损益借2 670106在建工程减值准备资产减值损失 在建工程减值准备损益借2 670107工程物资减值准备资产减值损失 工程物资减值准备损益借2 670108无形资产减值准备资产减值损失 无形资产减值准备损益借2 670109商誉减值准备资产减值损失 商誉减值准备损益借2 67116711营营业业外外支支出出营营业业外外支支出出损损益益借借1 1 671101处置非流动资产损失营业外支出 处置非流动资产损失损益借2 671102非货币性资产交换损失营业外支出 非货币性资产交换损失损益借2 671103债务重组损失营业外支出 债务重组损失损益借2 671104罚款支出营业外支出 罚款支出损益借2 671105捐赠支出营业外支出 捐赠支出损益借2 671106非常损失营业外支出 非常损失损益借2 671107其他支出营业外支出 其他支出损益借2 68016801所所得得税税费费用用所所得得税税费费用用损损益益借借1 1 69016901以以前前年年度度损损益益调调整整以以前前年年度度损损益益调调整整损损益益借借1 1 辅助核算 现现金金流流量量项项目目 现现金金流流量量项项目目 现金流量项目 现金流量项目 现现金金流流量量项项目目 现金流量项目 现金流量项目 现金流量项目 现现金金流流量量项项目目 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 客客商商辅辅助助核核算算 工工程程付付款款分分类类 项目分期辅助核算 客商辅助核算 工程付款分类 项目分期辅助核算 客商辅助核算 工程付款分类 项目分期辅助核算 客商辅助核算 工程付款分类 客商辅助核算 客商辅助核算 人员档案 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 客客商商辅辅助助核核算算 工工程程付付款款分分类类 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 客商辅助核算 工程付款分类 项目分期辅助核算 客商辅助核算 工程付款分类 项目分期辅助核算 客商辅助核算 工程付款分类 项目分期辅助核算 客客商商辅辅助助核核算算 工工程程付付款款分分类类 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 楼栋辅助核算 房号辅助核算 客商辅助核算 客商辅助核算 客商辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项目分类辅助核算 项目分期辅助核算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 项项目目分分类类辅辅助助核核算算 项项目目分分期期辅辅助助核核算算 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 部门档案 项项目目名名称称 行政管理费 职工薪酬 福利费 业务招待费 办公费 差旅费 车辆费用 市内交通费 通讯费 水电费 租金 折旧费 保险费 周转房摊销 咨询费 劳动保护费 修理费 物料消耗 工程管理费 工程监理费 预