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文档简介

发扬中国门文化费用报销审批流程：1、费用报销签字流程为：费用发生人填写报销申请部门总监确认业务发生属实性及财务制度符合性财务总监审核总经理批准（5000元(含)以上必须董事长批准）出纳通知领款；2、报销单据传递流程：报销人在本部门签字后只需交财务部会计复核即可，后续由会计统一提报给财务总监审核，然后到总经理/董事长审批，经最终审批后集中交给出纳，由出纳根据资金情况通知报销人领款，原则上费用报销一周报一次；3、报销期限:业务发生结束后的一周(7天)内填写报销单并递交到财务；4、费用报销必须严格按照以上“申报审批流程”，不得越级或漏签；5、报销支付时必须要收款人签字，若单位报销的必须出具单位收款委托书，费用报销支付后出纳需加盖“银行支付”或“现金支付”印章；6、出纳必须每一周按顺序整理好现金、银行存款日记账及报销单，呈报财务总监（或公司授权人员）核对帐单相符性，并在日记账签名后交给财务会计做账。员工支款管理制度：1、原则上，除公司业务需要借款外，公司不受理内部员工私人支款。若因特殊情况，如个人或直系亲属生病，员工通过自身努力无法解决时，需有其部门总监担保，总经办确认的情况下，可以在公司定额范围内支款。新员工试用期内，不享有支款资格；2、支款额度原则上规定不超过该借款人应付工资的50%；3、若可满足以上条件，支款人应到财务部领取公司规定格式的借款单，详细填写借款申请。借款申请填写应包括明确的借款金额、借款用途及归返时间（或从哪个月工资支出）；4、支款申请应按规定顺序提报申批：部门总监担保签名总经办确认签名财务总监审核总经理批准（2000元(含)以上必须董事长批准）最后到出纳付款。财务审核时必须注意审核支款人借款额度是否在规定的借款额度内；5、出纳必须单独登记借款、还款台账，对于当月处理完毕的借款账目，出纳可以凭借条抵现金盘点，跨月度时，必须交与会计入账处理；7、月底出纳公布借款人员名单，并及时清理账目；8、辞职的员工必须到财务部复核是否清理借款。费用开支预算备案制度为更快速的审批费用报销，同时也便于财务预算，特制定费用开支预算备案制度。说明：预算的范围为日常特殊费用开支，材料采购支出不在本范围：1、费用支出超过2000以上的支出；2、对于小额的费用支出虽然没有超过备案标准2000以上，但已超过已有的费用标准的。如规定招待餐费上限标准为80元/每客人，但因特殊情况需要超额支出的情况；3、其他特殊的支出；4、对于以上范围内的费用开支，必须在费用支出前备案审批，待审批通过后方可支出，没有经预算备案审批的，财务部拒绝审核及支付报销；5、备案申报流程：直系主管财务经理总经理董事长批准。财务审核时必须注意考量财务的支付能力，对超过资金计划能力的必须给出意见，同时对备案通过的必
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