变卖废旧材料管理办法2010.9.27.pdf

建筑项目处置变卖废旧设备 材料操作细则 试用版 文件编号 CW 10 002 编制部门 财务中心 建筑项目处置变卖废旧设备 材料操作细则 建筑项目处置变卖废旧设备 材料操作细则 1 0 目的 1 0 目的 为规范集团省内 外各项目工程废旧材料 设备的处置变卖流程 结合 2010 年 9 月 6 日 颁布的集团权责手册调整版制定本细则 财务管理中心 工程管理中心共同负责监督执行 2 0 适用范围 2 0 适用范围 本细则适用于集团下属各项目 加工厂 总仓等废旧设备 工程废旧材料的变卖 废旧设 备是指原来按固定资产入帐的行政资产和工程资产 工程废旧材料包括废旧的木材 钢材边 角余料 各种废金属材料 废旧塑料 包装袋 纸料等 及其它无法再次使用且具有变卖价 值的工程材料 根据设备 材料的特性不同 按以下进行分类 废旧材料 1 A 类材料 金属材料类 含废钢 铁 铜等金属材料 2 B 类材料 其他材料类 除 A 类外的其他材料 废旧设备 1 废旧的行政资产 指专用于行政办公使用的固定资产 2 废旧的工程资产 指专用于工程施工使用的固定资产 根据以上材料及设备的特性分别适用不同的审批流程 3 0 处置程序 3 1 废旧材料的鉴定与申请 3 0 处置程序 3 1 废旧材料的鉴定与申请 废旧材料应由生产经理组织清理 按材料 A B 类和是否可利用进行严格区分并集中堆放 集中一段时间后确定预计变卖时间 经项目内部各相关人员 仓库主管 项目预算主管 生 产经理 项目经理 确认后 通知工程管理中心人员 材料稽核员 到场进行现场鉴定确认 未整理 堆放好前 工程管理中心人员及材料稽核员有权在审批表上拒绝签字 不予变卖 变卖前需由项目采购员按 A 类和 B 类分别填写 废旧材料变卖审批表 并在处置申请时附上 相应相片为证 具体范本详见附件 分别以 A 类和 B 类的审批流程进行报批 A 类审批流程 金属材料类 省内项目审批流程 A 类审批流程 金属材料类 省内项目审批流程 项目采购员 仓库主管 材料稽核员 预算主管 生产经理 项目经理 采购总监 成 本总监 财务总监助理 工程中心材料设备部 工程中心总监 项目财务归档 省外项目审批流程 省外项目审批流程 项目采购员 仓库主管 材料稽核员 预算主管 生产经理 项目经理 地产采招部经 理 地产工程部经理 地产成本部经理 地产副总经理 地产总经理 工程中心材料设 备部 工程中心总监 项目财务归档 B 类审批流程 其他材料类 省内项目审批流程 B 类审批流程 其他材料类 省内项目审批流程 项目采购员 仓库主管 材料稽核员 预算主管 生产经理 项目经理 项目财务归档 省外项目审批流程 省外项目审批流程 与省内项目相同 3 2 废旧设备的鉴定与申请 行政资产 3 2 废旧设备的鉴定与申请 行政资产 用 行政资产报废 处置 审批表 报批 省内项目审批流程 省内项目审批流程 项目行政人事专员 项目会计主管 项目经理 行政人事中心总监 财务总监助理 项 目财务归档 省外项目审批流程 省外项目审批流程 项目行政人事专员 项目会计主管 项目经理 地产副总经理 地产总经理 项目财务 归档 工程资产 工程资产 用 工程资产报废 处置 审批表 报批 省内项目审批流程 省内项目审批流程 项目采购员 仓库主管 材料稽核员 预算主管 生产经理 项目经理 采购总监 成 本总监 财务总监助理 工程中心材料设备部 工程中心总监 总裁审批 项目财务归 档 省外项目审批流程 省外项目审批流程 项目采购员 仓库主管 材料稽核员 预算主管 生产经理 项目经理 项目地产采招 部经理 地产工程部经理 地产成本部经理 地产副总经理 地产总经理 工程中心材 料设备部 工程中心总监 总裁审批 项目财务归档 备注 因考虑到具体实施的可操作性 废旧设备 材料处置申请与实施审批流程可同步进 行 因此 收购商约谈记录表 废旧材料变卖定标确认书 须作为 报废 处置 审批 表 的有效附件一并提交审批 如 收购商约谈记录表 废旧材料变卖定标确认书 已 按权责手册相关流程审批后 报废 处置 审批表 中相同的审核人可跳过审核 3 3 废品收购商招标及价格约谈确定 3 3 废品收购商招标及价格约谈确定 由项目采购部组织收购商报价或招标工作 项目部参与招投标定标的部门及人员 采购 预算 仓库 财务 项目会计主管 材料稽核员 生产经理 项目经理 定标人同时签署 废 旧设备 材料变卖定标确认书 收购商约谈记录表 是 废旧设备 材料变卖定标确认书 的有效附件 工程管理中心可选择性参与购买商的招标工作 由工程管理中心对变卖价格进行审核 A 类 金属材料类 A 类 金属材料类 A 类材料必须按每批次进行报价或招投标 将 A 类 废旧材料变卖定标确认书 作为 废 旧材料变卖审批表 的有效附件之一 OA 报集团审批 详见 废旧材料变卖审批表 流程 审批后原件交项目会计主管存档 B 类 其他材料类 B 类 其他材料类 B 类材料每半年组织一次约谈报价或招投标 确定收购商及变卖单价 然后将 B 类 废 旧材料变卖定标确认书 报工程管理中心资产管理小组审批 审批后的原件交项目会计主管 存档 在有效期内按本确认书的价格执行 半年内如遇价格变动须重新报价 再组织招投标 或议价 将新的 废旧材料变卖定标确认书 报批及备案 行政资产类 行政资产类 按 行政资产报废 处置 审批表 直接确定的收购商及收购价进行变卖 工程资产类 工程资产类 废旧工程资产必须按每批次进行报价或招投标 将 废旧设备 材料变卖定标确认书 作 为 工程资产报废 处置 审批表 的有效附件之一 OA 报集团审批 详见 工程资产报废 处置 审批表 流程 审批后原件交项目会计主管存档 若 废旧设备 材料变卖定标确认书 已作为 审批表 附件报集团审批的 该 废旧设 备 材料变卖定标确认书 就无须再单独报工程管理中心审批 3 3 变卖过程实施 3 3 变卖过程实施 3 3 1 由仓库主管组织变卖实施 在装车过磅前 提前通知以下人员到场 在装车过程中不得 少于两人检查 全程参与过磅监称 项目材料稽核员或成本会计 仓库过磅员或收料员 保安队长 3 3 2 装车及过磅结束后 由材料稽核员或成本会计填写 废旧材料处置放行条 给相关人员 签名 带收购商 不得由项目任何人代收转交财务部 到项目财务部交款 凭 废旧 材料处置放行条 财务联及过磅单 项目财务收款后应开具收款收据给收购商 3 3 3 款项交清后 由材料稽核员验看收购商收款收据 并在 废旧材料处置放行条 签注放 行时间 保安验收放行条并登记记录存档 一同目送车辆远离现场 3 3 4 如变卖分批次装车运送的 由收购商先交押金到财务部 再按 废旧材料处置放行条 财务联及过磅单按批次办理交付款项 最后一批次抵减押金结算交付完毕 3 3 5 每份 废旧设备 材料变卖审批表 处置结束后的当日内 由材料稽核员填制 废旧设 备 材料变卖处置收入统计表 以 OA 邮件发给工程管理中心材料设备部存档 3 4 单据及报表管理 3 4 单据及报表管理 3 4 1 废旧材料变卖审批表 A 类材料的均 OA 表格报批 B 类材料的可打印纸质表格报批 最终审批人审批的原件由财务中心建筑项目财务部负责存档 3 4 2 行政资产报废 处置 审批表 及 工程资产报废 处置 审批表 均 OA 表格报批 3 4 3 废旧材料变卖定标确认书 可打印纸质表格填表 项目各部门人员签字确认后 由项 目采购员将已签字的表格以 OA 形式上传集团工程管理中心审批及备案 并将原件交项目 财务存档 3 4 4 废旧材料处置放行条 由集团财务管理中心统一印制及分发 由项目材料稽核员领用 开具 第一联 白色存根联 材料稽核存档 第二联 黄色放行联 保安部存档 第三 联 红色联 财务收款 第四联 蓝色联 仓库主管存档 3 4 5 项目材料稽核员每月终根据已开具的 废旧材料处置放行条 编制 废旧材料月报表 报财务管理中心备查 3 4 6 项目出纳员每月将 废旧材料收入台帐 报财务管理中心备查 4 0 特别规定 4 0 特别规定 4 1 实际变卖时间按 废旧材料变卖审批表 中的预计变卖时间 不得超过 5 天 超过 5 天后 仍需变卖的要另行申请 4 2 不得在节假日或非上班时间变卖废料 参与监称的人员必须全部到场 如有休假的由其指 定工作接替人参与 4 3 所得款项必须由项目出纳员 出纳不在由项目会计主管代收 亲自收款 其他人员不得代 收中转款项 4 4 废旧材料处置放行条 的最终审批人是项目经理 若项目经理不在场的由生产经理代签 项目经理事后补签 由项目财务部的材料稽核员或成本会计具体跟进 4 5 审批未结束前 任何人员不得以任何理由变卖材料 4 6 参与招投标定标的人员不得以任何理由缺席 4 7 此制度颁布后 各项目对 B 类材料须重新做收购商及变卖单价的招标工作 凡在变卖废 旧材料方面与本规定有冲突的 一律以本规定为准 5 0 附则 5 0 附则 以上细则中审批流程及权限参照 海伦堡地产权责手册 2010 版 部分内容调整说明 制定 相关条款与集团权责手册及相关授权流程相冲突的 以权责规定之流程为准 如 中颐集团组织权责手册 对以上审批流程作出修订 按其修订执行 本细则将做相 应修改 本规定最终解释权归财务中心 由财务总监 工程总监