废旧物资管理办法.doc

重庆中电电力工程有限责任公司规程制度送审单制度名称重庆中电电力工程有限责任公司废旧物资管理办法制度编号CPICZDGYW0702送审时间2010年7月8日编写部门经营计划发展部编写人谢征奇 编写部门说明（目的、依据、不同意见及未采纳不同意见的理由）1、 明确废旧物资管理流程2、 明确职能部门及基层单位在废旧物资管理中的责权编写部门初核编写部门审核总经理工作部审核分管领导审核总经理审批重庆中电电力工程有限责任公司规章制度控制表制度名称重庆中电电力工程有限责任公司废旧物资管理办法制度编号CPICZDGYW0702版本签 发日 期下次评估时 间起草人部 门审 核分管领导审 核签发人是否修订20102010.7.2011.7谢征奇是此次修订的主要内容1. 明确废旧物资管理流程2. 明确职能部门及基层单位在废旧物资管理中的责权解释部门重庆中电电力工程有限责任公司经营计划发展部实施及完善执行人经营计划发展部相关主管重庆中电电力工程有限责任公司废旧物资管理办法第一章 总 则第一条、 为规范重庆中电电力工程有限责任公司（以下简称“公司”）废旧物资管理，加强废旧物资回收、处置工作，合理利用现有的物资资源，杜绝国有资产流失，制定本办法。第二条、 废旧物资是指在电力建设、大修技改工程中以及日常生产工作中，经淘汰或更换下来的设备、材料等物资。废旧物资包括报废物资和利旧物资。报废物资指由于逾龄使用、技术落后或严重损坏等原因，经技术鉴定后须报废的物资。利旧物资指由于各种原因需拆除，但经整理、修复、保养后可再次使用的物资。第三条、 本办法适用于公司本部及所属各单位的废旧物资管理。第四条、 废旧物资管理，是公司成本管理的重要组成部分，也是公司所属各单位及各部门成本管理的一项综合性工作，为加强对废旧物资管理工作的统一组织领导，成立公司以及所属各单位两级废旧物资回收领导机构。第二章 废旧物资管理的组织机构（一） 成立公司废旧物资回收管理领导小组，由下列人员组成。组 长：总经理 副组长：副总经理 成员：经营计划发展部,财务资产部,监察审计室,安全监督与生产部,总经理工作部，各分公司项目部。（二） 公司辖属各单位成立由经理、生产技术、财务等管理部门组成的废旧物资回收管理领导小组，并在公司废旧物资回收管理领导小组的领导下开展工作。第三章 废旧物资管理职责第五条、经营计划发展部是废旧物资的归口管理部门，具体职责是：1.审批废旧物资管理办法和工作流程；2.审批公司所属各单位上报的报废物资集中处置审批汇总表，组织（或委托）采取招标或拍卖等形式集中处置报废物资；3.协调废旧物资管理、处置中的有关问题；4.配合监察部门对废旧物资管理、处置工作进行监督、检查。第六条、 财务资产部是废旧物资的价值管理部门，具体职责是：1.核定利旧物资的账面价值；2.参加报废物资的资产报废审核工作；3.审核公司所属各单位上报的报废物资集中处置审批汇总表，协助经营计划发展部制定报废物资的招标标底或拍卖底价；4.根据报废物资处置结果，核定报废物资的资产损失并办理有关手续；5.督促使用保管部门根据报废物资处置结果调整资产台帐、卡片，保证帐、卡、物相符。第七条、 安全监督与生产部是废旧物资的实物归口管理部门，具体职责是：1.负责审查使用保管部门提报的废旧物资回收计划；2.负责报废物资的技术鉴定工作；3.负责办理报废物资的资产报废审批手续；4.负责审批利旧物资的修复使用方案，指导使用保管部门进行修复再利用；5.审核使用保管部门上报的报废物资集中处置审批汇总表，协助经营计划发展部制定报废物资集中处置的招标标底或拍卖底价。第八条、 公司所属各单位的职责是：1.负责向安全监督与生产部提报本单位废旧物资报废计划。2、按照安全监督与生产部下达的废旧物资回收清单要求，回收、整理废旧物资。3.提出废旧物资初步处理意见。需修复的制定修复方案，报安全监督与生产部审批后组织修复；4、及时调整资产卡片副本及台帐，保证帐、卡、物相符。第九条、监察审计室负责对报废物资的回收、处置进行监督、检查。第四章 废旧物资回收和日常管理第十条 废旧物资是指在生产、施工和事故缺陷处理、大修改造等工程更换下来的物资（设备），如：变压器、高压开关、高低压开关柜、互感器、电容器、电池、电线电缆、铁塔、电杆、电力铁件、电力金具、各类绝缘子、低压开关、刀闸、配电屏、电表箱等。各类工器具，仪器仪表、电能表等生活电器，办公桌、椅、柜，沙发、电话机、传真机、碎纸机等计算机及外围设备等。报废车辆。电力施工的剩余物资、生产、基建、维修工程中的边角余料、各种包装材料等。第十一条 经营计划发展部是废旧物资回收的管理部门，应设废旧物资专库，要建立健全废旧物资回收明细帐，并进行分类，办理入库、出库手续，使废旧物资的回收与管理达到规范化。第十二条 属于公司资产的废旧物资，各有关单位要将各种原因产生的废旧物资如实、无条件地上报经营计划发展部。任何单位和个人不得截留、擅自变卖和处理废旧物资。第十三条报废车辆由总经理工作部提出书面申请，经分管领导批准后，按照国家有关规定办理相关手续第十四条 其它废旧物资的回收管理1、 其它废旧物资由使用保管单位提出申请，并填写废旧物资明细表报该项物资安全监督与生产部审核，（安全监督与生产部职责分工：电力检修设备器材、仪器仪表、工器具、计量器具等由安全监督与生产部负责；计算机等办公设备、办公桌、椅、柜、生活电器、电话机等通讯器材等由总经理工作部负责）2、 安全监督与生产部审核并组织进行技术鉴定后，报废物资办理资产报废审批手续，最后确定报废物资回收清单，报废旧物资领导小组批准后下发。一式四份，经营计划发展部、安全监督与生产部、财务资产部、废旧物资申请部门各一份。3、 废旧物资申请部门按废旧物资回收清单将报废物资于3日内办理入库手续。4、 经营计划发展部委托各单位做好废旧物资的整理分类、建帐、储存、保管、维修等日常管理工作。第五章 利旧物资管理第十五条 利旧物资的管理1.使用保管部门根据废旧物资的实际情况，初步判定为利旧物资；如初步判定为报废物资，则转入报废物资管理流程。2. 安全监督与生产部审核并组织进行技术鉴定后，报废旧物资领导小组批准，然后下达利旧物资回收清单3、使用保管部门上交利旧物资。4.使用保管部门制定整理修复方案，填报物资利旧修复申请表。5.安全监督与生产部提出审核意见，若审核不通过则转入报废物资管理流程。6.使用保管部门组织整理、修复。7.安全监督与生产部组织验收。8.财务资产部核实账面价值（净值+整理修复费用）。第十六条 利旧物资的回收、运输、储存、保管等日常管理费用和修理费用纳入公司年度财务预算管理。第十七条 经整修后利旧物资的调拨、转出和再利用，按照公司固定资产管理办法的规定办理。第六章 报废物资管理第十八条 下述情况下，物资可作报废处理：（一）运行日久，其主要结构、机件陈旧，损坏严重，经鉴定再给予大修也不能符合生产要求；或虽然能修复但费用太大，修复后可使用的年限不长，效率不高，在经济上不可行。（二）腐蚀严重，继续使用将会发生事故，又无法修复。（三）严重污染环境，无法修治。（四）淘汰产品，无零配件供应，不能利用和修复；国家规定强制淘汰报废；技术落后不能满足生产需要。（五）存在严重质量问题或其他原因，不能继续运行。（六）进口设备不能国产化，无零配件供应，不能修复，无法使用。（七）因运营方式改变全部或部分拆除，且无法再安装使用。（八）遭受自然灾害或突发意外事故，导致毁损，无法修复。第十九条 报废物资的管理流程（附表二）1、使用保管部门根据废旧物资的实际情况，初步判定为报废物资；如初步判定为利旧物资，则转入利旧物资管理流程。2、安全监督与生产部审核并组织进行技术鉴定后，报废物资办理资产报废审批手续，确定报废物资回收清单，报废旧物资领导小组批准后下达。3、安全监督与生产部汇总已办理资产报废手续的报废物资，填报报废物资集中处置审批汇总表。4、经营计划发展部组织采取招标、拍卖等形式集中处置报废物资，确定处置单位。5、财务资产部门根据招标、拍卖结果，核定报废物资的资产损失并办理有关手续；6、回收报废物资的变现残值，按照财务制度及时入帐，使用管理部门及时调整资产卡片副本及台帐，保证帐、卡、物相符。第二十条 所有报废物资的处置必须由安全监督与生产部统一汇总，报公司招投标办公室，按照公司招标管理办法的要求招标或拍卖。任何单位或个人不得擅自处理公司废旧物资，否则按公司经济责任考核办法有关条款严肃处理。第二十一 条 报废物资的处置后形成变现收入必须全额入公司财务帐，各单位负责将处置结果报公司经营计划发展部备案。