济柴差旅、会议费用管理办法.doc

济柴财字2008140号关于下发济柴差旅、会议费用管理办法的通知各单位：现将济柴差旅、会议费用管理办法下发给你们，请遵照执行。附件：济柴差旅、会议费用管理办法济南柴油机股份有限公司二八年七月三十日主题词：财务 费用 管理 办法 通知发：厂、公司领导，各单位，存档（1），共印10份。济南柴油机股份有限公司 2008年7月31日印发济柴差旅、会议费用管理办法第一章 总则第一条 为统一企业出差、会议等费用标准，规范费用报销制度，根据集团公司有关规定，结合企业实际，制订本办法。第二条 本规定适用于厂、公司及厂和公司直接控制的分、子公司（以下简称各单位）。第三条 各单位应当严肃财经纪律，本着厉行节约的原则，严格控制差旅和会议费用成本。第二章 费用标准第四条 员工出差应按照以下规定乘坐交通工具 （一） 交通工具乘坐标准：序号职务（职称）乘坐标准火 车轮 船飞 机1领导班子正职软席（卧）二等舱公务舱及以上2领导班子副职软席（卧）三等舱经济舱3副总师、各单位正职硬席三等舱4各单位副职、高级职称硬席三等舱5其他员工硬席三等舱（二）出差人员乘坐飞机应从严控制。原则上不得乘坐飞机，确因工作急需且乘坐火车的在途时间超过15小时的，事先经总经理批准可乘坐单趟飞机；未经批准擅自乘坐飞机的，只能根据实际情况报销相当于火车硬座或硬卧的费用。（三）随同厂、公司领导出差只限一人陪同乘坐飞机，其他人员严格按本规定执行。（四）一般员工出差应购火车硬席座票；乘坐火车（D字头以外的火车）从晚8时至次日晨7时之间在车上过夜5小时（含5小时）以上的或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺车票；50周岁以上的一般人员乘坐火车，连续乘车超过6小时的可购硬席卧铺车票。 （五）出差单段路程超出500公里的不准许自带小车。单段路程在500公里以内且城市间交通便利的尽量不要自带小车，确属交通不便需要用车的，应事先向公司办公室申请。（六）因特殊情况需要退票的，应以书面形式写明原因，由单位负责人核实同意。报销退票费时，应将书面说明书附于差旅费报销单后，按退票费的5倍从部门费用中扣除。（七）为节约费用，出差人员应自行购票，因业务急需或车票紧张的可通过社会中介订票，但单张订票费不得超过20元/张，超过部分自行负担。第五条 员工出差住宿按照以下规定标准报销住宿费用（一）住宿费标准: 单位：元/天.床序号职务（职称）住宿标准房型标准其他地区特区、直辖市1领导班子正职据实报销2领导班子副职260280单间3副总师、各单位正职140150标间4各单位副职、高级职称120140标间5其他员工100120标间 注：因工一人出差可在上述标准的基础上上浮30。（二）员工住宿应控制在住宿费标准内，超过标准的部分个人自行承担70，出差人所在单位承担200。（三）参加各类会议培训，会议培训期间统一安排食宿的，凭发票和主办单位会议通知据实报销；如会议不统一安排食宿，按照因公出差规定报销相关费用和补助。第六条 出差补助标准（一）补助范围实行定额包干，包括出差期间的通讯补助、伙食补助和交通费补助；交通费补助指往返机场、火车站、码头的交通补助和市内交通补助。（二）补助额度1、员工出差不分途中和住勤，按每天10元/人计发通讯费补助。2、伙食补助及市内交通补助不分途中和住勤，不分职务，按不同地区相应标准及出差天数计发：补助标准（元/人日）地 区补助项目补 助 标 准特区、直辖市伙食补助20市内交通费20合 计40其他地区伙食补助15市内交通费20合 计35济南市属县（市）包干补助10元（三）厂、公司暂时调往中石油系统内单位的员工，借调30天以内（含30天）的按出差计算补助，借调30天以上的按30元/天包干计算补助；到外单位实习人员，补助按15元/天包干计算。（四）出差人员自带交通工具的，不计发市内交通补助；出差人员在厂、公司享受报销手机通讯费的，不计发手机通讯费补助。第三章 费用报销第七条 差旅费报销（一）差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助费。（二）城市间交通费和住宿费在规定标准内凭发票和出差审批报销单报销。交通费或住宿费超标准的，超额部分自理；如有特殊原因造成超标准的，须经总会计师批准后按超标规定报销。（三）出差补助的报销1、员工出差天数以往返车票记录为准。中午12点之前返回或12点以后出发，当天的补助按照半天计算。2、员工出差凭城市间交通费或住宿费发票报销出差补助。3、员工出差当天往返的且单程不超过100公里范围内的出差不报销出差补助。4、出差人员符合乘坐火车卧铺规定，而实际乘坐火车硬座的，按如下标准计发补助：乘坐普快和直快的，按票价的60%计发；乘坐空调特快和直达特快的，按票价的30%计发。5、住宿费节约补贴，员工出差期间低于标准住宿的，可按节约额的40%发放补贴(领导班子副职在住宿标准内据实报销，不享受节约补贴)。第八条 会议、培训费报销（一）会议主办部门凭会议发票和会议归口管理部门出具的会议审批单按规定标准报销。（二）员工参加会议或培训，主办单位统一安排食宿的，员工凭发票和主办单位会议、培训通知，经单位主管领导批准后据实报销；如不统一安排食宿，按照因公出差规定报销住宿费和出差补助费。第九条 手机通讯费的报销（一）手机通讯费采用额度管理的办法，报销手机通讯费员工须先自行缴费，后凭有效发票（定额发票一律不予报销）在额度范围内按九八折计算报销。（二）手机通讯费报销额度：部门正职240元/月；部门副职150/月。（三）公司销售部门应根据自行承担工作的份量，自行制定手机通讯费报销标准，经分管领导审批通过后报公司财务处备案。第十条 探亲路费的报销（一）符合探亲条件的员工只能报销火车硬座票或汽车票，如需连续乘车8小时以上的，可购同席硬卧票；乘坐轮船的报三等舱位费；不予计发补助。（二）符合探亲条件的员工须持人事劳资处开具的员工探亲批准单，凭往返车票按规定标准报销。（三）探亲往返途中，必须转车并在中转站住宿的，每中转一次，可报销一天（100元）普通房间床位的住宿费。第十一条 工伤、职业病的差旅费报销（一）员工因工伤经批准在本市医院治疗的，每人每天发给10元伙食补助；经批准去外地治疗的，路途期间发生的交通、住宿费可按相应标准报销，治疗期间每人每天15元伙食补助。（二）职业病患者住院的，经职工医院核实盖章后按工伤标准执行。第四章 其他规定第十二条 报销审批程序（一）出差人员应将单据整理并整齐粘贴在统一裁制的粘贴纸上，填写“差旅费报销单”（差旅费报销单从财务处领取，出差人员应完整填写除补助计算外的相关项目），经单位负责人、业务分管领导（厂、公司承担的费用还需经总会计师签字）签字后到财务处费用报销部报销。其中，厂、公司领导差旅费由公司办公室统一办理报销手续。（二）飞机票需经总经理签字批准后方可报销。（三）出差期间，因游览或因非工作需要的参观而