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井陉县审计局行政权力公开透明运行项目流程图2006年8月对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试根据年度计划确定审计项目对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支情况进行审计监督指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对本级各部门和下级政府预算的执行情况和决算及其他财政收支审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对事业组织和使用财政资金的其他事业组织的收支情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对事业组织和使用财政资金的其他事业组织的收支情况进行审计监督根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对对事业组织和使用财政资金的其他事业组织的收支情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对事业组织和使用财政资金的其他事业组织的收支情况审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对国有企业的资产、负债、损益情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试根据年度计划确定审计项目对国有企业的资产、负债、损益情况进行审计监督指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对国有企业的资产、负债、损益情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对国有企业的资产、负债、损益情况审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对政府投资和以政府投资为主的建设项目进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对政府投资和以政府投资为主的建设项目进行审计监督根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对政府投资和以政府投资为主的建设项目情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对政府投资和以政府投资为主的建设项目情况审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的收支情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的收支情况进行审计监督根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的收支情况进行审计监督进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的收支情况审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况进行审计监督根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图审计报告阶段对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况进行审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象其他单位的主要负责人在任职期间的经济责任履行情况进行审计监督1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象其他单位的主要负责人在任职期间的经济责任履行情况进行审计监督根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象其他单位的主要负责人在任职期间的经济责任履行情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象其他单位的主要负责人在任职期间的经济责任履行情况审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计报告阶段审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对国家财政收支有关的特定事项向有关部门、单位进行专项审计调查1. 审计准备阶段流程图（一）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况；（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系；（三）职责范围或者经营范围； （四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关内部控制及执行情况； （六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（八）其他需要了解的情况。审前调查根据单位行业性质进行重要性水平测定审计准备阶段审计组对审计项目进行审计风险测试对国家财政收支有关的特定事项向有关部门、单位进行专项审计调查根据年度计划确定审计项目指定审计组长提出审计实施方案代审计局拟定审计通知书将审计通知书送达被审计单位， 同时送达廉政反馈卡经主管局长审核2、审计实施阶段流程图审计人员对国家财政收支有关的特定事项向有关部门、单位进行专项审计调查情况进行审计记录审计实施阶段审计人员根据审计过程编制审计日记编制相应的审计工作底稿对有问题的审计事项进行复印或审计记录，形成审计证据审计证据要加盖被审计单位的公章并有财务人员的签名审计记录、审计底稿、审计证据要有审计人员签名3、审计报告阶段流程图对国家财政收支有关的特定事项向有关部门、单位进行专项审计调查审计结束后，审计组在十日内提出审计报告。审计报告阶段审计组将审计报告报主管局长审核审计报告送达被审计单位征求意见由局长、主管局长参加的审计业务会议，会上由审计组长提出对审计事项的处理意见，经审核确定该项目的处理意见。审计组代审计局拟定审计报告监督电话法制办：82023981监察局：82022076审计局：82022188对社会审计机构进行审