免抵退税企业纳税评估工作底稿(一)(1).xls

免抵退税企业纳税评估工作底稿 一 对象编号 评估所属期 2003年度 一 企业名称宁波金鹏轴承有限公司征管内码 企 业企业性质法人代表 基 本资产总额 万元 1 10 06 6 3 31 15 5 7 73 34 4 0 00 0 注册资本 万元 情 况自营出口业务开始年度1999年 评估期自营出口产品 销售额 其中 虚拟销项 进项税额进料加工虚 自营出口 征税率 拟进项 120 970 724 8285 589 668 8220 565 023 2214 470 131 500 00 免抵退其中 企业申报主营主营业务税金 税额免抵额应纳税额业务利润及附加 1 419 644 125 797 796 960 009 252 882 75869 226 14 一二 二 其中 其中 其中 普通 6 4 评 估劳动保护费差旅费其他费用 期 企 0 000 0017 308 00699 907 4441 848 87 业 纳 主要原材料名称 期初本期期末 税 申存量采购量存量 报 及 1 钢材220 697 005 881 965 38391 590 88 生 产 2 钢球71 390 035 00464 830 455 007 498 090 00 经 营3 保持架6 735 808 0056 878 038 002 941 631 00 情 况 4 铁皮0 00325 311 25174 240 00 主要产品名称 期初本期期末 存量生产量存量 1 轴承533 382 0062 921 818 00933 301 00 2 3 4 金额单位 元至角分 820104592经营地址横河工业区 联系电话 胡瑞富主办会计潘利荣 所得税征收机关 12 000 000 00 工人平均人数 评估期增值税税率17 轴承 评估期增值税退税率17 期初留抵期初留抵包含期末留抵期末留抵包含的应 虚拟税 税额 的应退税额 税额 退税额 1 280 401 120 00286 712 220 005 101 202 82 其他业务 直接人工 其他直接制造费用中非增值其中 利润费用税抵扣项目合计额折旧 25292 0817 780 058 703 610 064 822 851 000 51 三 四五六 期末期初期末存货 免抵退税不得免征 存货额存货额增加额和抵扣税额 9 756 505 2712 189 697 87 2 433 192 600 78 本期 耗用金额 耗用 主要外购件名称 期初本期期末 耗用量单价存量采购量存量 5 711 071 5026 675 852 524 671 523 522 400 0016 624 668 860 032 60 672 215 004 283 382 390 073 151 071 251 607 617 8010 644 本期 销售金额 单位产品主要原材料评估耗用量单位产品主要配件耗用量 销售量1 62 521 899 00120 970 724 82 销售单价 1 93 免抵退税企业纳税评估工作底稿 一 评估所属期 2003年度 评估期自营出口产品 税负 100 4 21689035 应应纳纳税税 1 2 3 4 5 6 7 8 9 17 5 775 021 91 其中 免免抵抵额额 应应纳纳税税额额 销销 售售管管理理中中的的进进项项 工资及福利费 05 839 473 05 销售 管理费用中发生的 进项税额差额 41 676 09