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本词汇表涵盖所有 Oracle Financial Applications 产品共享的术语。-4-4-5 calendar（4-4-5 日历）一种具有 12 个不均衡会计期的折旧日历：即四周一期循环四次，接着另外一个四周一期循环四次，然后是五周一期循环四次。折旧时间通常按 4-4-5 日历的天数划分。由于 4-4-5 日历每年有 364 天，因此该日历每个会计年度的起始日期和终止日期均不相同。1099 form（1099 表单）由国税局提供的表单，用于记录特殊种类的付款或收款。1099 number（1099 编号）供应商的纳税标识号。根据美国的 IRS 规则，缺少有效的纳税标识号可能会导致预扣税。GL 桌面集成器存储每个供应商的纳税标识号。GL 桌面集成器还允许您输入每个供应商的预扣状态。1099 types（1099 类型）在美国用于付款类型的 1099 分类计划。每个 1099 表单均有一个或多个付款类型。1099 供应商可能收到多种类型的付款。1099-MISC 表单具有以下类型：租金、使用税、奖金和奖品、联邦预扣所得税、渔船收益、医疗保健付款、失业人员救济金及股息或利息的替代付款项。GL 桌面集成器按类型记录了 1099 付款项，以便您可以根据 IRS 的要求报告这些款项。2-way matching（双向匹配）一种流程，它核实采购订单与发票信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标准来核实双向匹配： 发票价格 = 订单价格开单数量 = 订货量另请参阅：匹配24-hour format（24 小时格式）一种时间格式，它使用 24 小时计时方式来代替上午和下午；这样，3:30 即为上午 3:30，而 16:15 则为下午 4:15，19:42 为下午 7:42，以此类推。3-way matching（三向匹配）一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标准来核实三向匹配： 发票价格 = 采购订单价格开单数量 = 订货量开单数量 = 接收数量另请参阅：匹配4-way matching（四向匹配）一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标准来核实四向匹配： 发票价格 = 订单价格开单数量 = 订货量开单数量 = 接收数量开单数量 = 验收数量另请参阅：匹配AAccount Generator（帐户生成器）一项功能，它通过 Oracle Workflow 为各种 Oracle Applications 提供使用自定义构建标准自动构建会计科目弹性域组合的能力。您可以定义一组操作步骤以确定如何填写会计科目弹性域段。视所用的应用产品而定，您可以定义附加流程和（或）修改默认流程。另请参阅：活动，函数，项类型，查找类型，节点，流程，保护级别，结果类型，转移，工作流引擎account hierarchy（帐户层次结构）一项 Oracle Financials 功能，用来执行汇总层资金检查。帐户层次结构使 Oracle Purchasing 和 GL桌面集成器可以快速确定将明细帐户累计到哪个汇总帐户。Account segment（帐户段）会计科目弹性域多达 30 个不同部分中的其中一个，这些部分构成总帐帐户代码。段与段之间以您选定的符号（如 -、/ 或 ）分开。每个段通常表示业务结构的一个要素，如公司、成本中心或帐户。Account segment value（帐户段值）一系列字符和说明，它定义特定值集的唯一值。account structure（帐户结构）请参阅：会计科目弹性域结构accounting calendar（会计日历）在 Oracle General Ledger 中定义会计期和会计年度的日历。您可以使用“会计日历”窗口来定义会计日历。Oracle Financial Analyzer 将使用会计日历自动创建时间维。accounting currency（会计币种）在某些财务环境中使用的一个术语，它是指用来维护会计数据的币种。在本指南中将其称为本位币。请参阅：本位币Accounting Flexfield（会计科目弹性域）一种代码，用来确定 Oracle Financials 应用产品中的总帐帐户。每个会计科目弹性域段值均对应科目表中的一个汇总或累计帐户。Accounting Flexfield structure（会计科目弹性域结构）为满足组织的特定需要而定义的帐户结构。您可以在会计科目弹性域结构中选择段数以及每个段的长度、名称和顺序。Accounting Flexfield value set（会计科目弹性域值集）一组值及其属性。例如，分配给帐户段的值长度和值类型可确定业务的特定要素，如公司、分部、区域或产品。accounting method（会计方法）您选择用来记录应付帐款事务处理的方法。您可以在应计制会计、现金收付制会计或并用制会计之间进行选择。使用应计制会计，GL 桌面集成器将创建发票和付款的日记帐分录。使用现金收付制会计，GL桌面集成器将仅在付款之后创建日记帐分录。使用并用制会计，GL 桌面集成器将为过帐至应计帐套的发票和付款创建日记帐分录，并为过帐至现金帐套的付款创建日记帐分录。accounting model（会计模式）一组选定的单个帐户和帐户范围。您可以对会计模式分配一个名称。一旦为特定的帐户组定义了会计模式，则每次运行该帐户组时都可以重新使用此会计模式。您可以使用会计模式，选择在运行通货膨胀调整流程时需要调整的帐户。虽然没有帐户分组规则，但仍需为不同种类的帐户定义不同的会计模式。例如，您可以为所有资产帐户定义一种会计模式，而为所有负债帐户定义另一种会计模式。accounting period（会计期）在 Oracle Assets 中构成会计年度的时间期。每期均需要对资产进行折旧。accounting period（会计期）在 Oracle Cash Management 中构成会计年度的期间，它用于财务报表。会计期的时间范围没有限制，但通常以月份、季度或年度来表示。您可以在 Oracle General Ledger 中定义会计期。Accounting Program（会计处理程序）请参阅：AX 程序accounting rule start date（会计规则起始日期）在您使用会计规则确认收入时，Oracle Receivables 创建第一笔会计分录使用的日期。如果选择了可变会计规则，则需要指定规则期限，以使 Oracle Receivables 确定应用此会计规则的会计期数。accounting rules（会计规则）为导入或人工输入的事务处理指定收入确认计划所使用的规则。您可以定义一个会计规则，以便按固定或可变的时间期确认收入。例如，您可以定义一个固定期限会计规则，以便在一个为期 12 个月的期间内按月确认收入。accounting scheme（会计处理方案）一组指令，告知转换程序如何为事件创建会计分录。会计处理方案包含有关如何确定事务处理的信息，以及从子分类帐传送至全局会计引擎和总帐管理系统的数据。accrual accounting（应计制会计）在创建发票时用于确认收入的会计方法。accrual basis accounting（应计制会计）一种会计方法，用于在获得收入的会计期内确认收入，并在发生支出的会计期内确认费用。收入和费用均必须是可计算的，以便可以进行报告。accrue through date（应计截止日）需要对项目应计收入的截止日期。在应计收入时，Oracle Projects 会选择支出项日期等于或早于此日期的支出项，以及完成日期等于或早于此日期的事件。此规则的一个例外是，使用成本对成本法来应计收入的项目；这种情况下所使用的应计截止日是支出项成本分配行的 PA 日期。accumulation（累计）一个过时的术语。另请参阅：汇总accumulated depreciation（累计折旧）资产使用至今折旧的总额。也称为开始使用至今折旧和折旧准备金。ACE请参阅：调整后本期收益ACE book（ACE 帐簿）计算“调整后本期收益”(ACE) 税额的税簿。activity（活动）在业务流程期间执行的 Oracle Workflow 工作单元。activity（活动）在 Oracle Receivables 中用来指代应收款活动的名称，如付款、贷项通知单或调整。另请参阅：活动属性，函数活动，应收款活动名称activity attribute（活动属性）Oracle Workflow 函数活动的参数，用于控制函数活动的运行方式。您可以通过在 Oracle Workflow Builder“活动”窗口中显示活动“属性”特性页来定义活动属性，通过在“流程”窗口中显示活动节点 “属性值”特性页来指定活动属性值。ad hoc（特别）与特定用途相关或用于特定用途。例如，特别税码或特别数据库查询。address validation（地址验证）在没有使用弹性域地址格式进行验证时需要系统使用的地址验证类型。您可以按以下三层执行地址验证：错误层、不验证层或警告层。“错误层”可以确保在保存地址之前，其所有地点均存在。“警告层”在此地址不存在税率时会显示警告消息（允许您在该地址保存记录）。“不验证层”将不验证地址。adjusted current earnings (ACE)（调整后本期收益 (ACE)）一个由美国税法定义的折旧规则集。Oracle Assets 支持“调整后本期收益”税则。adjustment（调整）一项 Oracle Receivables 功能，它允许您增减发票应得金额、借项通知单、拖欠款项、定金或保证金。应收款管理系统允许您创建人工或自动调整。Adjustments（调整）全局会计引擎中的一项功能，它允许您将事务处理直接输入子分类帐表。全局会计引擎要求您输入控制帐户的第三方。控制帐户的帐户余额将在子分类帐系统与总帐管理系统中同步更新。advance（预付款）对于预期的货物接收、服务、待付款或开支所支出的预付金额。advance（预付款） 在 Oracle Payables 中，预付款是指预支给员工的款项。在支付了全部的预付款之后，您可以在费用报表录入期间将其应用于员工费用报表。aggregate balance（余额总计）某个天数范围内的日终余额总计。有三种余额总计类型：期初至今 (PTD)、季初至今 (QTD) 和年初至今 (YTD)。这三种类型的余额均存储在每个日历日的总帐管理系统数据库中。agent（代理商）银行对帐单行中的客户名称或供应商名称。aging buckets（帐龄时段）在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中定义用来对借项进行分期的时间期。您可以在帐龄报表中使用帐龄时段来查看当前和未付的借项。例如，您可以定义一个帐龄时段，使它包括过期 1 至 30 天的所有借项。GL 桌面集成器将使用您为其发票帐龄报表定义的帐龄时段。aging buckets（帐龄时段）在 Oracle Cash Management 中，帐龄时段用来定义预测中表示的时间期。帐龄时段的实例是日期范围或会计期。agreement（协议）与客户签订的合同，可作为工作授权书的基础。协议可以表示具有法律效力的合同，如采购订单或口头授权。协议规定了依据其生成的发票的付款条件，并确定是否限制依据其可应计或开单的收入金额。协议可以为一个或多个项目作业筹集资金。agreement type（协议类型）实施时定义的协议分类。典型的协议类型包括采购订单与服务协议。alert（预警）您所定义的实体，它可以在某个特定条件下检查数据库，并根据在数据库中找到的信息发送或打印消息。alert input（预警输入）确定预警条件确切定义的参数。视预警发送时间和对象的不同，您可以为输入设置不同的值。例如，如果某个预警用于测试用户是否更改了口令，则可以使用口令更改间隔天数作为其输入。在定义预警时，Oracle Alert 并不要求指定输入项。alert output（预警输出）依据 Oracle Alert 检查预警条件时的结果而发生更改的值。尽管无需在预警消息中显示所有输出，但Oracle Alert 仍会在向预警接收人发送的消息中使用输出。allocation（分配）在项目与任务之间（之内）分配现有数量的一种方法。分配功能使用现有的项目数量来为指定项目生成支出项。allocation entry（分配分录）用来分配收入或成本的经常性日记帐分录。allocation method（分配方法）分配规则的一种属性，它规定了此规则如何收集并分配来源集中的数量。有两种分配方法，即完全分配和递增分配。另请参阅：完全分配，递增分配allocation rule（分配规则）一组属性，描述如何将来源集中的数量分配给指定的目标项目和任务。allocation run（分配运行）PRC 结果为：生成分配事务处理流程。alternative region（备选区域）备选区域是一组在窗口中占据相同空间的区域之一，窗口中每次只能显示其中一个区域。备选区域显示在一条与区域等长的水平线的上方。它可以通过弹出式列表图标进行标识，并在图标中显示区域标题。 Always Take Discount（始终采用折扣）Oracle Payables 的一项功能，如果发票的付款条件包括折扣，您可以使用此功能对供应商发票始终采用折扣。您可以将“始终采用折扣”定义为应付款管理系统选项，然后由系统将其分配给输入的新供应商。如果为供应商地点启用了“始终采用折扣”，则可以对该供应商发票地点采用折扣而无需考虑支付发票的时间。如果禁用了“始终采用折扣”，则只能在折扣日期或折扣日期之前支付发票时采用折扣。amount class（数量分类）对分配而言，是指来源集累计数量的期间或期数。API (Application Programming Interface)（API（应用编程接口）是指将数据导入应用产品之前对其进行验证的程序。applied（核销）一项付款，其中记录用于结算一个或多个借项的全部金额。approval limits（审批限额）分配给用户的限额，在用户创建调整和审批贷项通知单请求时必须遵循此限额。在用户输入应收款调整或审批从 AR 联机起动的贷项通知单请求时，GL 桌面集成器会实施您在此处规定的限额。如果用户输入的调整在审批限额范围内，则 GL 桌面集成器会自动审批该调整。如果用户输入的调整不在审批限额范围内，则 GL 桌面集成器会对调整指定“待定”状态。approved date（批准日期）批准发票的日期。archive（存档）存档会计年度是指将该年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到存储设备。archive（存档）将历史事务处理数据存储在数据库之外。archive table（存档表）GL 桌面集成器会将帐户余额从余额表 (GL_BALANCES) 复制到存档表 (GL_ARCHIVE_BALANCES)，并将日记帐明细从日记帐分录表（GL_JE_BATCHES，GL_JE_HEADERS 和 GL_JE_LINES）复制到存档表（GL_ARCHIVE_BATCHES，GL_ARCHIVE_HEADERS 和 GL_ARCHIVE_LINES）。archive table（存档表）Oracle Assets 会将某个会计年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到称为存档表的临时表中。archive tablespace（存档表空间）存档表存储的表空间。表空间是对 Oracle 数据库进行划分以容纳表的区域。attribute（属性）一种将两个维值相链接或关联起来的 Oracle Financial Analyzer 数据库对象。例如，您可以定义一个属性，将销售地区维与区域维相关联，以便按区域选择销售地区数据。asset（资产）公司或企业所拥有的具有价值的对象。Oracle Projects 将资产作为非人工资源输入。请参阅：非人工资源请参阅：固定资产 asset account（资产帐户）一个总帐帐户，购买资产时将资产成本计入该帐户。您必须定义一个帐户作为资产帐户。Asset Key Flexfield（资产键弹性域）Oracle Assets 允许您在不对财务产生影响的情况下定义附加方法，以对资产进行排序和分类。您可以使用资产键弹性域来定义保留信息的方法。attribute（属性）请参阅：活动属性，项类型属性Audit Set（审核集）在应用产品中可用于审核的一组表单。Auto Accounting（自动会计）Oracle Projects 使用的一项功能，可根据项目、任务、员工和支出等信息自动确定会计科目事务处理的帐户编码方式。Auto Accounting（自动会计）Oracle Receivables 使用的一项功能，用于确定如何为收入、应收款、运费、税、未开单应收款和未得收入等帐户类型创建会计科目弹性域。Auto Accounting function（自动会计功能）一组相关的自动会计事务处理。每个使用自动会计的 Oracle Projects 流程至少均有一项自动会计功能。自动会计功能是由 Oracle Projects 预定义的。Auto Accounting Lookup Set（自动会计查找集）实施时定义的中间值与相应会计科目弹性域段值的列表。自动会计查找集用于转换中间值，如将组织名转换为帐户代码。Auto Accounting parameter（自动会计参数）传送至自动会计的变量。自动会计使用自动会计参数来确定帐户编码方式。用于支出项的自动会计参数实例包括支出类型和项目组织。自动会计参数是由 Oracle Projects 预定义的。Auto Accounting Rule（自动会计规则）实施时定义的用于导出会计科目弹性域段值的公式。自动会计规则可以使用自动会计参数、自动会计查找集、SQL 语句和常数的组合来确定段值。Auto Accounting Transaction（自动会计事务处理）是指创建会计事务处理所需的帐户编码规则存储库。对于由 Oracle Projects 创建的每项会计事务处理，均需要在相应的自动会计事务处理中保留必需的自动会计规则。自动会计事务处理是由 Oracle Projects 预定义的。Auto Adjustment（自动调整）一项功能，用来自动调整符合您所规定标准的发票、借项通知单和拖欠款项的余额。Approval（审批）一项功能，在供应商收费过多或对未收到、未订购或未接受的物料开单时，可阻止您支付发票。“审批”还将验证税、期间、币种、预算和其它信息。如果使用预算控制和保留会计，则“审批”也会为不匹配发票或发票差异创建保留款。“审批”可以通过暂挂发票来阻止对那些不符合已规定审批标准的发票进行付款或过帐。在解决了发票例外后，“审批”同时将释放暂挂。您必须为每张发票提交“审批”以便支付和过帐发票。 auto allocation set（自动分配集）一组分配规则，您可以按指定顺序（逐级分配）或同一时间（并行分配）运行分配。另请参阅：逐级分配，并行分配Auto Associate（自动关联）一个选项，用来指定当使用磁墨水字符识别 (MICR) 编号或客户编号不能确定客户时，是否需要 GL 桌面集成器使用发票编号来确定客户。GL 桌面集成器将检查发票编号，直至找到客户的唯一发票编号，然后使用该发票编号来确定客户。只有在银行传输发票编号，并且自动加密箱验证程序可以使用发票编号来唯一标识付款客户时，才能使用此功能。否则，GL 桌面集成器会将付款视为未标识处理。另请参阅： MICR 编号AutoCash Rule（自动收现规则）一项功能，“过帐快速收现”用来以收款自动核销客户未结项。自动收现规则包括：首先核销最早的发票、清帐、结算过期发票、结算按付款条件分组的过期发票以及将付款与发票进行匹配。另请参阅：自动收现规则集，过帐快速收现 AutoCash Rule Set（自动收现规则集）一项功能，用来确定在用收款自动核销客户未结项时，过帐快速收现程序使用自动收现规则的次序。您可以在计算客户的未结余额时，选择包括折扣、财务费用和争议项。AutoClear（自动结算）旧版本中的一项 Oracle Payables 功能，在第 10SC 版本中已由 Oracle Cash Management 功能取代。AutoReconciliation（自动调节）允许您自动调节银行对帐单的一项 Oracle Cash Management 功能。此流程依据自定义的系统参数和设置，自动调节银行对帐单明细，以使其与相应的批、日记帐分录或事务处理保持一致。Oracle Cash Management 将生成所有必需的会计分录。另请参阅：调节允差available transactions（可用事务处理）由现金管理系统调节的可用应收款和应付款事务处理。AutoCopy - budget organizations（自动复制 - 预算组织）一项功能，通过从现有预算组织复制帐户分配来自动创建新的预算组织。AutoCopy - budgets（自动复制 - 预算）一项功能，通过从现有预算复制所有数据来自动创建新的预算。“自动复制预算”仅从打开的预算年度复制预算额。AutoInvoice（自动开票）一个程序，它可将发票、贷项通知单和记帐贷项从其它系统导入 GL 桌面集成器。Autolockbox（自动加密箱）请参阅：加密箱automatic event（自动事件）事件类型分类为“自动”的事件。开单扩展创建自动事件以反映通过开单扩展算出的收入和发票额。automatic asset numbering（自动资产编号）一项功能，它可以在没有输入资产编号的情况下自动为资产分配编号。automatic payment（自动付款）应付款管理系统的一个流程，它可以根据选择标准自动选择发票、创建付款（支票或电子资金转帐），并确认每笔付款的状态。automatic payment processing（自动付款处理）可为发票组生成付款的一个应付款管理系统流程。完整的流程包括：选择发票（付款批）、建立付款、在付款批中人工修改/添加发票付款项、格式化付款和确认计算结果。您可以在格式化付款批中的付款之前修改该付款批，还可以在确认某付款批之前将其取消。automatic receipt（自动收款）除标准支票处理之外，您还可以使用自动收款功能为与其签订了预定义协议的客户自动生成收款。这些协议允许您在收款到期日将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。automatic reconciliation（自动调节）请参阅：自动调节AutoOffset（自动抵销）自动为分配分录确定抵销（或贷项）分录的一项功能。“自动抵销”会自动计算分配分录中的所有先前日记帐行的净额、冲销标志并生成抵销金额。 AutoReduction（自动缩减）列表窗口中的一项 Oracle Applications 功能，它允许您将列表缩短，以便在选择最终值之前只需浏览值的子集。正如在您输入附加字符时“自动缩减”会不断缩减值列表一样，按下 Backspace 键可以不断扩充列表。AutoSelection（自动选择）列表窗口中的一项功能，它使您只击一次键即可从列表中选择有效值。显示列表窗口时，您可以在窗口中键入所需选项的第一个字符。如果以您输入的字符开始的选项只有一个，则“自动选择”会选定此选项，关闭列表窗口，并在相应字段中输入值。AutoSkip（自动跳过）弹性域的一项特定功能，只要您在当前弹性域段中输入一个有效值，Oracle Applications 便会自动将光标移至下一段。您可以在用户配置文件选项“弹性域：自动跳过”中打开或关闭此功能。average balance（平均余额）通过将余额总计除以相关范围内的日历天数得出的金额。average exchange rate（平均汇率）整个会计期的平均汇率。总帐管理系统会依据 FASB 52 (U.S.) 使用期间平均汇率来自动折换收入和费用帐户余额。对于处于高通货膨胀经济区域的公司，总帐管理系统会依据 FASB 8 (U.S.) 使用平均汇率来折换非历史收入和费用帐户。也称为期间平均汇率。 Average Costing（平均成本计算）一种平均成本计算方法，用来在库存和制造环境中计算事务处理成本。在执行事务处理时，Oracle Cost Management 会使用事务处理价格或成本，并自动重新计算物料的平均成本。AX Accounting Number Sequences（AX 会计编号顺序）使用单据序号机制对所有会计分录进行编号的功能。AX Balance（AX 余额）是指全局会计引擎为每个帐户维护的一种余额，并且每个帐户均被标记为控制帐户或每期的第三方子标识。余额报表将打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段/会计科目弹性域组合汇总的余额。AX Compiler（AX 编译程序）为将来转换流程创建主模板的程序。此编译是一次性设置步骤，并不是实际会计处理的一部分。AX Posting Manager（AX 过帐管理程序）用来提交一个流程或一系列流程以执行转换的程序，它允许您从系统的一个地点转至总帐管理系统、日记帐导入和日记帐过帐。AX Program（AX 程序）事件类型与序号分配的编译。AX 程序是指处理事件的 PL/SQL 程序包。Bback-value transactions（倒算入帐事务处理）有效日期早于当前会计结算日期的事务处理。也称为过期事务处理。B-record（B - 记录）为一个纳税区域的供应商提供的所有 1099 付款汇总记录。BACS请参阅：银行自动票据交换系统BAIBanking Administration Institute（银行管理机构）的缩写。此组织所推行的一种通用格式被广泛接受用于发送加密箱数据。如果银行为您提供此类型的对帐单，则可以使用银行对帐单开放接口将银行对帐单信息装入 Oracle Cash Management。另请参阅：银行对帐单开放接口，银行对帐单balance（余额）请参阅：AX 余额balance reports（余额报表）一种报表，打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段汇总的余额。余额报表仅在会计年度内报告，并且仅打印标记为控制帐户的帐户余额。balances table（余额表）存储帐户余额的总帐管理系统数据库表，称为 GL_BALANCES。balancing segment（平衡段）是指定义的一种会计科目弹性域段，以便总帐管理系统可以自动平衡该段每个值的所有日记帐分录。如果公司段是一个平衡段，则总帐管理系统将确保在所有日记帐分录中公司 01 的借项总额等于其贷项总额。bank file（银行文件）在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中是指从银行收到的数据文件，包含了存入银行帐户的所有付款信息。bank file（银行文件）在 Oracle Cash Management 中是指从银行收到的电子对帐单文件（如 BAI 格式或 SWIFT940）。它包含了银行通过银行帐户处理的所有事务处理信息。bank statement（银行对帐单）银行发送给客户的报表，它反映了特定时间周期内银行帐户的所有事务处理活动。银行对帐单报告期初余额、存款额、已结支票、银行手续费、贷项和期末余额。银行对帐单随附单据包括已取消的支票、借项通知单和贷项通知单。大型机构银行客户通常会收到电子银行对帐单和书面报告两个版本。bank statement tables（银行对帐单表）Oracle Cash Management 处理每个银行对帐单的主要数据库表。银行对帐单表可以人工填写，或通过银行对帐单开放接口导入数据。每个银行对帐单均有两个表 - 银行对帐单题头表和银行对帐单行表。另请参阅：银行对帐单Bank Statement Open Interface（银行对帐单开放接口）将电子银行文件自动装入 Oracle Cash Management 时必须填写的数据库接口表。银行对帐单开放接口由每个银行对帐单的一个题头和多个明细行组成。bank transaction code（银行事务处理代码）银行用来标识银行对帐单上的事务处理类型（如借项、贷项、银行手续费和利息）的事务处理代码。您可以使用现金管理系统的“银行事务处理代码”窗口定义每个银行帐户的这些代码。(BACS)）英国采用的标准电子资金转帐格式。有关 BACS 电子付款的确切规格，请参考“银行自动票据交换系统”出版的BACS 用户手册的第 3 部分“输入介质规格”。base amount（基准额）一项金额，它在确定应得金额的比率中代表分母。您可以在定义付款条件时指定基准额。应得金额 = 相对金额/基准额 x 发票额base model（基本模型）可从中创建配置物料的模型物料。baseline（核准）审批预算以决定其是否可用于报告和会计处理。baseline budget（核准预算）项目或任务的核准预算，用于绩效报告和计算收入。basis method（基本方法）是指分配规则将来源集中的金额分配给目标项目的方法。基本方法包括多个选项：平均分配金额，按百分比分配金额或根据指定的标准按比例分配金额。也称为“基准”。另请参阅：来源集basis reduction rate（基准缩减比率）每个投资退税比率均具有与其关联的基准缩减比率。Oracle Assets 会在 ITC 基准中应用基准缩减比率，以确定按此比率缩减的折旧基准额。Oracle Assets 会在“分配投资退税额”表单中显示基准缩减比率以及对应的投资退税比率，以让您轻松查阅所选比率是否会缩减资产的折旧基准。batch source（批来源）在 Oracle Receivables 中定义的来源，它可用来标识从何处开始执行开票活动。批来源还将控制发票的默认值和发票编号方式。也称为事务处理批来源。beginning balance（期初余额）期初余额是指截至指定 GL 起始日期的事务处理项余额。此金额应等于“帐龄 - 7 时段”报表（其截止日期应为 GL 起始日期）中的未清余额。bill in advance（提前开单）一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划开始时记录应收款。另请参阅：开票规则，拖欠开单bill in arrears（拖欠开单）一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划结束时记录应收款。另请参阅：开票规则，提前开单Bill of Exchange（汇票）Oracle Payables 中的一种付款方法。在某些国家（地区）（包括法国）也称为远期付款。 Bill of Exchange（汇票）在 Oracle Receivables 中是指与客户签订的一项协议，他们承诺在特定日期（称为到期日）支付货物或服务的指定金额。此流程包括将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。Bill of Exchange（汇票）Oracle Cash Management 中使用的一种付款方法，它包括银行帐户间的资金转帐，其中一方承诺将指定的金额在特定日期支付给另一方。bill rate（开单费率）在应计产品收入和（或）按工时和物料对项目开票时所使用的单位费率。员工、任务、支出类型和非人工资源均可以有开单费率。bill rate schedule（开单费率分摊计划）标准开单费率集，用于维护因人工或非人工支出向客户记取费用的费率和成本涨幅百分比。bill site（开单地点）项目发票寄往的客户地址。bill through date（开单截止日）要求对项目开票的截止日期。Oracle Projects 在生成发票时，会挑选支出项日期早于此日期（包括此日期）的已分配收入支出项，或者完成日期早于此日期（包括此日期）的事件。Bill To Address（收单地址）接收发票的客户地址，它相当于 Oracle Order Entry 中的收票地址。Bill To Site（收单地点）指定用于收单业务目的的客户地点。您可以在“客户”窗口中定义客户的收单地点。billing（开单）应计收入和开票功能。billing invoice number（开单发票编号）在打印拟定或最终发票版本时，由系统生成并分配给合并开单发票的编号。如果“AR：显示开单编号”配置文件选项设置为“是”，则在 Oracle Receivables 的某些窗口（事务处理编号旁）和报表中将显示此编号。另请参阅：合并开单发票billing cycle（开单周期）即项目的开单期间。例如，您可以定义以下开单周期：固定天数、每周或每月的同一天或者项目完成日期。您可以根据需要使用客户扩展来定义开单周期。billing title（开单称谓）请参阅：员工开单称谓，职务开单称谓block（块）所有 Oracle Applications 窗口（根窗口和模式窗口除外）均由一个或多个块组成。每个块中包含了特定业务实体的相关信息；通常，窗口中的第一个块或唯一的块将显示窗口名称。除此之外，块名将显示在块的顶部，并以一条水平线标记块的开始。book（帐簿）请参阅：折旧帐簿Borrowed and Lent revenue（借入和借出收入）在员工从事由不同组织（非支出组织）管理的项目时创建的一种收入分录，用于记录收入。此收入分录被创建用来单独跟踪项目组织收入与员工组织收入的对照情况。bridging account（过渡帐户）库存过渡帐户是一种用于平衡会计分录的抵销帐户。在某些欧洲国家（地区）内，过渡帐户是法律所要求的。budget（预算）项目或任务的估计成本、收入、工时或其它数量。每项预算均可根据需要按其来源进行分类，您可以设置不同的预算类型以便按不同的用途对预算进行分类。此外，每种自定义的预算类型可以具有多个不同版本：当前、原始、修订后原始以及历史版本。当前预算版本是最新的核准版本。另请参阅：预算行，资源budget book（预算帐簿）用于跟踪计划资本支出的帐簿。budget formula（预算公式）用于根据实际结果、其它预算额和统计数据来计算预算额的数学表达式。通过预算公式，您可以使用复杂的等式、计算和分配来自动创建预算。budget hierarchy（预算层次结构）一组在不同层上相链接的预算，以便上层预算可以控制较低层预算的预算权限。budget interface table（预算接口表）在 Oracle General Ledger 中，是指用于存储预算加载所需信息的数据库表。budget interface table（预算接口表）在 Oracle Assets 中，是指资产管理系统从中加载预算信息的接口表。budget line（预算行）按资源分类的项目或任务的预计成本、收入、工时或其它数量。budget organization（预算组织）负责输入和维护预算数据的实体（如部门、成本中心、分部或其它组）。您可以为公司定义预算组织，然后再为每个预算组织分配相应的帐户。budget rules（预算规则）可用于加快人工预算录入的各种快速录入方法。使用预算规则，您可以将总额平均分配给各个预算期间，在每个预算期间重复指定金额，或者输入从帐户余额导出的预算额。budget upload（预算加载）在 Oracle General Ledger 中，是指从电子表格向 GL 桌面集成器传送预算信息的能力。例如，您可以使用电子表格接口，从电子表格向 GL 桌面集成器加载预算信息。budget upload（预算加载）在 Oracle Assets 中，是指供资产管理系统使用以便将预算信息从预算接口表装入预算工作单的流程。您可以使用“预算加载”流程将预算信息从源系统（如电子表格）传送至 Oracle Assets。budget worksheet（预算工作单）Oracle Assets 将预算保存在预算工作单中，以便您可以在将它们装入预算帐簿之前进行复核和更改。在运行折旧预测或报表之前，必须将预算装入预算帐簿中。budgetary account（预算帐户）指定为以下两种预算帐户类型之一的帐户段值（如 6110）。您可以使用预算帐户来记录预算流程（从拨款到支出拨款）中的资金运动。Budgetary Account（预算帐户）包含预算帐户的帐户。budgetary account type（预算帐户类型）预算借项和预算贷项两种帐户类型之一。budgetary control（预算控制）用于按预算控制实际和预计支出的一项 Oracle Financials 功能。在启用预算控制后，您可以联机检查事务处理资金，并通过创建保留款来为事务处理保留资金。在尝试保留事务处理资金时，OracleFinancials 会自动计算可用资金（预算减保留再减实际支出），并在事务处理的可用资金不足时联机通知您。burden cost code（间接成本代码）实施时定义的间接制造成本分类。间接成本代码表示需要摊入直接成本的间接成本类型。例如，您可以定义一个间接成本代码 G&A，以便将一般性和管理费用成本摊入特定类型的直接成本。burden costs（间接成本）间接成本经营业务所需要的合理成本，它构成直接成本但不能直接归入完工产品中。例如，间接成本可以是附加福利、办公空间以及一般性与管理成本。burden multiplier（间接费用乘数）间接费用分摊计划中与组织，或者与项目或任务的间接成本代码相关联的数值乘数。该乘数可应用于直接成本，从而计算间接成本额。例如，您可以指定“制造费用”间接成本代码的乘数为 95%。burden schedule（间接费用分摊计划）实施时定义的一组间接费用乘数，由系统进行维护并可跨项目使用。也称为标准间接费用分摊计划。您可以按照成本计算、收入应计和开票等不同用途，定义一个或多个分摊计划。Oracle Projects 将对支出项的直接成本额应用间接费用乘数，来导出间接费用金额；此金额可以是总成本、收入额或开单额。您可以通过在项目及任务层输入协议费率来改写间接费用分摊计划。另请参阅：固定间接费用明细表，临时间接费用明细表，间接费用分摊计划修订版，间接费用分摊计划改写burden schedule override（间接费用分摊计划改写）用于项目及任务的协议间接费用乘数表，它可以改写实施过程中定义的分摊计划。burden schedule revision（间接费用分摊计划修订版）间接费用乘数集的修订版。一个分摊计划可以由许多修订版组成。burden structure（间接费用结构）用于确定如何对成本基础进行分组，以及对成本基础应用哪些间接成本类型。间接费用结构定义了成本基础与间接成本代码之间、成本基础与支出类型之间的关系。burdened cost（负担成本）支出项的成本，包括直接成本和间接成本。business day（业务日）财务机构办理业务的工作日。在总帐管理系统中，您可以选择将日历年度中的哪些天定义为业务日，并根据需要包括或排除周末和节假日。business entity（业务实体）业务所跟踪的人员、地点或事件。例如，业务实体可以是帐户、客户或部件。business group（业务组）组织的最高层和公司可以报告的最大员工分组。业务组可以与整个公司或公司内的特定部门相对应。每一 Oracle Projects 安装均使用具有某一层次结构的业务组。business purpose（业务目的）联系客户地址的业务原因。例如，如果要将产品发运至某一地址，则应将该地址的业务目的指定为“收货方”。如果还要向该地址发送发票，则还需指定“收单方”业务目的。button（按钮）您可以选择按钮以起动预定义活动。按钮并不会存储值，它通常以文本为标签来说明其活动，或者使用图标以图解方式表示其活动。Ccache（高速缓存）在处理过程中用于存储信息的临时存储区。calculated depreciation method（直接折旧法）使用直线法，以根据资产使用年限和可收回成本计算折旧的一种折旧方法。call actions（催缴活动）在向客户催缴之后记录并计划执行的活动。例如，您可以标注以供将来参考的活动包括创建贷项通知单、将客户排除在催款之外，或者向其他人员发送升级预警。call topics（催缴事宜）每一催缴可能具有许多争议的焦点和主题。例如，它们可以是发票、借项通知单、发票行和客户问题。candidate（待清除项）GL 桌面集成器根据您指定的最后活动日期，选择用以清除的记录。GL 桌面集成器仅选择自您指定的最后活动日期起从未更新的记录；但在您确认清除之前，GL 桌面集成器并不会清除“待清除项”。capital gain threshold（资本收益临界值）在资产报废时，GL 桌面集成器将其报告为资本收益必须满足的最小资产持有时