银行从业资格考试——公司信贷模拟试题.doc

2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（1）1.广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括（）。 A.存款 B.贷款 C.担保 D.承兑 E.赊欠 【答案】ABCDE 【解析】信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。2.下列有关信用证的说法，正确的是（）。 A.由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的 B.有条件的承诺付款的书面文件 C.国际信用证 D.国内信用证 E.信用证是无条件承诺付款的书面文件 【答案】ABCD 【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。3.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括（）。 A.贷款、担保 B.承兑、信用支持 C.保函 D.信用证 E.承诺 【答案】ABCDE 【解析】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。4.关于宽限期内利息和本金，说法正确的有（）。 A.在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本 B.本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取 C.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本 D.期末一次还本付息时，本息都不用偿还，银行不计算利息，直至还款期才向借款企业收取本金 E.提款期不属于宽限期 【答案】AB 【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。5.贷款利率的种类包括（）。 A.本币贷款利率和外币贷款利率 B.浮动利率和固定利率 C.法定利率、行业公定利率和市场利率 D.基准利率和非基准利率 E.差别利率和非差别利率 【答案】ABC 【解析】贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。贷款利率的种类包括本币贷款利率和外币贷款利率、浮动利率和固定利率、法定利率、行业公定利率和市场利率。 2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（2） 1.市场环境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分别代表()。 A.优势 B.劣势 C.机遇 D.威胁 E.努力程度 【答案】ABCD 【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。2.在房地产市场上，银行要分析的风险包括()。 A.政策风险 B.信用风险 C.经济风险 D.市场风险 E.开发风险 【答案】ACD 【解析】银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。3.公司信贷产品的属性的反映方式有()。 A.客户心理 B.金融产品本身的价格水平 C.金融产品质量 D.商标 E.市场定位战略 【答案】ABC 【解析】公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识;有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等;有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。4.银行公司信贷产品开发的目标不包括()。 A.提高银行的资产负债率 B.提高现有市场的份额 C.吸引现有市场之外的新客户 D.以更低的成本提供同样或类似的产品 E.为客户提供更多的产品 【答案】AE 【解析】银行公司信贷产品开发的目标有提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。 5.确定产品组合就要有效地选择产品组合的()。 A.宽度 B.深度 C.关联性 D.有序性 E.扩展性 【答案】ABC 【解析】一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素。确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。 2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（3）1.借款人应具备的基本条件有（）。A.产品有市场、生产经营有效益B.具有偿还贷款的经济能力C.按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金D.按贷款合同期限归还贷款本息E.恪守信用等基本条件【答案】ABCDE【解析】根据贷款通则的规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、具有偿还贷款的经济能力；按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金；按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。2.借款人应符合以下（）的要求。A.有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿B.没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划C.除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续D.已开立基本存款账户或一般存款账户E.借款人的资产负债率符合银行的要求【答案】ABCDE【解析】以上五项均是借款人应符合的要求。除上述五项要求外，借款人还应满足：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50；申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。3.现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专项存款账户E.专用存款账户【答案】ABCE【解析】现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。4.影响客户还贷能力的因素有（）。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.贷款用途E.担保人的经济实力【答案】ABCE【解析】客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。5.贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是（）。A.借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致B.表明该文件为要约邀请C.这是一项书面承诺D.具有法律效力E.银行可以不受意向书任何内容的约束【答案】ACD【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（4）1.从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。2.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】D【解析】分析同上题。3.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是()。A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。4.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为()。A.核心流动资产的增加和季节性资产的减少B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加C.核心流动资产和季节性资产的共同减少D.核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。5.以下哪项不是内部融资的资金来源?()A.净资本B.留存收益C.增发股票D.增发债券【答案】B【解析】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（5） 1. 下列各项中，不是国别风险的特点的是()。 A. 国内信贷不属于国别风险分析的主体内容 B. 国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽 C. 国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系 D. 在国别风险之中，可能是信用风险、市场风险或流动性风险的加总 【答案】D 【解析】一般而言，国别风险具有以下三个特点：(1)以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。(2)国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。(3)国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。2. 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含()。 A. 风险性 B. 安全性 C. 盈利性 D. 流动性 【答案】A 【解析】银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。3. 关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是()。 A. 用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况 B. 指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快 C. 指标过大说明区域信贷增长速度过慢 D. 扩张系数过大或过小都可能导致风险上升 【答案】D 【解析】信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。 4. 盈利能力是()。 A. 区域管理能力和区域风险高低的最终体现 B. 通过总资产收益率来衡量 C. 通过贷款实际收益率来衡量 D. 盈利能力较高，通常区域风险相对较高 【答案】A 【解析】盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。5. 下列对于经济周期的描述，正确的是()。 A. 经济周期的供求几乎不变 B. 经济周期中经济增长是均衡的 C. 经济周期中经济增长是非均衡的 D. 经济周期中不存在经济的扩张和收缩 【答案】C 【解析】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程中不可避免的现象，是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期成因的描述都不尽相同，但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退。 2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（6） 1. 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面()。 A. 货品质量 B. 货品价格 C. 进货渠道 D. 技术水平 E. 付款条件 【答案】ABCE 【解析】技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。 2. 财务分析的方法包括()。 A. 趋势分析法 B. 结构分析法 C. 比率分析法 D. 比较分析法 E. 因素分析法 【答案】ABCDE 【解析】财务分析的方法主要包括：趋势分析法;结构分析法;比率分析法;比较分析法;因素分析法。3. 杠杆比率包括()。 A. 资产负债率 B. 流动比率 C. 负债与所有者权益比率 D. 负债与有形净资产比率 E. 利息保障倍数 【答案】ACDE 【解析】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。4. 反映客户短期偿债能力的比率主要有()。 A. 流动比率 B. 资产负债率 C. 净利润率 D. 速动比率 E. 现金比率 【答案】ADE 【解析】反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。5. 营运能力分析常用的比率主要有()。 A. 总资产周转率 B. 固定资产周转率 C. 应收账款周转率 D. 存货周转率 E. 资产收益率和所有者权益收益率 【答案】ABCDE 【解析】营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（7）1.贷款担保的作用主要体现在( ) A.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行 B.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率 C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况 D.巩固和发展信用关系 E.增加风险管理 【答案】ABCD 【解析】在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为四个方面。ABCD项正确。2.贷款担保可以分为( )。 A.人的担保 B.抵押物的担保 C.质押物的担保 D.财产的担保 E.定金担保 【答案】AD 【解析】贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。AD项正确。3.下列关于担保的形式中，正确的是( )。 A.抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障 B.抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权 C.质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为 D.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为 E.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产 【答案】ABCDE 【解析】以上5项均正确。4.下列财产中，不得抵押的是( )。 A.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 B.土地所有权 C.所有权、使用权不明或者有争议的财产 D.抵押人所有的房屋和其他地上定着物 E.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位 【答案】BCE 【解析】不得抵押的财产有：土地所有权;耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产; 依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。5.对于房屋建筑的估价，主要考虑的因素是( )。 A.房屋和建筑物的用途 B.房屋和建筑物的经济效益 C.新旧程度 D.使用人的核定 E.原来的造价 【答案】ABCE 【解析】对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。因此，ABCE正确。2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（8）1项目评估的内容包括( ) A.项目建设的必要性评估 B.项目建设配套条件评估 C.项目财务评估 D.借款人的人员情况及管理水平 E.项目技术评估 【答案】ABCDE 【解析】以上5个选项均正确。2.关于项目建设配套条件评估，下列说法正确的是( )。 A.厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况 B.资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理 C.配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要 D.项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套 E.环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准 【答案】ABCE 【解析】项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。这是项目技术评估考虑的问题。其他4项均是项目建设配套条件评估考虑的内容。 3.贷款担保主要是针对( )进行的评估。 A.担保方式 B.担保能力 C.担保资格 D.担保法律文件的完整性 E.担保物 【答案】ABCD 【解析】贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。4.对于企业管理水平的分析，主要包括( )。 A.管理人员的业务素质 B.机构的设置及合理性 C.经营管理方面的主要业绩 D.企业的劳动力结构和层次 E.已实施投资项目的管理情况 【答案】ABCE 【解析】企业的劳动力结构和层次属于对企业基础的分析。5.对项目规模评估的方法包括( )。 A.效益成本评比法 B.多因素评比法 C.财务净现值 D.净现值率 E.投资回收期 【答案】AB 【解析】财务净现值、净现值率和投资回收期属于项目盈利能力的分析。因此，AB正确。2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（9）1.短期贷款申报材料中，属于借款申请文件的是( ) A.上报单位关于贷款报批的请示 B.流动资金贷款评审概要表 C.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照 D.借款人借款申请书 E.借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表 【答案】ABD 【解析】借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。因此，ABD为正确选项。2.关于周转性贷款，下列说法正确的是( )。 A.周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款 B.它具有短期周转、长期使用的特点 C.在贷款报审材料中应注意说明：借款人的资信情况、经营情况、财务状况、 D.在贷款报审材料中应注意说明：借款人在未来时期的获利能力和偿债能力、 E.除了在贷款申报材料注意说明的内容，还应考虑银行的资金情况和银行的利益 【答案】ABCDE 【解析】以上选项均正确。因此，ABCDE为正确选项。3.中长期贷款中，项目配套文件包括( )。 A.资金来源落实的证明文件 B.资本金已经到位或能按期到位的证明文件 C.其他金融机构贷款承诺文件 D.其他配套条件落实的证明文件 E.项目可行性研究报告 【答案】ABCD 【解析】项目可行性研究报告属于中长期贷款中，项目立项文件包括的内容。其余选项均是项目配套文件包括的内容。因此，ABCD为正确选项。 4.对于中长期贷款报审材料中应注意的一些问题中，风险分析主要包括( )。 A.信用风险 B.费用超支对项目财务效益的影响 C.工程拖期对项目财务效益的影响 D.不能按期收回工程款，使承包人承担的风险 E.市场风险 【答案】BCD 【解析】风险分析主要包括：工程拖期对项目财务效益的影响;费用超支对项目财务效益的影响;不能按期收回工程款，使承包人承担的风险。因此，BCD为正确选项。 5.出口卖方信贷报审材料除了常规的送审材料外，还需包括( )。 A.出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议 B.出口许可证或其他证明文件 C.商务合同 D.借款人具有机电产品出口经营权的证明文件 E.出口企业与进口商签订的贸易合同 【答案】BDE 【解析】出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议和商务合同属于进口方信贷与混合贷款的报审材料，其余选项均是出口卖方信贷的报审材料。因此，BDE为正确选项。2009年银行从业考试公司信贷模拟题及答案（10）1.下列内容体现经营风险的是( ) A.收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响 B.企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损 C.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产 D.厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线 E.建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整 【答案】ACDE 【解析】B项属于企业的财务风险;其余选项均体现企业的经营风险。因此，ACDE为正确选项。2.下列内容体现企业管理状况风险的是( )。 A.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓 B