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上机资料一、系统管理操作、建立帐套：号001，名“XX（姓名）总账演示账套”，启用会计期2002年7月； 单位名”总账演示账套“，本位币“￥，人民币”， 企业类型“工业”，行业性质“2007新会计制度”，”张主管“， 客户、供应商、存货要求分类，有外币核算。、设置操作员及权限：001 张主管 002 李会计 003 王出纳 密码是空密码编码方案：会计科目422222；客户、供应商分类222； 部门22，收发类别122；地区222；其他采用默认。数据精度：默认权 限：张主管：账套主管； 李会计：公用目录设置、总账、UFO表； 王出纳：总账里的出纳签字、出纳二、总账初始设置1、选项设置中：选定出纳凭证必须由出纳签字2、外币及汇率设置：使用固定汇率；外币$美元，期初8.275；外币HK港元，期初0.98；3、会计科目设置：指定会计科目：现金与银行会计科目增加科目：银行存款-人民币存款-工行，美元存款-中行（外币金额式，美元）库存商品-电脑（数量金额式，套），显示器（数量金额式，台） 修改科目：应收账款、预收账款、应收票据（客户往来）应付账款、预付账款、应付票据（供应商往来）其他应收（付）款-个人其他应收（付）款（个人辅助核算） -单位其他应收（付）款（客户或供应商辅助核算）管理费用-差旅费（部门核算）4、凭证类别：记账凭证；5结算方式：1现金；2支票；201现金支票；202转账支票； 3汇票；301商业承兑汇票；302银行承兑汇票。6、分类定义：客户分类：01长期；02短期； 供应商分类：01批发；02零售。7、部门档案：01财务部； 02采购部；0201采购一部；0202采购二部； 03销售部；0301销售一部；0302销售二部。职员档案：001张三（财务部）；002李四（采购一部）； 003王五（销售一部）。客户档案：长期001文用公司，短期002金信公司。供应商档案：批发001方联公司，零售002中正公司。8、期初余额：现金5000；银行存款-人民币存款-工行800,000；银行存款-美元存款-中行827,500($100,000)；应收账款2002-06-03,18号凭证,文用公司,销售欠款,借,50000元；应收账款2002-06-28,58号凭证,金信公司,销售欠款,借,80000元；个人其他应收款2002-06-01,1号凭证,财务部,张三,出差借款,借3000元库存商品-电脑，10套，60,000元；应付账款2002-06-02,16号凭证,方联公司,购材料欠款,贷60000元；应付账款2002-06-17,50号凭证,中正公司,购材料欠款,贷40000元；管理费用-差旅费,采购一部,借5000元；差旅费-销售一部,借7500元。实收资本800,000元，长期借款200,000元，进项税(-20,000)元，销项税60,000元；应付工资50,000元，未分配利润600,000元，法定盈余公积48,000元。发生额：现金借2000贷3000，应付账款借65,000贷64,000元。附：期初余额录入注意事项1、有辅助核算的会计科目： 1）必须先在会计科目设置中挂上辅助核算； 2）期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入；2、数量、外币核算科目： 1）必须先录入本币余额，再录入数量、外币； 2）外币金额不能根据汇率自动计算，必须手工录入；3、红字余额，用负数录入 ；4、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其 下级科目尚未录入期初余额； 5、录入期初余额后，必须先试算(手工试算年初)，再对账； 6、期初余额试算不平衡，不能记账；7 、手工试算年初余额8、已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。三、日常业务处理、填制凭证：2002年月日，接受投资金额为 50,000元，票据号Z001日，销售部王五报销差旅费1,000元日，从工行提现，金额为人民币 5,000元Z002日，销售电脑，用美元结算，金额10,000美元，款项存入中行，票据号Z003日，销售电脑，用美元结算，金额10,000元，款项存入中行，票据号Z004日，从方联公司购入商品显示器 (32台,1250 /台) 款未付日，销售台电脑给金信公司（8000元/台），款未收日，从工行提现，金额为350 元 、修改凭证：第3张 “提现凭证，金额应为5500”第6张 “采购商品凭证，供应商应为中正公司，数量为40台”、删除凭证：第3张 提现凭证 删除、出纳签字；、审核凭证；、记账；、期间损益结转；、结转凭证审核、记账；、结账。四、报表通过报表模板生成2002年月资产负债表、利润表利润表月数据项目本月数本年累计数一、主营业务收入195000减：主营业务成本72720销售费用1000管理费用11110财务费用1000二、营业利润109170营业外收入1410三、利润总额110580减：所得税27645四、净利润82935提示：年中建账的特殊情况如是要年中建账,例如7月份建账，并且1-6月份有累计发生额，这时在本年累计中没有到6月份中累计发生额，这时我们的操作方法是：a、在格式状态下，剪切本年累计下的所有“公式单元” b、格式状态下，区域画线，将剪掉的线补上b、选择数据状态，在提示的全表全算中选择“否”不对全表进行重新计算；c、录入关键