记帐凭证摘录.doc

长沙市雷锋学校一九九八年度记帐凭证摘录（调整前）1. 3月17：征订“内情参阅”付现金268元，凭证内未填列会计科目。2. 3月18：购锦旗等付现金375元，凭证内未填列会计科目。19-20总帐科目填列错误（公务费、福利费）3. 3月21、22：分别付现金764元、2460元，凭证内未填列会计科目。4. 3月24：付耀辉工资现金515.80元，空白凭证未填列会计科目。5. 3月32：信汇收款通知三张，上级拨入专款到帐金额863700元，记帐凭证内借贷金额均填列为70000元，差额793700元。6. 4月15：现金支付电费12521.34元，凭证内未填列会计科目。7. 4月23：现金支付消防设施费500元，凭证内填列50元，凭证内未填列会计科目。8. 4月24：现金支付县规划办报建费50元，凭证内填列500元。9. 4月25：付体育考试费316元，凭证内未填列相应会计科目。10. 7月222324252627：分别支付现金6000元，200元，2000元，6000元，4000元，1000元凭证内未填列相应会计科目。11. 9月8：*学校现金解款162912元，凭白条个人手迹尚未盖章，尚无银行现金收讫回单。12. 9月62：现金支付钻井工程款110000元，暂未见工程审核书合同协议。13. 10月59：银行存款支付县电教仪器站计算机款币40000元凭证内未填列相应会计科目。14. 11月44（二页）45：*望城县教委拨款130000元，凭证内未填列相应会计科目。15. 11月47：银行存款支付望城县教育局服务公司文体费50000元，凭证内未填列相应会计科目。16. 12月52：*教工参观活动补助费凭证内未填列相应会计科目及具体费用金额，全部空白。17. 3月11：*会计室提取银行现金40000元，凭证内未填列相应借/贷金额。18. 4月1：记帐凭证填列错误，银行到帐金额44600元，已扣除公路集资款2007715400元，上级实际拨款为60000元，应更正。19. 4月下列记帐凭证总账科目与明细科目填列错误，1-211-1518-22共12张。20. 5月下列记帐凭证总帐科目与明细科目填列错误，14-810-12179共11张21. 7月下列记帐凭证总帐科目与明细科目未填或填列错误，7-1218-2728303337-4042-4547-4852-5355-6062共38张22. 11月43：收学生捐款现金299800元，根据资金来源收入会计科目不能填列银行存款贷方金额23. 12月37：现金付工会活动费2000元，未填列总帐科目。摘录：杨平凯2009.3长沙市雷锋学校一九九九年度记帐凭证摘录（调整前）1. 1月1：*学校提取银行现金100000元，凭证内无原始依据。2. 1月66：*学校提取银行现金票号（湘）10659450及记帐凭证借贷方均未填列金额，纯实空白。3. 2月1：*凭证内原始借据金额为60000元，且注明作废，记帐凭证确定金额为30000元，均都不符。4. 3月50：付借贷利息480元。无原始凭据，未填列相应会计科目。5. 4月2：*现金支付教职员工工资，均未填列借贷金额。6. 4月3：现金支付退休人员退休金，均未填列借贷金额。7. 5月48：凭证内记，现金支付下水道材料补偿费10000元，原始凭据金额3100元，现金差额6900元。8. 5月72：凭证内原始凭据购矿泉水2700元，记帐凭证均未填列借贷金额，系空白栏。9. 6月37：现金购水泥2吨，市460元，学生宿舍砌阶梯用由彭永强经手领款。如属承包业务维修费用应由彭永强承担，待落实。10. 7月23：购汽油564元。其科目均未填列贷方金额。11. 7月下列凭证：34#35#36#37#38#39#40#41#42#43#分别付款6000元，500元，10000元，5740元，20610元，2786元，2000元，4500元，2600元，40元。均未填列相应会计科目。12. 7月50：*学校提取银行现金100000元，提取现金票据：（湘）11628659，金额40000元，另40000元无现金支票原始凭据。13. 7月67：*学校提取银行现金80000元。其中提取现金票号：（湘）11628659.金额40000元，另40000元无现金支票原始凭据。14. 8月3：*收高一新生预录费204000元，凭证内无原始收据凭据。15. 8月9：*付零星工程款53000元，工程项目施工单位及领款人不明，未见合同协议和原始记录。16. 9月11：*学校收高初中学生寄宿生费，凭据内均未填列借贷方金额，均系空白。17. 10月1：*学校提取银行现金20000元，无提取现金原始凭据。18. 10月24：付望城是工程监督理公司监理费10000元，未填列会计科目工程，均系空白。19. 10月25；付晒图费90元，未填列总账科目。20. 11月1：凭证内红字冲账事业支出现金25000元，摘要栏中未说明原因（原业务人及记帐日期凭证号），如属已发生的预付款或其他应收款，应收帐款。应有财会室出据收回相应金额冲销原来帐户，不能冲销事业支出。21. 11月7：现金付教工学生宿舍工程款600000元，作修缮费开支，已开发票4张，0007522系教工宿舍工程款50000元，票据背面收款人熊利君签字。0007523系学生宿舍工程款50000元，票据背面收款人董文签字。0007384系教工宿舍款250000元，收款人未签字。0007384系学生宿舍款250000元，收款人未签字。以上均属未结帐的工程款。付二项工程款五十万元收款人均未签字，急待落实入户。22. 11月8：学校提取银行现金153097.20元，无提取现金原始凭据。23. 1月73：付体育教师服装款900元，未填列相应总帐科目。24. 5月61：付业务费139元，未填列相应总帐科目。25. 9月14：提取银行现金支票12张，实取现金1280000元，凭证内记借贷金额1250000元，少记叁万元整。26. 10月36：付寒假作业款2183元，未填列相应总帐科目。27. 9月51：付监理费等30000元，未填列相应总帐科目。 摘录 杨平凯 二OO九.三长沙市雷锋学校二000年度记帐凭证摘录（调整前）1. 99年12月2000年一月4：*学校提取银行现金300000元。原始凭证共4张，其中(湘)11628665未填写金额，栏目空白，另其3张金额计240000元。2. 99年12月2000年1月7：休遗漏补助费131元，无付款原始评剧。3. 99年12月2000年1月10：*学校提取银行现金200000元，支票存根共3张，其中：（湘）11627875全系空白。4. 99年12月2000年1月11：*财政补助收入（现金）借贷方均为400000元，无收款凭据。5. 99年12月2000年一月108：*付木工维修工资11980元，白条支付，无结算清单。6. 99年12月2000年1月1：*学校提取银行现金10000元，无提款原始凭据。7. 2000年1月5：*学校提取银行现金422872.29元，支票存根共3张，（湘）0012935100129353，金额300000元，其差额122872.29无原始凭据。8. 2000年2月34：*学校提取银行现金542000元，提取原始凭据共8张，金额388000元，另外154000元，无提取现金的原始凭据。9. 2000年2月43：*付退休金及遗漏补贴费，借贷方均未填写金额，全部空白栏。10. 2000年2月44：付支票根本费30元，无付款原始凭据。11. 2000年3月2：*学校提取银行现金632089.40元。另外43680元无提取现金的原始凭据。12. 2000年3月28：*付住房和积金10632元，无付款原始凭据。13. 2000年4月下列记帐凭证均未填写相应会计科目：2.12.20212224252627283033金额分别为：5180元，783元，400元，2980元，4576元，5360元，287元，820元，115450元，1178元，1000元。14. 2000年5月3：*学校提取现金借贷未填列金额。15. 2000年67月63：*学校提取现金接待方未填列金额16. 2000年67月65：付汽车费用4941.90元，未填列相应会计科目。17. 2000年7月2：*学校提取银行现金720000元，无提取现金原始凭据。18. 2000年7月36：*事业支出长沙市新蓝海洋电脑网络商行158995元，未填列相应会计科目。属转账还是付现金，尚不清楚。19. 2000年7月44：*付绿化款，均未填列会计科目和借贷方金额。附件中含2张发票：00190290009019，票额计42000元，未注明施工单位、收款人未签名，尚不清楚。20. 2000年7月45（？）：付彭永强附属工程款，指出先进34560元，附件发票一张，票额44560元，均未填列借贷方金额，是否另有往来款项，尚不清楚。21. 2000年7月46：付出差北京争取项目拨款费用支出，当事审核证明人均为签名，借贷方均未填金额，难以认定。22. 2000年8月11：学校提取银行先进410000元，无提款原始凭据。23. 2000年8月14：付教职员工8月份工资，未填列借贷方金额，尚待确认。24. 2000年8月27：付购棕垫款24000元，未填列相应会计科目。25. 2000年9月2：学校提取银行现金，未填列借贷方金额。26. 2000年10月2：学校提取银行现金，未填列借贷方金额。27. 2000年10月7：支付零时工资21440元，白条支出无税票。28. 2000年10月19：付购服装176套款108170元，已开发票，未填列相应会计科目和贷方金额。收款单位及个人：长沙市阿派副食有限公司李解清。其外：2000年5月21：付服装定金20000元，收款人彭胜华，白条领取，未开发票，与上述是否有帐务款项来往，尚待落实。29. 2000年11月3：学校提取银行