差旅费报销制度.doc

员工差旅费报销管理规定（09.08.12）1. 总则1.1 为加强公司及所属子公司出差费用的管理，为了保证出差人员工作与生活的需要，本着“勤俭节约”的原则，结合企业的实际情况，特制定本规定。1.2 公司及所属子公司的工作人员因公出差办理公务或考察学习者，均依本规定办理手续借支差旅费。2. 员工出差手续办理程序 2.1 出差前应填写出差申请单送公司综合办公室备案。出差期限由系统负责人视情况需要，事前予以核定并依照程序核实出差任务、人数、地点、时间、预计费用等。2.2 出差人员凭核准的出差申请单和借款单向财务部门暂借相应数额的差旅费，返回后5天内填具报销单， 经综合办公室确认出差时间和天数之后，再去财务部报销；未于5天内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣除，等报销时再行核付。3. 出差的审核决定权限 3.1 国内出差：公司各职能部门人员出差者三日内由分管领导核准，三日（含三日）以上由总经理核准；高级管理层出差一日以上直接由总经理核准。3.2 国外出差：一律由总经理核准。4. 出差加班、延时、费用的分类4.1 出差原则上不得报支加班费，可由分管领导批准补休。4.2 出差期间除因病或遇意外灾害，或因工作需要经电话请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销，并依情节轻重论处。4.3 差旅费分为交通费、住宿费、伙食费、通讯费等。员工出差按规定报支差旅费。除特殊情况，经公司主管领导、总经理核准外，其余如超额报支，一律剔除。5. 出差费用的报销要求5.1 交通费、住宿费按标准报销，超标自付。报销时须有凭据，无凭据者不另外补助。5.2 伙食费按标准支取。5.3 出差发生的通讯费以邮局或电讯部门凭证报销。已核定电话费报销标准的不再另外报销电话费。5.4 在出差期间需要招待客户的，必须向有关主管领导请示后，方可办理。因工作特别需要，所支付的小费，又无法取得发票的，回公司报销时必须写明情况，经总经理审批后交财务部门处理。招待费将计入本部门定额之内。5.5 员工差旅费，按差旅费标准据实核支，如发现有虚报不实情况，除将所报费用追回外，并视情节轻重，予以处罚。6. 差旅费的报销管理6.1 为了保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约控制不必要的成本开支精神，特制定如下差旅费开支标准。6.2 出差人员的住宿实行限额凭据报销方法，按出差实际住宿天数计算报销，按出差的自然（日历）天数计发。南宁市内及郊区出差原则上不予报销住宿费。工作人员因公在公司内部单位出差一律不予报销住宿费。（公司正筹备内部客房）6.3 工作人员出差的交通费和住宿费开支标准。6.3.1 乘坐车、船、飞机和住宿的标准：职务火车轮船飞机其他交通工具 住宿费标准（元/天）外省会以上城市（计划单列城市）县级以上城市（含）县级以下城市深圳、珠海厦门、海南北京、天津上海、重庆总经理软卧一等商务舱实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销高级管理层硬卧二等经济舱实报实销200150100250部门主管、子公司副经理以上硬卧三等实报实他员工硬卧三等实报实销120100701506.3.2 若超出表内交通费标准的部分一律不予报销，如遇特殊情况需乘坐飞机和其他超标准交通费必须经公司总经理批准。6.4 住宿费开支办法：6.4.1 出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。6.4.2 出差人员由接待单位免费接待或住在亲友、同事家，无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。6.5 交通费开支办法：6.5.1 高级管理层因工作需要需随行人员，随行者可乘坐领导标准的交通工具和交通费标准。6.5.2 因公出差的市内交通费乘车证明按实数支给，一般不得乘坐计程车。自带车出差一律不报市内交通费。6.6 出差人员的伙食补助费。6.6.1 工作人员的出差伙食费，不分途中和住宿，每人每天补助标准为：职务一般城市元/天国家规定的沿海开放城市元/天总经理实报实销实报实销高级管理层6080部门主管子公司副经理以上5060其他员工40506.6.2 出差者由对方单位接待的，不报销伙食补助。6.6.3 工作人员因公在公司内部单位出差，不报销伙食补助费。6.6.4 学习人员伙食补助：公司有关部门或委托有关院校单位举办的各种进修班、培训班进行短期脱产学习的学员（一个月以上，一年以内，含一年），学习期间伙食补助标准为每人每天15元。市内交通费不予补助。不到一个月的按每人每天20元标准补助伙食费。6.7 差旅费的票据管理：出差人员必须取得合法的原始票据，票据上各项目应填写清楚、完整。住宿发票必须清楚地反映住宿的客人姓名、人数和天数，否则，不予报销。出差期间因病可电请分管副总批准，购买治疗药品或就近医院治疗。6.8 借调到外单位的工作人员，其差旅费、伙食补助费均由借调单位负担。7.0 附则：7.1 本