异地授信业务管理规定（鹏润—财—资金006）第一版.doc

鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册资金子册制度名称异地授信业务管理规定文件编号鹏润财资金006异地授信业务管理规定归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册文件编号：鹏润财资金006撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日机密等级： 机密 一般合计页数：4页 正文页数：3页附件个数：无制度正文目录：目 录页次1、目的12、范围13、名词解释14、职责15、作业内容16、注意事项37、附件3总裁审批管理研究室审核撰写人1. 目的：为了加强对异地融资业务的管理及科学合理地安排、使用、筹集资金，规避资金风险， 特制订本规定。2. 范围：2.1适用范围：本规定适用于国美电器总部财务中心及各分部财务系统。2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部。3. 名词解释：无4. 职责：国美电器财务中心负责对异地授信业务的管理。5. 作业内容：5.1授信额度的管理办法申请单位（以下称授信单位）向异地银行申请办理的授信业务批准后，统一由总部进行管理并调配使用，相关业务由授信业务所在地的子公司(以下称协办单位)财务部代为办理。5.1.1流动资金贷款的管理及使用。若授信单位申请的授信额度中有流动资金贷款的，该款项由总部财务中心根据资金需求安排放款时间并统一支配使用。5.1.2银行承兑汇票的管理及使用。若授信单位申请的授信额度中有银行承兑汇票的且该额度能够全国范围内调剂使用的，该额度由总部财务中心根据各子公司的额度情况统一进行管理并调剂使用；若该额度不能全国调剂使用，由授信单位自行管理。5.2财务印鉴的管理及使用5.2.1授信单位财务部负责刻制一套财务印鉴(财务专用章(1)及人名章)寄至协办单位，由协办单位的财务经理负责采用两印分管的办法进行管理，即财务章由协办单位财务经理保管，人名章由出纳保管，坚决杜绝由一人保管或交与他人代为保管的现象。5.2.2该财务印鉴只用于授信单位在协办单位所在地办理与授信相关业务，严禁用于办理除此业务之外的其他事宜。5.3相关协议及合同的管理5.3.1若授信额度中有银行承兑汇票的，由授信单位负责将办理承兑汇票所需的承兑协议及购销合同按照银行的要求整理好寄至协办单位财务经理处，由协办单位的财务经 理自行负责保管，不得交与他人代为保管。5.3.2协办单位财务经理每次应根据总部财务中心的指示，按出票数量将承兑协议及购销合同交与经办人员，不得多给。5.3.3协办单位每次按总部的指示办理完承兑后，应及时向银行索取承兑协议，并代授信单位将该协议保管好，以备日后查询之用。5.4授信额度还款计划的管理。5.4.1流动资金贷款还款计划的管理。授信单位申请的流动资金贷款到期时由总部财务中心负责安排还款资金，由协办单位负责办理具体还款手续及相关事宜。5.4.2银行承兑汇票解付计划的管理。授信单位申请的银行承兑汇票额度的使用由总部统一安排，且在全国范围内使用的，到期解付时由总部财务中心根据整体的资金及各子公司对该额度的使用情况安排解付资金，由协办单位负责办理具体解付手续及相关事宜；不是由总部统一管理使用的，由授信单位自行负责解付。5.5承兑额度的使用。异地承兑额度的使用由总部财务中心根据各子公司承兑的使用及需求情况统一进行调配，并将调配情况填制“承兑汇票调拔单”发送至协办单位，协办单位在收到调拔单后严格按照调拔单上的要求如时、认真、准确地开立承兑汇票。5.6相关单据的传递5.6.1协办单位按照总部财务中心下达的“承兑汇票调拔单”的要求办理完承兑汇票后，应按照本部办理承兑汇票的管理要求进行登记“承兑汇票明细表”，并将承兑汇票的第二联复印后及时将原件以EMS的方式及时发送至收票单位财务经理，并将回单保管好，以备日后查询之用。收票单位在收到EMS后应及时告知总部资金管理部及协办单位财务经理。5.6.2协办单位每协助办理完一次业务，应立即将放款通知单、银行回单、承兑汇票第三联和第二联复印件以及支票票根等所有与授信单位帐户相关单据全部整理好以EMS方式寄至授信单位财务经理，并保证每月将本月未寄出的所