wto重点复习内容 华东政法大学 期末考试 必备.doc

WTO复习重点内容这份复习重点是按WTO考试大纲编写 ，可以以此为主复习、摘录复习重点之一-WTO基本法概述1、国际贸易理论与WTO的产生（1）GATT(关税与贸易总协定)产生的历史背景 19世纪末20世纪初，资本主义进入垄断阶段，逐渐放弃自由贸易政策，实行贸易保护主义，提高关税税率，从而使国际贸易趋于萎缩。GATT的产生1947年10月23日，23个国家在瑞士日内瓦签署了关税与贸易总协定（GATT），1948年1月1日开始实施，但一直以临时适用的多边协定形式存在，到1994年底终止，共运作了47年，有缔约方128个。GATT的基础与宗旨基础：实行以市场经济为基础的自由贸易体制。宗旨：提高各缔约方人民的生活水平，保证充分就业，保证实际收入和有效需求的巨大持续增长，扩大世界资源的充分利用，发展商品的生产与交换。为了实现这一宗旨，各缔约方必须大幅度削减关税和其他贸易障碍，取消国际贸易中的歧视待遇。GATT的历次多边贸易谈判GATT成立以来，共主持了八轮全球多边贸易谈判（一轮称为一个“回合”）。（2）乌拉圭回合，即GATT第八轮多边贸易谈判，因在乌拉圭埃斯特角城举行而得名，从1986年9月到1994年4月历时8年。 1994年4月15日，124个参加乌拉圭回合谈判方代表在摩洛哥的马拉喀什签署最后文件，通过马拉喀什宣言，决定成立世界贸易组织（WTO）。1995年1月1日，WTO正式成立。 2、WTO的基本框架及其对外关系(1)WTO的法律体系一、世界贸易组织的基本法（马拉喀什建立世界贸易组织协定，包括序言、16条条文和4个附件，简称WTO协定）。规定了WTO的宗旨、原则、活动范围、职能、组织机构、成员资格、法律地位、决策机制等。实质性内容都在几个附件中。二、关于货物贸易的法律制度（WTO协定的附件之一）1、1994年关税与贸易总协定（GATT1994）2、其他有关货物贸易的多边协定农业协定、卫生与动植物检疫措施协定、纺织品与服装协定、贸易技术壁垒协定、与贸易有关的投资措施协定、反倾销协定、海关估价协定、装运前检验协定、原产地规则协定、进口许可证程序协定、补贴与反补贴协定、保障措施协定等。3、关于服务贸易的法律制度主要体现在服务贸易总协定中。4、与贸易有关的知识产权法律制度, 集中体现在与贸易有关的知识产权协定中。三、关于争端解决机制的法律制度（WTO协定的附件之二）集中体现在关于争端解决规则和程序的谅解协定中。四、关于贸易政策审议机制的法律制度（WTO协定的附件之三）五、有关复边贸易协定的规定（WTO协定的附件之四） “复边”指多于“双边”，少于“多边”，也可译为“诸边”，有四个：民用航空器贸易协定，政府采购协定、国际乳制品协定，国际牛肉协定。WTO法律体系的内在统一性主要表现在各部门法基本原则的统一性，争端解决机制的统一性，管理机制的协调性。（2）、WTO的宗旨（1）提高生活水平，保证充分就业，提高实际收入和有效需求（2）扩大商品和服务的生产与贸易（3）坚持可持续发展，合理地利用世界资源，保护环境（4）保证发展中国家成员贸易、经济的发展（5）建立一体化的多边贸易体制（3）、WTO的职能与机构（1）职能：促进WTO协定和多边贸易协定的执行、管理和运作；为各成员方多边贸易关系的谈判提供场所；贸易争端的解决职能；贸易政策的评审职能；与其他国际组织进行合作（2）机构：部长级会议；总理事会；委员会；秘书处与总干事3、WTO的基本法律原则（1）互惠原则（1）含义：两成员在国际贸易中相互给予对方以贸易上的优惠待遇。试图通过在市场准入方面提供互惠的方式来保护贸易平衡。（2）适用：关税减让；在东京回合中将其扩及到了一些特殊的非关税壁垒谈判，如海关估价、补贴与反补贴等（3）例外：东京回合中确立了普惠制，即发达国家单方面对来自发展中国家的工业品或半制成品给予关税优惠的措施（2）最惠国待遇原则（1）含义：WTO任一成员方在货物、服务贸易和知识产权领域给予任何其他国家（无论是否WTO成员）的优惠待遇，应立即和无条件地给予其他各成员方。（2）特点：自动性；同一性；相互性；普遍性（3）最惠国待遇的例外：A、一般例外B、国家安全例外C、边境贸易、关税同盟和自由贸易区例外D、外汇安排的例外E、服务贸易总协定规定中的例外F、与贸易有关的知识产权协定中的例外（3）国民待遇原则（1）含义：对其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所提供的待遇，不低于本国相同产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇。（2）例外：一般例外和国家安全例外等（4）市场准入原则（1）含义：WTO一成员方允许另一成员方的货物、服务和资本参与本国市民的程度。（2）在关税减让方面的体现（3）在削减非关税壁垒方面的体现：取消数量限制；检验和检疫的国际标准；海关估价；进口许可证程序；原产地规则；装船前检验措施等（5）透明度原则（1）含义：WTO成员应公布所制定和实施的贸易措施及其变化情况（如修改、增补或废除等），没有公布的措施不得实施，同时还应将这些贸易措施及其变化情况通知世贸组织。（2）包括：贸易政策的公布 ，贸易政策的通知 ，贸易政策的评审。（6）公平贸易原则（1）含义：WTO成员方应避免采取扭曲市场竞争的措施，努力纠正不公平贸易行为，在货物贸易、服务贸易和与贸易有关的知识产权领域，创造和维护公平、公开、公正的市场环境。（2）两种典型的不公平贸易行为：出口倾销和出口补贴。复习重点之二 -WTO关于货物贸易的法律制度 1. WTO关于关税与非关税措施的法律制度（1）GATT1994：是WTO法律体系货物贸易规则的一部分 。 （2）关于关税的法律制度1、关税的定义及其种类（1）关税是指一国海关依照本国海关法、关税税则和有关规章，对进出其关境的物品所征收的一种捐税。（2）按征税标准分：从价关税、从量关税、混合关税和选择关税（3）按征收对象的流向分：进口关税、出口关税和过境关税（4）按税收待遇分：普通关税、最惠国关税、普惠制关税和特惠制关税2、WTO关于关税的法律规则（1）WTO的态度：对于关税允许存在但要逐步减让；对于数量限制，一般情况下必须取消，或规定严格的适用条件在特殊情况下使用（2）关税减让：成员方在WTO/GATT的主持下，通过多边谈判，互相让步，承担降低关税的义务。降低关税的义务反映在关税减让表及其约束税率上（3）关税待遇：遵守减让表中的约束关税，并严格限制对其他成员方的商品进口征收其他税费，明确规定对过境物品征收过境税（3）关于海关估价的法律制度1、国际贸易中的海关估价问题（1）海关估价是指一国海关机构，根据法定的价格标准和程序，为征收关税对进出口货物确定一种完税价格的行为或过程。不仅出于关税的考虑，还是经济警察（2）海关估价协定有四部分：一是海关估价的规则，规定了6种价格；二是海关估价协定的管理、磋商和争端解决；三是对发展中国家规定了特殊和差别待遇；四是规定本协定不允许保留，除非全体成员一致同意2、海关估价协定规定的估价方法（1）进口商品的成交价格：是海关根据成交情况对进口商实际支付或应付价格进行调整后的价格。为使成交价格不低于其正常成交价格来规避本应交纳的进口税费，规定了四个限制性条件。（2）相同货物的成交价格或相类似货物的成交价格：在时间上是同时或大致同一时间；相同或类似的货物的成交价格必须先前已被海关接受；有多个成交价格时，应采用最低的价格；应充分考虑进口的交易条件和数量上的差异（3）倒扣价格：根据与进口货物相同货物或类似货物在进口方的销售价格，扣除该进口及销售时产生的正常利润和正常的商业成本，从而推断出该待估进口货物的进口成交价格。（4）计算价格：将待估价货物的生产成本加上从出口方向进口方销售同类货物通常所获得的利润，以及为推销和销售货物直接和间接产生的一般费用等合计形成的价格。（5）其他估价方法：根据其掌握的现有资料使用符合客观事实原则的其他估价方法，但不得使用进口方生产相同或类似货物的销售价格、主观估算的生产价格、在几项参考价格中选择较高的价格、设定最低海关估价和武断认定或虚构等（4）关于装运前检验的法律制度1、含义：指经用户成员方（进口方）政府委托的机构，在出口成员方境内对出口到用户成员方的产品质量、数量、价格（包括汇率和金融条件）和关税税则中商品分类等进行核实的制度。核心是对价格的审核，并由此区别与买卖双方在国际贸易合同中规定的检验措施。2、装运前检验协定的主要内容：1个序言和9个条款组成，最主要是用户成员方的义务问题（5）关于原产地规则的法律制度 1、货物原产地规则的含义：指一个国家或地区为确定货物原产地而实施的普遍适用的法律、法规及行政决定，其核心是判断货物原产地的具体方法和标准。其作用主要体现在关税、非关税和贸易统计方面等2、货物原产地确定的主要方法： 原产地一般认为是产品的最后实质性改变的国家或地区；最后实质性改变一般是指这种改变形成了一种完全不同的“新产品”，该新产品有其独立的名称、特征和用途；判断的方法主要有：增值百分比标准、特殊加工工序和税目变化标准三种（6）关于进口许可证程序的法律制度1、概念及其分类（1）进口许可证制度是世界各国普遍实行的一种进口管理制度，据此，商品的进口事先须由进口商向进口国有关行政机构提出申请，经过审查批准并发给进口许可证以后才能进口。（2）主要包括：适用商品清单、对申领进口许可证条件和程序的规定、审核标准和核发许可证的手续（3）自动许可证和非自动许可证，后者是指须经主管当局个别审批才能获得的许可证，主要适用于烟酒、麻醉品、军火或配额商品和某些限制进口的商品2、进口许可证程序协定的主要内容（1）进口许可证程序定义：与进口许可证相关的所有行政程序，而非许可证本身（2）一般规则：合理与透明度原则；进口许可证程序简便原则；宽大原则；用汇平等原则（3）自动进口许可证程序规则：不应对属于自动许可证范围的货物进出口形成限制（4）非自动进口许可证程序规则：保证许可证管理的透明度；及时、公正地实施许可程序；合理分配许可证2、WTO关于反不公平贸易的法律制度（1）关于反倾销的法律制度1、倾销的定义 指一国出口商以低于正常价值的价格，将产品出口到另一国市场的行为。 反倾销不问倾销的目的和原因2、国际反倾销法的产生和发展 乌拉圭回合的“反倾销协定”：三大部分和两个附件，共18个条款3、实施反倾销的条件（1）倾销的确定 正常价值：相同产品在出口方正常贸易过程中用于消费时的国内销售价格。 出口价格：在正常贸易中一国向另一国出口某一产品的价格，即出口商将产品出口给进口商的价格。 出口价格和正常价格的比较规则：在同一贸易水平上进行公平比较（2）国内产业损害的确定 国内产业：生产与倾销产品相同产品的国内生产者的总称或其产品的总量构成国内相同产品总产量的主要部分。 损害：实质性损害；实质损害威胁；实质阻碍国内产业的建立 损害的累积评估：对来自一个国家或地区以上的进口产品同时进行反倾销调查时，反倾销当局在一定条件下可以对这些产品对国内产业的损害影响进行综合评估，以确定是否采取反倾销措施。（3）倾销与损害的因果关系 反倾销当局除了审查进口倾销产品外，还应审查其他可能使国内产业受到损害的“已知因素”，相关国内产业可能因自身的技术、设备、工艺、信誉等原因造成产品积压或生产下降时，不能归因于进口倾销产品。4、反倾销的调查程序（1）申请人申请（2）反倾销立案（3）反倾销调查（4）证据责任（5）初裁和终裁（6）行政复审和司法审查5、反倾销措施的种类（1）临时反倾销措施：征收临时反倾销税或担保方式；预征估计倾销税等（2）价格承诺：初裁确定后，出口商主动承诺提高出口价格或停止以倾销价格出口，经同意可暂时中止或终止调查程序（2）关于补贴与反补贴的法律制度1、补贴的概念：指一成员方政府或任何公共机构向某些企业提供的财政捐助、价格支持或收入的支持，以使相关企业获得利益的行为。（1）补贴是一种政府行为（2）补贴是一种财政行为（3）补贴必须授予被补贴方以某种利益2、补贴基本类型（1）禁止性补贴（红灯补贴）：出口补贴； 进口替代补贴（2）可诉补贴（黄灯补贴）是否对成员方的经济贸易产生不利影响是判断是否采取措施的要依据（3）不可诉补贴（绿灯补贴）：普遍性补贴；政府对科研、落后地区以及环保的补贴3、关于保障措施的法律制度保障措施：WTO成员方在进口激增并对其国内相关产业造成严重损害或严重损害威胁时采取的进口限制措施实施保障措施的条件（1）进口产品大量增加（2）进口大量增加是因“不可预见的发展”和承担WTO义务造成的（3）进口大量增加对国内产业造成严重损害或严重损害威胁（4）进口大量增加与国内产业损害有因果关系保障措施实施的形式：提高关税、数量限制和关税配额等禁止“灰色区域”措施4、关于贸易技术壁垒的法律制度1、概念和特征（1）指那些强制性或非强制性确定商品某些特征的技术法规或技术标准，以及旨在检验商品是否符合这些技术法规或技术标准的认证、审批和测试程序所形成的不合理的贸易障碍（2）特征：多为行政法规或行业标准和惯例，难以监控；隐蔽性和灵活性；手续繁杂；更趋于减少国内市场的竞争性2、贸易技术壁垒协定的主要内容技术法规、技术标准和合格评定程序是该协定的核心内容复习重点之三-WTO的程序性规则1、WTO的决策机制及其运作含义：WTO决策机制主要是关于协定的解释、修改、义务豁免、争端解决等程序规定的协商与表决机制WTO决策的表决机制：（1）协商一致（2）投票表决：简单多数；2/3多数规则；3/4多数规则；全体成员方一致接受规则；反向一致规则等具体运作：（1）WTO各协定的解释程序：由部长级会议或总理事会以全体成员的3/4多数通过（2）WTO项下义务的免除程序：协定本身义务和多边贸易协定义务的免除由部长级会议全体成员的3/4多数通过；过渡期延长豁免以协商一致方式通过（3）WTO各协定的修改程序：修改方案得到全体成员方2/3以上多数同意为通过，其生效与否根据协定的性质与修改方案的不同而不同2、WTO的加入与互不适用（1）加入WTO的主体资格 主权国家或单独关税区 （2）加入WTO的程序 提出加入申请与受理、对外贸易制度的审议和多边市场准入谈判、多边谈判和起草加入文件、表决与生效四个阶段（3）WTO互不适用问题 目的是维护其他不同意申请方加入WTO的2/3以外成员方的利益；在一方成为WTO成员时提出；对WTO协定及其附件一、二同时不适用；具有双向性；复边贸易协定问题从其本身规定等3、WTO的贸易政策评审机制（1）含义：WTO成员以集体方式对各成员方的贸易政策及其对多边贸易体制的影响，定期进行全面审议并提出相应建议的机制。（2）贸易政策评审机制的主要内容机构：总理事会范围：WTO成员方的全部贸易政策和措施周期：因成员方占世界贸易总量的分额不同而有不同的周期程序：磋商确立方案、收集资料、评审等定期报告制度：每一成员应定期提交报告意义：提高透明度；WTO的一项监督机制4、WTO的争端解决机制1、争端解决机制（1）磋商是最基本的方法；磋商无效或不能解决问题时提交给缔约方全体；只有到“情势已严重到足够理由采取行动时”，才会批准相应的报复措施（2）协定管辖的范围：WTO的各项贸易协定；特别规则和程序优先；具体协定之间争端解决规则与程序的冲突（3）管辖案件的性质 违法之诉：不履行WTO各协定项下的义务；采取了违反WTO规则的措施非违法之诉：一成员方的措施导致其他成员在WTO项下的利益的丧失或损害，或阻碍WTO目标的实现2、争端解决机制的一般原则（1）继承与发展关贸总协定的有关争端解决机制的原则（2）维护权利、义务平衡原则（3）争端解决的渐进式原则（4）禁止采取单边贸易措施的原则（5）对发展中国家成员方的优惠原则（6）其他基本原则：不溯及既往原则；对违反贸易协定的有害推定原则；善意对待投诉原则3、WTO参与争端解决的机构（1）WTO争端解决机构（DSB）（2）WTO秘书处（3）专家小组（4）上诉机构（5）WTO总干事4、争端解决机制的运作程序（1）磋商程序 磋商的通知；对磋商请求答复的时限；磋商的时限；第三方参与磋商（2）专家小组程序 专家小组的成立程序；专家小组的审查程序；专家小组的最终报告的通过程序；斡旋、调解和调停程序（3）上诉机构复审程序 上诉主体；上诉机构的组成；上诉机构的复审范围；上诉程序的时限；关于法律适用的范围；上诉机构报告的通过程序（4）仲裁程序仲裁程序是一项选择性的辅助方法，而非必经程序5、WTO争端解决机制的执行程序（1）关于裁决执行的期限 不能立即执行的应确定执行的合理期限：DSB确认的合理期限；协商期限；仲裁的期限（2）关于补偿 败诉方在贸易机会、市场准入等方面给予胜诉方相当于其所受损的减让（3）关于贸易报复贸易报复是强制性地使败诉方失去某些贸易利益以维持双方之间的利益平衡实施贸易报复的条件：败诉方未实施DSB通过的建议和裁决；败诉方未能提供令人满意的补偿；实施贸易报复必须经过DSB的授权；贸易报复水平应具有适当性贸易报复的形式：平行报复；跨部门报复；跨协定报复复习重点之四-WTO与中国1、中国加入WTO的历史进程从1986年7月10日开始，到1995年11月，中国“复关”谈判经历了三个阶段，最终没有取得成功。WTO成立以后，应中国政府要求，复关谈判转变为入世谈判。中国入世，与30多个国家进行双边谈判，障碍主要来自美国与欧盟。2001年11月10日，WTO第四次部长会议（多哈会议）审议通过了中国入世议定书，2001年12月11日，中国正式成为WTO成员。 中国入世的三原则：（1）坚持权利与义务对等原则（2）坚持以发展中国家的身份加入的原则（3）以乌拉圭回合达成的多边协定为基础，承担与中国经济发展水平相适应的义务2、中国加入WTO享有的权利一、享有多边贸易体制确立的非歧视待遇的权利1、享有稳定的最惠国待遇。美国结束对华正常贸易关系（最惠国待遇关系）的年度复审。2、欧盟、阿根廷等在对华贸易上限期取消与WTO规定不符的措施。3、享受纺织品一体化的成果。二、享有全面参与多边贸易体制的权利三、享有经济管理和产业扶持方面的权利1、对国内产业提供必要的补贴支持。主要是：亏损国企的补贴，经济特区的优惠政策，经济技术开发区的优惠政策，出口产品的关税和国内税的退税政策等；对农产品可以提供占农业总产值8.5%的“黄箱补贴”的权利。2、对进出口贸易调控的权利。保留了对粮食、植物油、糖、棉花、化肥、原油、成品油、烟草等8大类关系国计民生的重要产品进行国营贸易管理的权利；对茶叶、大米、玉米、大豆、钨矿砂、煤炭、石油等实行国营贸易的出口管理等。3、保留了对重要产品和服务维持国家定价和政府指导价的权利。例如：水、电、油、气、食盐、烟草等由政府定价。四、获得开放市场和法规修订的适当过渡期1、关税减让（总体水平降到10%）实施期最长到2008年。2、对农产品和化肥的关税配额实施期分别到2004年和2007年。3、入世后13年内逐步取消400多项非关税措施。4、国民待遇方面一些法规的修改或废除的过渡期是12年。5、入世后3年外贸经营权限由审批制过渡到登记制。五、享有服务贸易市场逐步放开的权利，对核心服务贸易部门享有控制权。例如：电信业，只允许外资参股、合资，外方不得控股；入世5年后允许外资银行提供人民币业务；中外合资寿险公司外资不得超过50%；中外合资证券公司，外资不得超过33%；外资公司不得在中国境内从事音像制品生产；外商不能经营烟草、食盐等。3、 中国加入WTO应履行的基本义务一、关于遵守WTO基本原则的义务1、保证贸易政策统一实施；2、遵守透明度原则；3、遵守非歧视原则；4、有公正、独立的司法机构审查贸易领域的行政行为；5、每4年接受一次贸易政策评审。二、关于货物贸易领域承诺的义务1、入世3年内取消外贸经营权的审批；2、关税减让反映在货物贸易关税减让表中，关税总体水平由入世前的14%。降到2005年的10%（最长到2008年）；05年1月1日前取消400多个税则号的非关税措施；3、为农产品提供最低市场准入机会；即对主要农产品及化肥、毛