财务会计三大报表.xls

资 产 负 债 表 日期 2008 11 30 单位 资资产产行行次次年年初初余余额额期期末末余余额额 负负债债和和所所有有者者权权益益行行次次 流流动动资资产产 1流流动动负负债债 58 货币资金2 短期借款59 结算备付金3 向中央银行借款60 拆出资金4 吸收存款及同业存放61 交易性金融资产5 拆入资金62 应收票据6 交易性金融负债63 应收账款7 应付票据64 预付款项8 应付账款65 应收保费9 预收款项66 应收分保账款10 卖出回购金融资产款67 应收分保合同准备金11 应付手续费及佣金68 应收利息12 应付职工薪酬69 应收股利13 其中 应付工资70 其他应收款14 应付福利费71 买入返售金融资产15 应交税费72 存 货16 其中 应交税金73 其中 原材料17 应付利息74 库存商品 产成品 18 应付股利75 一年内到期的非流动资产19 其他应付款76 拨付所属资金20 应付分保账款77 其他流动资产21 保险合同准备金78 流流动动资资产产合合计计22 代理买卖证券款79 非非流流动动资资产产 23 代理承销证券款80 发放贷款及垫款24 一年内到期的非流动负债81 可供出售金融资产 25 上级拨入资金82 持有至到期投资26 其他流动负债83 长期应收款27 流流动动负负债债合合计计84 长期股权投资28非非流流动动负负债债 85 投资性房地产29 长期借款86 固定资产原价30 应付债券87 减 累计折旧31 长期应付款88 固定资产净值32 专项应付款89 减 固定资产减值准备33 预计负债90 固定资产净额34 递延所得税负债91 在建工程35 其他非流动负债92 工程物资36 非非流流动动负负债债合合计计93 固定资产清理37所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 94 生产性生物资产38 实收资本95 油气资产39 国家资本96 无形资产原值40 集体资本97 减 累计摊销41 法人资本98 无形资产净值42 其中 国有法人资本99 减 无形资产减值准备43 集体法人资本100 无形资产净额44 个人资本101 开发支出45 外商资本102 商誉46 资本公积103 长期待摊费用47 减 库存股104 递延所得税资产48 盈余公积105 其他非流动资产49 一般风险准备106 非非流流动动资资产产合合计计50 未分配利润107 51 其中 现金股利108 52 外币报表折算差额109 53归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益合合计计110 54 少数股东权益111 55 所所有有者者权权益益合合计计112 56113 资资 产产 总总 计计57 负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计114 财财务务负负责责人人 复复核核 制制表表 会企01表 单位 元 年年初初余余额额期期末末余余额额 资 产 负 债 表 制制表表 制制表表 利 润 表 日期 2008 11 30 单位 项项 目目行行次次本本月月数数 一一 营营业业总总收收入入1 1 一 营业收入2 其中 主营业务收入3 其他业务收入4 二 利息收入5 三 已赚保费6 四 手续费及佣金收入7 二 营业总成本8 一 营业成本9 其中 主营业务成本10 其他业务成本11 二 利息支出12 三 手续费及佣金支出13 四 退保费14 五 赔付支出净额15 六 提取保险合同准备金净额16 七 保单红利支出17 八 分保费用18 九 营业税金及附加19 十 销售费用20 十一 管理费用21 其中 业务招待费22 研究与开发费23 十二 财务费用24 其中 利息支出25 利息收入26 汇兑净损失 净收益以 号填列27 十三 资产减值损失28 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 29 投资收益 损失以 号填列 30 其中 对联营企业和合营企业的投资收益31 汇兑收益 损失以 号填列 32 三 营业利润 亏损以 号填列 33 加 营业外收入34 其中 非流动性资产处置利得 35 非货币性资产交换利得 36 政府补助 补贴收入 37 债务重组利得38 减 营业外支出39 其中 非流动资产处置损失40 非货币性资产交换损失 41 债务重组损失42 四 利润总额 亏损总额以 号填列 43 减 所得税费用44 五 净利润 净亏损以 号填列 45 归属于母公司所有者的净利润 46 少数股东损益 47 六 每股收益 48 一 基本每股收益49 二 稀释每股收益50 财务负责人 复核 利 润 表 会企02表 金额单位 元 本本期期累累计计数数上上期期累累计计数数 利 润 表 制表 现现 金金 流流 量量 表表 日期 2008 11 30 会企03表 单位 金额单位 元 项 目行次本年金额上年金额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 销售商品 提供劳务收到的现金2 客户存款和同业存放款项净增加额3 向中央银行借款净增加额4 向其他金融机构拆入资金净增加额5 收到原保险合同保费取得的现金6 收到再保险业务现金净额7 保户储金及投资款净增加额8 处置交易性金融资产净增加额9 收到利息 手续费及佣金的现金10 拆入资金净增加额11 回购业务资金净增加额12 收到的税费返还13 收到的其他与经营活动有关的现金14 经经营营活活动动现现金金流流入入小小计计15 购买商品 接受劳务支付的现金16 客户贷款及垫款净增加额17 存放中央银行和同业款项净增加额18 支付原保险合同赔付款项的现金19 支付利息 手续费及佣金的现金20 支付保单红利的现金21 支付给职工以及为职工支付的现金22 支付的各项税费23 支付的其他与经营活动有关的现金24 经经营营活活动动现现金金流流出出小小计计25 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额26 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 27 收回投资收到的现金28 取得投资收益收到的现金29 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额31 收到的其他与投资活动有关的现金32 投投资资活活动动现现金金流流入入小小计计33 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金34 投资支付的现金35 质押贷款净增加额36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额37 支付其他与投资活动有关的现金38 投投资资活活动动现现金金流流出出小小计计39 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额40 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 41 吸收投资收到的现金42 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金43 取得借款收到的现金44 发行债券收到的现金45 收到其他与筹资活动有关的现金46 筹筹资资活活动动现现金金流流入入小小计计47 偿还债务支付的现金48 分配股利 利润或偿付利息支付的现金49 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润50 支付其他与筹资活动有关的现金51 筹筹资资活活动动现现金金流流出出小小计计52 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额53 四四 汇汇率率