高级水晶制品项目预算报告（总投资15000万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 高级水晶制品项目预算报告高级水晶制品项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入15413.33万元，同比增长29.12%（3475.69万元）。其中，主营业务收入为13412.35万元，占营业总收入的87.02%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3236.804315.734007.473853.3315413.332主营业务收入2816.593755.463487.213353.0913412.352.1高级水晶制品(A)929.481239.301150.781106.524426.082.2高级水晶制品(B)647.82863.76802.06771.213084.842.3高级水晶制品(C)478.82638.43592.83570.022280.102.4高级水晶制品(D)337.99450.65418.47402.371609.482.5高级水晶制品(E)225.33300.44278.98268.251072.992.6高级水晶制品(F)140.83187.77174.36167.65670.622.7高级水晶制品(.)56.3375.1169.7467.06268.253其他业务收入420.21560.27520.25500.242000.98根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3617.86万元，较2017年同期相比增长409.15万元，增长率12.75%；实现净利润2713.39万元，较2017年同期相比增长577.33万元，增长率27.03%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15413.33完成主营业务收入万元13412.35主营业务收入占比87.02%营业收入增长率（同比）29.12%营业收入增长量（同比）万元3475.69利润总额万元3617.86利润总额增长率12.75%利润总额增长量万元409.15净利润万元2713.39净利润增长率27.03%净利润增长量万元577.33投资利润率33.97%投资回报率25.47%财务内部收益率27.17%企业总资产万元25267.21流动资产总额占比万元25.32%流动资产总额万元6397.29资产负债率26.92%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、加快创新发展，实施人才驱动。坚持把发展的基点放在创新上，大力推进以科技创新为核心的全面创新，着力增强自主创新能力，破除体制机制障碍，最大程度地解放和激发创新活力，加快形成以创新为主要引领和支撑的经济体系和发展方式。大力强化“人才是第一资源”的思想，围绕发展需要和创新方向，着力夯实科教基础，优化人才环境，打造高水平创新人才队伍，为经济社会持续健康发展提供有力支撑。认真落实中央“六稳”部署，消费提质扩容积极推进，新型信息消费创新活跃，绿色建材、高效节能技术装备推广应用加快，新能源汽车销量快速增长，制造业投资回升到较高水平。新修订的中小企业促进法贯彻实施扎实推进。稳妥应对中美经贸摩擦。预计全年，全国规模以上工业增加值增长6.3%左右。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中指出： “十三五”期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。投资项目在国家发展和改革委员会发布的产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。 “十三五”时期，要以转变经济发展方式为目标，以科学发展、跨越发展为主线，顺应世界科技飞速发展带来的新机遇和新挑战，加快产业升级换代，积极谋划战略性新兴产业、高技术发展重点，培育壮大具有当地特色的产业集群；紧紧抓住加快培育发展战略性新兴产业的新机遇，跟踪世界高技术产业发展动态，立足现有产业基础，充分利用国际和国内资源，加强创新引领，不断改造提升传统优势产业，大力培育壮大区域特色和比较优势的战略性新兴产业，力争建成一批有自主核心技术、有一定市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型升级，为建设创新型先进制造业基地提供有力支撑。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12695.53(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4631.684963.08175.2812695.531.1工程费用万元4631.684963.0814316.421.1.1建筑工程费用万元4631.684631.6829.97%1.1.2设备购置及安装费万元4963.084963.0832.12%1.2工程建设其他费用万元3100.773100.7720.07%1.2.1无形资产万元1826.591826.591.3预备费万元1274.181274.181.3.1基本预备费万元728.32728.321.3.2涨价预备费万元545.86545.862建设期利息万元3固定资产投资现值万元12695.5312695.53（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2756.57万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元14316.427960.379925.1414316.4214316.4214316.421.1应收账款万元4294.932576.963221.194294.934294.934294.931.2存货万元6442.393865.434831.796442.396442.396442.391.2.1原辅材料万元1932.721159.631449.541932.721932.721932.721.2.2燃料动力万元96.6457.9872.4896.6496.6496.641.2.3在产品万元2963.501778.102222.622963.502963.502963.501.2.4产成品万元1449.54869.721087.151449.541449.541449.541.3现金万元3579.112147.462684.333579.113579.113579.112流动负债万元11559.856935.918669.8911559.8511559.8511559.852.1应付账款万元11559.856935.918669.8911559.8511559.8511559.853流动资金万元2756.571653.942067.432756.572756.572756.574铺底流动资金万元918.85551.31689.14918.85918.85918.85（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15452.10万元，其中：固定资产投资12695.53万元，占项目总投资的82.16%；流动资金2756.57万元，占项目总投资的17.84%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4631.68万元，占项目总投资的29.97%；设备购置费4963.08万元，占项目总投资的32.12%；其它投资3100.77万元，占项目总投资的20.07%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12695.53+2756.57=15452.10（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15452.10121.71%121.71%100.00%2项目建设投资万元12695.53100.00%100.00%82.16%2.1工程费用万元9594.7675.58%75.58%62.09%2.1.1建筑工程费万元4631.6836.48%36.48%29.97%2.1.2设备购置及安装费万元4963.0839.09%39.09%32.12%2.2工程建设其他费用万元1826.5914.39%14.39%11.82%2.2.1无形资产万元1826.5914.39%14.39%11.82%2.3预备费万元1274.1810.04%10.04%8.25%2.3.1基本预备费万元728.325.74%5.74%4.71%2.3.2涨价预备费万元545.864.30%4.30%3.53%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12695.53100.00%100.00%82.16%5建设期间费用万元6流动资金万元2756.5721.71%21.71%17.84%7铺底流动资金万元918.867.24%7.24%5.95%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入11707.80万元，总成本9726.77万元，利润总额-901.41万元，净利润-676.06万元，增值税394.86万元，税金及附加240.63万元，所得税-225.35万元；第二年负荷75.00%,计划收入14634.75万元，总成本11607.39万元，利润总额-481.85万元，净利润-361.39万元，增值税493.58万元，税金及附加252.47万元，所得税-120.46万元；第三年生产负荷100%，计划收入19513.00万元，总成本14741.77万元，利润总额4771.23万元，净利润3578.42万元，增值税658.10万元，税金及附加272.22万元，所得税1192.81万元。（一）营业收入估算该“高级水晶制品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑高级水晶制品行业设备相对价格变化，假设当年高级水晶制品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入19513.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=658.10万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11707.8014634.7519513.0019513.0019513.001.1高级水晶制品万元11707.8014634.7519513.0019513.0019513.002现价增加值万元3746.504683.126244.166244.166244.163增值税万元394.86493.58658.10658.10658.103.1销项税额万元3122.083122.083122.083122.083122.083.2进项税额万元1478.391847.992463.982463.982463.984城市维护建设税万元27.6434.5546.0746.0746.075教育费附加万元11.8514.8119.7419.7419.746地方教育费附加万元7.909.8713.1613.1613.169土地使用税万元193.24193.24193.24193.24193.2410税金及附加万元240.63252.47272.22272.22272.22（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14741.77万元，其中：可变成本12537.51万元，固定成本2204.26万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4631.684631.68当期折旧额3705.34185.27185.27185.27185.27185.27净值926.344446.414261.154075.883890.613705.342机器设备原值4963.084963.08当期折旧额3970.46264.70264.70264.70264.70264.70净值4698.384433.684168.993904.293639.593建筑物及设备原值9594.76当期折旧额7675.81449.96449.96449.96449.96449.96建筑物及设备净值1918.959144.808694.848244.887794.927344.964无形资产原值1826.591826.59当期摊销额1826.5945.6645.6645.6645.6645.66净值1780.931735.261689.601643.931598.275合计：折旧及摊销9502.40495.62495.62495.62495.62495.62总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9417.425650.457063.079417.429417.429417.422外购燃料动力费万元604.04362.42453.03604.04604.04604.043工资及福利费万元1708.641708.641708.641708.641708.641708.644修理费万元54.0032.4040.5054.0054.0054.005其它成本费用万元2462.051477.231846.542462.052462.052462.055.1其他制造费用万元1039.79623.87779.841039.791039.791039.795.2其他管理费用万元290.78174.47218.08290.78290.78290.785.3其他销售费用万元976.46585.88732.35976.46976.46976.466经营成本万元14246.158547.6910684.6114246.1514246.1514246.157折旧费万元449.96449.96449.96449.96449.96449.968摊销费万元45.6645.6645.6645.6645.6645.669利息支出万元-10总成本费用万元14741.779726.7711607.3914741.7714741.7714741.7710.1可变成本万元12537.517522.519403.1312537.5112537.5112537.5110.2固定成本万元2204.262204.262204.262204.262204.262204.2611盈亏平衡点55.78%55.78%达产年应纳税金及附加272.22万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4771.23（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4771.2325.00%=1192.81（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4771.23（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4771.2325.00%=1192.81（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4771.23万元，缴纳企业所得税1192.81万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4771.23-1192.81=3578.42（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=30.88%。（2）达产年投资利税率=36.90%。（3）达产年投资回报率=23.16%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入19513.00万元，总成本费用14741.77万元，税金及附加272.22万元，利润总额4771.23万元，企业所得税1192.81万元，税后净利润3578.42万元，年纳税总额2123.13万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元19513.0011707.8014634.7519513.0019513.0019513.002税金及附加万元272.22240.63252.47272.22272.22272.223总成本费用万元14741.779726.7711607.3914741.7714741.7714741.775增值税万元658.10394.86493.58658.10658.10658.106利润总额万元4771.23-901.41-481.854771.234771.234771.238应纳税所得额万元4771.23-901.41-481.854771.234771.234771.239企业所得税万元1192.81-225.35-120.461192.811192.811192.8110税后净利润万元3578.42-676.06-361.393578.423578.423578.4211可供分配的利润万元3578.42-676.06-361.393578.423578.423578.4212法定盈余公积金万元357.84-67.61-36.14357.84357.84357.8413可供投资者分配利润万元3220.58-608.45-325.253220.583220.583220.5814应付普通股股利万元3220.58-608.45-325.253220.583220.583220.5815各投资方利润分配万元3220.58-608.45-325.253220.583220.583220.5815.1项目承办方股利分配万元3220.58-608.45-325.253220.583220.583220.5816息税前利润万元4771.23-901.41-481.854771.234771.234771.2317息税折旧摊销前利润万元5266.85-405.7913.775266.855266.855266.8518销售净利润率%18.34%-5.77%-2.47%18.34%18.34%18.34%19全部投资利润率%30.88%-5.83%-3.12%30.88%30.88%30.88%20全部投资利税率%36.90%36.90%36.90%36.90%21全部投资回报率%23.16%-4.38%-2.34%23.16%23.16%23.16%22总投资收益率%23.16%-4.38%-2.34%23.16%23.16%23.16%23资本金净利润率%23.16%-4.38%-2.34%23.16%23.16%23.16%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。2、社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落