财务情况说明书格式.doc

二一三年*月份财务情况说明书简要介绍企业当期生产经营组织措施与经营结果。现将2013年*月份财务情况分*个部分说明如下： 第一部分：财务报表合并汇总情况本期合并报表户数*个，按层级划分，三级单位*户，四级单位*户，五级单位*户。三级单位有：*公司（持股*%）；四级单位有：*公司（持股*%）；五级单位有： *公司（持股*%）。 *公司与*公司，由于什么原因本期未纳入合并范围。第二部分：主要经济指标完成情况1、原煤产量：本月实际*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%；本年累计*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%，比上年同期*万吨减产*万吨。2、精煤产量：本月实际*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%；本年累计*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%，比上年同期*万吨减产*万吨。3、焦炭产量：本月实际*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%；本年累计*万吨，比计划*万吨超产*万吨，完成计划的*%，比上年同期*万吨减产*万吨。以上为煤矿及煤气化等单位填报4、自产煤销量（财务结算量）：本月实际*吨，比计划*吨多销*吨；本年累计*吨，比计划*吨多销*吨，比上年同期多销*吨，为上年同期的*%。 其中：本月原煤销量*吨，比计划*吨多销*吨；精煤销量*吨，比计划*吨多销*吨。累计原煤销量*吨，比计划*吨多销*吨；精煤销量*吨，比计划*吨多销*吨。5、煤炭经销量（财务结算量）：本月实际*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%。本年累计*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%，比上年同期*吨多销*吨，为上年同期的*%。其中：铁路贸易量本月实际*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%。本年累计*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%，比上年同期*吨多销*吨，为上年同期的*%。公路贸易量本月实际*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%。本年累计*吨，比计划*吨减少*吨，完成计划的*%，比上年同期*吨多销*吨，为上年同期的*%。6、营业收入：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，增幅*%。7、利润总额：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元。8、上交税费：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，增幅*%。第三部分：生产经营成果分析一、营业收入分析（一）营业收入：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，增幅*%。其中：自产煤/煤炭经销/焦炭销售收入本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元。增减因素影响为：1、价格降低*元/吨(其中精煤价格降低*元/吨、原煤价格降低*元/吨、中煤价格降低*元/吨)，影响收入减少*万元（其中精煤减少*万元、原煤减少*万元、混煤减少*万元)。2、销量减少*万吨(其中精煤减少*万吨、原煤减少*万吨、中煤减少*万吨)，影响收入减少*万元（其中精煤减少*万元、原煤减少*万元、中煤减少*万元)；（二）其他业务收入：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元。主要为*增加*万元。二、成本费用分析（一）原煤制造成本原煤制造成本：本月实际*元/吨，比计划*元/吨降低*元/吨。本年累计*元/吨，比计划*元/吨降低*元/吨。降低的主要原因（主要和计划比较）：1、政策性因素影响原煤单位成本升高*元吨，其中：2、客观性因素影响原煤单位成本升高*元吨。原煤成本产量比计划升高*万吨，因产量升高影响固定成本降低*元吨；提高职工工资水平，因素影响原煤制造成本增加*万元，影响单位成本升高*元吨；电力因素，影响原煤单位制造成本升高*元/吨；其他因素等3、管理性因素影响成本同比升高*元吨。材料费增加原煤制造成本*万元，造成单位成本同比升高*元/吨，其中支护材料升高*元/吨、大型材料升高*元/吨，主要原因是本年处于复工复产阶段，对钢轨、钢材、液压支架、单体支柱等材料的需求大，造成材料同比升高*元/吨。同时还存在其他管理方面的因素有通过加强用电管理，避峰填谷，减少设备无效运行，电力单耗本年为*度，同比降低*度，影响原煤单位制造成本降低*元/吨。（二）精煤制造成本精煤制造成本：本月实际*元/吨，比计划*元/吨降低*元/吨。本年累计*元/吨，比计划*元/吨降低*元/吨，比上年同期*元/吨升高*元/吨。降低的主要原因是（主要和计划比较）：1、入洗原料煤单价：本月实际*元/吨，比计划*元/吨降低元/吨，影响入洗原料煤成本减少*万元，影响精煤单位成本降低*元/吨。2、加工费：本月实际*元/吨，比计划*元/吨降低元/吨，影响精煤单位成本降低*元/吨。主要原因是：（1）通过加强内部管理和技术革新，加大对主要材料的控制力度，材料单位成本降低*元/吨；（2）为了提高职工工资水平，职工薪酬比计划升高*元/吨；（3）洗煤其它支出同比升高*元/吨，影响加工费比计划升高*元/吨。3、洗煤回收率: 本月实际*%，比计划*%降低*%，主要是以采边角煤为主，同时过断层、无炭柱，影响原煤质量，回收率下降，影响精煤单位成本升高*元/吨。以上为煤矿及洗煤厂填报（三）三项费用三项费用：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，增幅*%。1、管理费用：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，主要因素是：（1）政策性因素影响管理费用同比升高*万元。（2）客观性因素影响管理费用同比升高*万元（3）管理性因素影响管理费用其他支出同比降低万元。2、财务费用：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，主要因素是：3、销售费用：本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元，主要因素是：三、利润完成情况本月实际*万元，比计划*万元增加*万元。本年累计*万元，比计划*万元增加*万元，比上年同期*万元增加*万元。 降低的主要因素有（主要和计划指标对比）：（从收入、成本、费用等方面进行分析）。第四部分：专项资金提取、使用情况1、维简及井巷费，本年计提*万元，本年支用*万元，期末结余*万元。2、折旧费用，上年资金结余*万元，本年资金来源*万元，本年支用*万元，累计资金结余*万元。3、安全费用，上年资金结余*万元，本年提取*万元，本年支用*万元，累计资金结余*万元。4、转产发展基金，上年资金结余*万元，本年提取*万元，本年支用*万元，累计资金结余*万元。5、环境治理保证金，上年资金结余*万元，本年提取