关于浦东新区跨国公司外汇资金管理方式改革试点有关问.doc

关于浦东新区跨国公司外汇资金管理方式改革试点有关问题的通知上海市各外汇指定银行： 根据国务院批准上海浦东新区进行综合配套改革试点的精神，国家外汇管理局正式同意以促进贸易投资便利化、推进外汇市场建设为基本原则，按照创新性、渐进性和可控性的总体要求，在上海浦东新区进行外汇管理创新，并推出浦东新区跨国公司外汇资金管理方式改革试点的九项政策措施。上海市分局制订了相应的试点方案实施细则。现一并印发给各行，并就有关问题通知如下： 一、跨国公司外汇资金管理方式改革试点的主要内容 （一）跨国公司可以在现行委托贷款的法律框架下，以外汇头寸日内集中方式，对境内成员公司的外汇资金进行集中管理。具体的操作规定见本通知中的跨国公司外汇资金境内集中管理试点方案实施细则。 （二）在浦东新区设立财务中心或资金中心的跨国公司，可以在境内银行开立离岸账户用于集中管理境外成员公司的外汇资金。具体的操作规定见本通知中的跨国公司借助离岸账户进行外汇资金集中管理试点方案实施细则。 （三）允许符合条件的跨国公司以人民币利润购汇从事境外放款，并进行该境外放款项下的远期结售汇和人民币与外汇掉期交易。具体的操作规定见本通知中的跨国公司购汇境外放款试点方案实施细则。 （四）对确有实际需求的跨国公司，适度放宽其境外放款的资格条件限制。具体的操作规定见本通知中的放宽跨国公司境外放款条件限制试点方案实施细则。 （五）跨国公司地区总部可以接受境内子公司和关联公司的委托，集中办理与境外母公司资金结算中心的进出口收付汇。具体的操作规定见本通知中的跨国公司集中办理贸易收付汇手续试点方案实施细则。 （六）调整现行法规未明确的非贸易售付汇项目的审核权限，简化非贸易售付汇手续。具体的操作规定见本通知中的跨国公司非贸易外汇管理改革试点方案实施细则。 （七）放宽跨国公司进入外汇市场的条件限制，支持有入市需求、且基本符合条件的非金融企业直接申请进入银行间外汇市场。具体的操作规定见本通知中的放宽跨国公司进入外汇市场条件限制试点方案实施细则。 （八）支持有市场需求的人民币与外币交叉理财产品的发展，促进金融外汇产品创新。具体的操作规定见本通知中的支持外汇产品创新试点方案实施细则。 （九）建立健全跨国公司外汇资金管理方式改革试点的综合评估监测体系。具体的操作规定见本通知中的跨国公司外汇资金管理方式改革试点综合评估监测实施细则。 二、参与改革试点有关主体的认定 本通知所称地区总部，是指注册设立在浦东新区、具有独立法人资格、经上海市政府认定的外资跨国公司地区总部或浦东新区政府认定的中外资跨国公司地区总部。具体认定由上海市政府或浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 本通知所称财务中心或资金中心，是指具有独立法人资格、履行财务中心或资金中心职能、经浦东新区政府认定的中外资企业。具体认定由浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 本通知所称研发中心，是指注册在浦东新区、具有独立法人资格、经浦东新区政府认定的专门性研发机构。具体认定由浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 本通知所指的境外母公司资金结算中心，其身份的真实性由跨国公司的全球总部或授权地区总部进行书面确认和承诺。 三、参与改革试点有关主体的范围 符合本通知要求的各方面主体可以参与改革试点。其中，从事外汇资金境内集中管理、或集中办理贸易收付汇手续、或申请成为银行间外汇市场会员的地区总部，申请开立离岸账户、或申请成为银行间外汇市场会员的财务中心或资金中心，从事购汇境外放款、或确有境外放款需求但暂时达不到规定条件的跨国公司，参与非贸易外汇管理改革试点的跨国公司和研发中心，都应是注册设立在浦东新区的机构。 四、关于改革试点的监管要求 参与改革试点的各跨国公司和外汇指定银行，要严格按照本通知规定办理相应业务，诚实守信，合规经营，制定完善的业务流程、内部管理制度和风险防范措施，落实相应的法律责任。同时，要及时向外汇局反映改革试点情况和报送各类数据，积极配合外汇局开展现场和非现场外汇监管。 五、外汇局将对改革试点进行综合评估监测，及时完善试点政策并予以推广。附件： 1、国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号） 2、跨国公司外汇资金境内集中管理试点方案实施细则 3、跨国公司借助离岸账户进行外汇资金集中管理试点方案实施细则 4、跨国公司购汇境外放款试点方案实施细则 5、放宽跨国公司境外放款条件限制试点方案实施细则 6、跨国公司集中办理贸易收付汇手续试点方案实施细则 7、跨国公司非贸易外汇管理改革试点方案实施细则 8、放宽跨国公司进入外汇市场条件限制试点方案实施细则 9、支持外汇产品创新试点方案实施细则 10、跨国公司外汇资金管理方式改革试点综合评估监测实施细则抄报：总局抄送：浦东新区经贸局，上海市金融服务办公室，中国外汇交易中心 国家外汇管理局上海市分局 2005年12月22日附件二： 跨国公司外汇资金境内集中管理试点方案实施细则 第一条 为便利和支持跨国公司在中国境内对外汇资金集中管理，提高外汇资金使用效率，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）、国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知（汇发2004104号）和国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知（汇发2002125号）等规定，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称跨国公司，是指同时在境内外拥有成员公司、且由一家在中国境内的成员公司行使其全球或区域（含中国）投资管理职能的企业集团，包括中资控股企业集团（即中资跨国公司）和外资控股企业集团（即外资跨国公司）。 本实施细则所称境内成员公司，是指跨国公司企业集团内部的相互拥有控股或被控股关系的、具有独立法人资格、设在中国境内的各家公司。 本实施细则所称地区总部，是指注册设立在浦东新区、具有独立法人资格、经上海市政府认定的外资跨国公司地区总部或浦东新区政府认定的中外资跨国公司地区总部。 第三条 跨国公司地区总部的认定，由上海市政府或浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 第四条 本实施细则所称外汇资金境内集中管理，是指跨国公司为降低财务成本、提高资金使用效率，在现行委托贷款的法律框架下，以外汇头寸日内集中方式，对境内成员公司的外汇资金进行集中管理。 用于境内集中管理的外汇资金，是指跨国公司境内成员公司的外汇资本金账户、经常项目外汇账户内的可自由支配的资金。 第五条 跨国公司在委托贷款的法律框架下，通过外汇指定银行办理外汇资金境内集中管理业务。 跨国公司以地区总部作为外汇资金境内集中管理的主办单位，并确定参与外汇资金境内集中管理的所有境内成员公司名单。 第六条 外汇指定银行经国家外汇管理局上海市分局批准后，可作为委托贷款的受托方，为跨国公司办理外汇资金境内集中管理的具体事项。 外汇指定银行申请时提供以下材料：（1）外汇指定银行的申请报告；（2）外汇指定银行其总行的授权文件；（3）上海市政府或浦东新区政府对地区总部的认定文件，跨国公司对地区总部作为外汇资金境内集中管理主办单位的授权文件，以及境内成员公司董事会关于参与外汇资金境内集中管理的授权认可等有关法律文件；（4）参与外汇资金境内集中管理的成员公司名单；（5）外汇指定银行和跨国公司共同签署的外汇资金境内集中管理的正式合同，各方委托贷款协议；（6）外汇指定银行、跨国公司有关外汇资金境内集中管理业务的操作规程、内部管理制度和风险防范措施；（7）外汇指定银行的技术条件和技术保障措施；（8）外汇管理部门认为必需的其他材料。 第七条 外汇指定银行可为地区总部开立一个外汇委托贷款的主账户，用于归集各境内成员公司的外汇资本金账户、经常项目外汇账户内的可自由支配的资金。 主账户收入范围为：（1）境内成员公司向地区总部发放的外汇委托贷款；（2）境内成员公司向地区总部归还的外汇委托贷款本金和利息；（3）从地区总部的经常项目外汇账户或外汇资本金账户划入的资金。 主账户支出范围为：（1）向境内成员公司发放的外汇委托贷款；（2）向境内成员公司归还的外汇委托贷款本金和利息；（3）其他经常项目或经批准的资本项目支出。账户内资金不得结汇使用，只有归还到相应资本金账户及经常项目账户后才可结汇。 第八条 外汇指定银行可为参与外汇资金境内集中管理的成员公司设立一个外汇委托贷款的子账户，用于接受和归还来自地区总部主账户的委托贷款。 子账户收入范围为：地区总部发放的外汇委托贷款。 子账户支出范围为：（1）向地区总部归还的外汇委托贷款本金和利息；（2）其他经常项目或经批准的资本项目支出。账户内资金不得结汇使用，只有归还到相应资本金账户及经常项目账户后才可结汇。 第九条 各境内成员公司之间不可通过外汇资本金账户、经常项目外汇账户和外汇委托贷款子账户相互划转资金。 第十条 由于委托贷款资金未及时到位，需要临时透支以保证对外支付的，外汇指定银行按照国内外汇贷款的有关管理规定，另行为成员公司开立临时透支账户。临时透支账户内的资金不得与主账户和子账户内的资金相互划转。 第十一条外汇指定银行通过外汇账户管理信息系统每日向外汇管理部门报送主账户和所有子账户上一工作日的交易情况，并按月以纸质报表形式报送每个账户当月所有交易的汇总和分类统计数据。 外汇指定银行须妥善保管有关外汇资金境内集中管理业务的凭证材料，供外汇管理部门定期或不定期检查。 第十二条 本实施细则之未尽事宜，按照国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知和国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知等规定办理。附件三：跨国公司借助离岸账户进行外汇资金集中管理试点方案实施细则 第一条 为便利和支持跨国公司借助离岸账户对境外成员公司的外汇资金进行集中管理，提高外汇资金使用效率，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）和国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知（汇发2004104号）等规定，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称跨国公司，是指同时在境内外拥有成员公司、且由一家在中国境内的成员公司行使其全球或区域（含中国）投资管理职能的企业集团，包括中资控股企业集团（即中资跨国公司）和外资控股企业集团（即外资跨国公司）。 本实施细则所称境外成员公司，是指跨国公司企业集团内部的相互拥有控股或被控股关系的、具有独立法人资格、设在中国境外的各家公司。 本实施细则所称财务中心或资金中心，是指具有独立法人资格、履行财务中心或资金中心职能、经浦东新区政府认定的中外资企业。 第三条 跨国公司财务中心或资金中心的认定，由浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 第四条 在上海市浦东新区设立财务中心或资金中心的跨国公司，可以在境内银行开立离岸账户，用于集中管理境外成员公司的外汇资金。 第五条 跨国公司财务中心或资金中心在开展本实施细则第三条所指业务时，应向国家外汇管理局上海市分局申请，经国家外汇管理局上海市分局核准后，到银行办理具体业务手续。 申请时提交如下材料：（1）申请报告；（2）浦东新区政府对跨国公司财务中心或资金中心的认定材料，跨国公司对该财务中心或资金中心的授权、境外成员公司董事会的授权认可等法律文件，以及参与此项业务的所有境外成员公司名单；（3）跨国公司对此项业务的内部管理制度和操作规程。 第六条 参与本实施细则第三条所指业务的银行，应具备经中国银行业监督管理部门正式认可的经营离岸银行业务的资格，具有健全的离岸银行业务的内部管理制度和操作规程，以及能够区分居民账户和非居民账户功能的计算机系统和会计系统。 第七条 离岸账户的收入范围为：（1）境外成员公司汇入的外汇资金；（2）境内成员公司经外汇管理部门批准用于境外放款的外汇资金。 离岸账户的支出范围为：（1）向境外成员公司发放外汇贷款；（2）向境外成员公司偿还外汇借款；（3）向境内成员公司偿还外汇借款。 第八条 跨国公司财务中心或资金中心利用离岸账户吸收的境外成员公司的资金，纳入该公司的外债统计，实行定期登记制度，由该公司于每月后10个工作日内到外汇管理部门办理相关手续。资金未调入境内使用的，不纳入外债指标或“投注差”管理。 第九条 境内成员公司不得擅自将离岸账户资金调入境内使用。对离岸账户向境内其他账户汇入资金，视同境内机构从境外借入外汇资金，应纳入外债指标或“投注差”管理。 第十条境内银行应通过外汇账户管理信息系统每日向外汇管理部门报送上一工作日相关账户的交易信息，并在每月后10个工作日内以纸质报表形式向外汇管理部门报送离岸账户的每月交易汇总和分类数据。同时，要妥善保管离岸业务的相关凭证材料，以备外汇管理部门定期或不定期的检查。 第十一条 境内银行吸收境外存款所涉外汇管理事宜不适用本实施细则。 第十二条 有关国际收支申报问题按现行有关规定办理。本实施细则之未尽事宜，按照国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知等规定办理。附件四：跨国公司购汇境外放款试点方案实施细则 第一条 为便利境内跨国公司从事境外放款业务，提高资金使用效率，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）和国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知（汇发2004104号）等规定，特制订本实施细则。 第二条 注册设立在上海市浦东新区、符合条件的跨国公司可以购汇向境外放款，外汇放款余额不得超过其上一年度对外国投资者已分配未汇出利润与外国投资者按投资比例享有的企业未分配利润之和。 第三条 跨国公司购汇向境外放款，应符合以下条件： 1、委托放款人和借款人均依法注册成立，且注册资本均已按期足额到位； 2、委托放款人与借款人之间所进行的上一笔境外放款已在约定的期限内收回本金和收益； 3、跨国公司的境内成员公司不少于3家； 4、提供放款资金的境内成员公司，上一年度外汇应收款占外汇总资产的比例低于所在行业外商投资企业上一年度的正常、平均水平；上一年度公司在银行结汇金额大于购汇金额，或购汇大于结汇的金额低于所在行业外商投资企业上一年度该金额的正常、平均水平；所有者权益不低于3000万美元，净资产与总资产之比不低于20%。 第四条 跨国公司拟购汇向境外放款的，应在放款协议签订后持以下材料，向国家外汇管理局上海市分局申请。对外放款的总额度（余额上限）超过5000万美元的，由上海市分局初审，并上报国家外汇管理局批准。 1、申请书； 2、放款人与境外借款人签订的放款协议，或者放款人、境外借款人与境内受托金融机构签订的放款协议； 3、放款人最近一年含外汇收支情况表的财务审计报告； 4、放款人最近一期的验资报告； 5、已进行的境外放款及其偿还情况说明； 6、跨国公司其境内成员公司的名单、各境内成员公司的外汇登记证复印件，以及其境外控股母公司出具的放款资金安全性保证函（保证境内放款人提供的该项境外放款及其进一步的投资运作能够足额回收本金）。 第五条 跨国公司申请购汇境外放款经批准后，放款人持以下材料，向国家外汇管理局上海市分局申请开立境外放款专用账户： 1、开户申请书； 2、国家外汇管理部门批准其从事境外放款的批复件。 第六条 放款人开立境外放款专用账户后，凭国家外汇管理局上海市分局出具的资本项目外汇业务核准件，向境内受托金融机构购汇，并将所购外汇存放在境外放款专用帐户内。放款人凭上海市分局出具的资本项目外汇业务核准件，向境内受托金融机构办理境外放款外汇资金汇出手续。 第七条 跨国公司可在国家外汇管理部门批准境外放款之日起6个月内，在批准购汇放款额度内，经上海市分局核准，一次或者分次购汇向境外汇出资金。 第八条 跨国公司在购汇向境外放款时，可以按照中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知（银发2005201号）的规定办理远期结售汇、人民币与外币掉期业务，以规避和管理汇率风险。 第九条 本实施细则之未尽事宜，按照国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知等规定办理。 附件五：放宽跨国公司境外放款条件限制试点方案实施细则 第一条 为积极支持国内企业“走出去”，帮助企业解决“走出去”后面临的境外融资难问题，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）和国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知（汇发2004104号）等规定，特制订本实施细则。 第二条 中资跨国公司从事境外放款一般应具备以下资格条件： 1、委托放款人和借款人均依法注册成立，且注册资本均已按期足额到位； 2、中资跨国公司的境外成员公司不少于3家； 3、中资跨国公司在境内的行使全球或区域（含中国）投资管理职能的成员公司，对境外借款成员公司投资总额不少于500万美元，且境外借款成员公司在最近一次境外投资联合年检中评级为二级以上； 4、已经批准从事境外放款的，已进行的上一笔境外放款已在约定的期限内收回本金和收益。 第三条 注册设立在上海市浦东新区的中资跨国公司，若暂时达不到本实施细则第二条所规定的资格条件，但确有境外放款实际需求的，可以向国家外汇管理局上海市分局申请。对外放款的总额度（余额上限）超过5000万美元的，由上海市分局初审，并上报国家外汇管理局审批。 第四条 中资跨国公司向国家外汇管理局上海市分局申请时，应提交以下材料： 1、申请书； 2、放款人与境外借款人签订的放款协议，或者放款人、境外借款人与境内受托金融机构签订的放款协议； 3、放款人最近一年含外汇收支情况表的财务审计报告； 4、放款人最近一期的验资报告； 5、已进行的境外放款及其偿还情况的说明； 6、境外成员公司的名单、各境外成员公司的商务主管部门的批准证书复印件，以及境外借款人最近一年的财务报表、与境外借款人直接相关的境外投资联合年检报告书。 第五条 本实施细则之未尽事宜，按照国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知等规定办理。附件六：跨国公司集中办理贸易收付汇手续试点方案实施细则 第一条 为满足跨国公司集中办理贸易收付汇手续的需求，提高公司运作效率，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）精神，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称地区总部，是指注册设立在浦东新区、具有独立法人资格、经上海市政府认定的外资跨国公司地区总部或浦东新区政府认定的中外资跨国公司地区总部。 第三条 跨国公司地区总部的认定，由上海市政府或浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 第四条 跨国公司地区总部可以接受境内子公司和关联公司委托，集中办理与境外母公司资金结算中心的进出口收付汇。 第五条 地区总部可持以下材料向国家外汇管理局上海市分局提出申请，凭上海市分局签发的跨国公司地区总部集中办理贸易收付汇备案回复（简称“备案回复”，见附表1）及其他材料办理本实施细则第四条所规定的业务。 1、地区总部的申请报告； 2、上海市政府或浦东新区政府对地区总部的认定材料； 3、境内子公司和关联公司对地区总部集中办理贸易收付汇手续的委托书； 4、跨国公司对境外母公司资金结算中心及纳入该资金结算中心体系的全球各成员公司名单的确认证明（见附表2）； 5、企业法人营业执照。 第六条 境内子公司和关联公司如需在地区总部所在地银行开立外汇账户，可凭备案回复等有关材料到各自注册地外汇局申领开户核准件。地区总部可凭境内子公司和关联公司注册地外汇局的开户核准件，按有关规定在地区总部所在地银行为其分别开立外汇账户，并为其分别办理贸易收付汇手续。 第七条 地区总部通过外汇指定银行为境内子公司和关联公司办理贸易收付汇手续时，向银行提交的进出口合同中须有通过境外母公司资金结算中心进行结算的条款。 贸易进口项下，境内子公司和关联公司在各自注册地外汇局进行异地付汇备案，地区总部凭异地付汇备案表及相关单据办理与境外母公司资金结算中心的购付汇手续。其中非货到汇款项下，境内子公司和关联公司应按有关规定到各自注册地外汇局办理进口核销手续。 贸易出口项下，境内子公司和关联公司在各自注册地外汇局分别领取出口收汇核销单，并由地区总部受托为境内子公司和关联公司办理收汇或结汇手续，受理银行为境内子公司和关联公司分别出具出口收汇核销专用联，由境内子公司和关联公司在各自注册地外汇局办理出口收汇核销手续。 第八条 地区总部在办理上述结算时不得轧差收付。 第九条 外汇指定银行应在业务开展前将其与地区总部的相关协议报备上海市分局，并在业务开展后每月初5个工作日内以电子表格形式向上海市分局上报“浦东新区跨国公司地区总部集中办理贸易收付汇月报表”（见附表3）。 第十条 本实施细则之未尽事宜，按贸易外汇管理的现行有关规定办理。附件七：跨国公司非贸易外汇管理改革试点方案实施细则 第一条 为进一步简化非贸易购付汇手续，促进服务贸易发展，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）等有关规定，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则适用于注册在浦东新区的中外资跨国公司和研发中心。研发中心视同为跨国公司。 第三条 本实施细则所称研发中心，是指注册在浦东新区、具有独立法人资格、经浦东新区政府认定的专门性研发机构。具体认定由浦东新区政府按照规定的条件和程序办理。 第四条 跨国公司可持下列材料向国家外汇管理局上海市分局提出申请，凭上海市分局签发的“浦东新区跨国公司非贸易购付汇备案回复”（以下简称“备案回复”，见附表1）及其他材料办理本实施细则所规定的非贸易购付汇项目。 1、跨国公司法人代表签署的申请书； 2、国家商务主管部门批准公司设立的文件，营业执照和外商投资企业外汇登记证正本及复印件； 3、研发中心应提供浦东新区政府的认定材料。 第五条 跨国公司支付现行法规中没有明确规定、金额在等值10万（含）美元以下的非贸易购付汇项目，可凭书面申请、备案回复、合同（协议）、发票（支付通知）以及税务凭证直接到外汇指定银行办理，由外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续。 第六条 跨国公司支付现行法规中没有明确规定、金额在等值10万美元以上的非贸易购付汇项目，可凭书面申请、合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证及其他相关材料向上海市分局申请，由上海市分局进行真实性审核后，凭上海市分局核准件到外汇指定银行办理购付汇手续。 第七条 对于等值5000美元（含）以下的非贸易购付汇项目，跨国公司可凭备案回复、合同（协议）、发票（支付通知）到外汇指定银行办理，由外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续；对于因交易方式灵活而无法逐笔提供合同（协议）、发票（支付通知）等真实性审核文件的，跨国公司在外汇指定银行办理业务时填写跨国公司小额非贸易购付汇申报表（见附表2），明确交易性质。 第八条 受理银行于每月初5个工作日内，以电子文档形式向上海市分局上报“浦东新区跨国公司非贸易售付汇月报表”（见附表3）。 第九条 本实施细则之未尽事宜，按照国家外汇管理局关于跨国公司非贸易售付汇管理有关问题的通知（汇发200462号）、国家外汇管理局关于现行法规中没有明确规定的非贸易项目售付汇有关问题的通知（汇发200335号）等非贸易外汇管理的有关规定办理。 附件八：放宽跨国公司进入外汇市场条件限制试点方案实施细则 第一条 为便利跨国公司提高外汇资金使用效率，扩大即期外汇市场交易主体，加快发展外汇市场，根据国家外汇管理局关于推动浦东新区跨国公司外汇管理改革试点有关问题的批复（汇复2005300号）、中国人民银行关于加快发展外汇市场有关问题的通知（银发2005202号）等规定，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称跨国公司，是指同时在境内外拥有成员公司、且由一家在中国境内的成员公司行使其全球或区域（含中国）投资管理职能的企业集团，包括中资控股企业集团（即中资跨国公司）和外资控股企业集团（即外资跨国公司）。 本实施细则所称境内成员公司，是指跨国公司企业集团内部的相互拥有控股或被控股关系的、设在中国境内的各家公司。 本实施细则所称地区总部，是指注册设立在浦东新区、具有独立法人资格、经上海市政府认定的外资跨国公司地区总部或浦东新区政府认定的中外资跨国公司地区总部。 本实施细则所称财务中心或资金中心，是指具有独立法人资格、履行财务中心或资金中心职能、经浦东新区政府认定的中外资企业。 第三条 跨国公司可指定地区总部、财务中心或资金中心，代表跨国公司向中国外汇交易中心申请会员资格，进入银行间即期外汇市场进行自营性交易。 第四条 跨国公司申请中国外汇交易中心会员时，可以合并计算各境内成员公司上一年度经常项目跨境外汇收支或货物贸易进出口总额。 第五条 地区总部、财务中心或资金中心持以下材料，向中国外汇交易中心提出申请，中国外汇交易中心初审后报国家外汇管理局备案： （1）申请报告（说明申请的主要目的、人员配备等）；（2）上海市政府或浦东新区政府对地区总部、财务中心或资金中心的认定文件；（3）跨国公司对地区总部、财务中心或资金中心的授权文件，参与此项业务的各境内成员公司董事会的授权认可文件，参与此项业务的各境内成员公司名单；（4）上年度经常项目跨境外汇收支或货物贸易进出口总额等有关情况的报告；（5）技术支持系统的配置和功能说明；（6）参与银行间即