BW财务管理中心现金及有价证券管理程序.doc_第1页
BW财务管理中心现金及有价证券管理程序.doc_第2页
BW财务管理中心现金及有价证券管理程序.doc_第3页
BW财务管理中心现金及有价证券管理程序.doc_第4页
BW财务管理中心现金及有价证券管理程序.doc_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

现金及有价证券核算程序受控状态：_受控_发放编号：_生效日期：_2007-04-02_版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期1目的为加强公司的现金及有价证券业务管理，明确现金及有价证券业务管理工作职责。2适用范围适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司财务部门。3定义4职责3.13.2明确集团公司、控股（子）公司、项目公司现金及有价证券业务管理流程。加强集团公司、控股（子）公司、项目公司现金及有价证券业务管理。5程序4.14.1.14.1.24.24.2.14.2.24.34.3.14.44.4.14.4.24.54.5.14.5.2投资方案财务管理中心主任根据财务总监的投资构想，拟订出具体投资方案。财务总监审核具体的投资方案。董事局会议审核投资业务是公司经营过程中重要的战略决策，在慎重研究后，做出投资方案决策。财务总监根据董事局会议决定，完善财务投资方案。具体实施投资方案决定后，财务管理中心主任负责监督、协调会计的具体操作过程。有价证券的保管投资业务完成后，会计工作要根据内部控制不相容的工作原则，帐物分开保管。财务管理中心主任要不定期的抽查，履行监督职能。库存现金及票据的保管现金出纳要做到帐务处理日清月结，及时盘点库存现金与票据。财务主任要不定期的监督抽盘，严防舞弊、匿失行为的发生。6记录7支持文件基本财务管理制度(B
人人文库> 全部分类> 行业资料 > 管理策划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论