珠海市商业银行商业汇票代理贴现业务管理办法[1].doc

附件：珠海市商业银行商业汇票代理贴现业务管理办法第一章总则 第一条为了规范全行商业汇票代理贴现行为，增强商业汇票业务管理水平，防范和化解经营风险，提高营运效率，推动全行商业汇票业务稳定、健康发展，保障银行信贷资金安全，根据国家有关法律法规及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会及总行有关制度规定，结合我行实际情况，以及我行已经颁布的商业汇票业务相关管理办法，特制定本办法。 第二条本办法所称商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是由收款人签发、经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据；银行承兑汇票是由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。第三条 商业汇票代理贴现业务是指商业汇票的贴现申请人通过与其代理人、贴现银行签订三方协议，委托其代理人在贴现银行代为办理票据贴现手续，贴现银行审核无误后，直接将贴现款项划付给贴现申请人的贴现业务。第四条 代理贴现业务涉及到三方当事人：授权委托人（简称委托人）、受托代理人(简称代理人)和贴现银行。委托人是指商业汇票的持票人，为实质上的贴现申请人，享有相应的权利和承担相应的义务。 代理人为在中国境内注册，依法从事经营活动的法人。代理人接受委托人的委托，在委托人授权范围内在指定的贴现银行代理委托人办理贴现业务。我行代理贴现业务代理人限定为：委托人的直接前手或委托人的集团公司（集团公司采取资金、票据集中管理模式，因此，通过集团总公司集中系统内所有票据统一向银行申请贴现）。除此之外的代理人申请的此类业务我行暂不予办理。第五条我行办理代理贴现业务的商业汇票范围限定在我行承兑的银行承兑汇票及符合我行商业承兑汇票贴现要求的商业承兑汇票，同时要求出票人与贴现申请人为异地，对于出票人与申请人为同城的代理贴现需要上报总行审批。第六条商业汇票代理贴现业务必须以合法、真实的商品交易为基础，遵循安全性、流动性、效益性原则，各分支机构应积极、稳健、适度地开展票据代理贴现授信业务。第七条为防范商业汇票业务风险，有关部门和分支机构要健全汇票代理贴现的申请、记录、审查、审批、检查制度，依法合规进行业务操作。第八条商业汇票的代理贴现的会计处理手续，按照中国人民银行和本行的有关规定办理。第二章 基本规定第九条 贴现银行需对委托人及代理人的合法资格、委托人与代理人之间的真实委托代理关系严格审查。第十条 委托人、代理人及贴现银行需签订三方合作协议（见附件1），确定委托代理关系，明确各方的权利和义务。第十一条 代理人、委托人向我行申请贴现需提供以下资料：（一）贴现申请书、已年审的营业执照、已年审的机构代码证、公司章程和验资报告；（二）法定代表人身份证和法定代表人证明书；法定代表人授权委托书和被授权人身份证明(如需)；（三）经过中国人民银行年审的贷款卡；（四）三方合作协议；（五）未到期且要式完整的经我行承兑的银行承兑汇票或经我行认可的商业承兑汇票；（六）贴现合同；（七）贴现凭证；（八）与出票人或其直接前手之间的购货发票和商品交易合同；（九）我行在办理贴现业务时认为需要的其他有关材料；其中委托人需提供14和8项资料；代理人需提供1、2和5-9项资料，同一委托人再次办理代理贴现时，仅须代理人提供上述资料。第十二条 各行要高度重视规范操作，把防范风险放在首要位置，在办理代理贴现业务前要认真了解企业的真实意图，确保办理贴现的票据有真实贸易背景和债权债务关系。第三章 商业汇票代理贴现的申请、审批、放款流程第十三条 贴现行接到商业汇票的代理贴现申请后，会计部门应对票面的基本要素和票据背书是否连续进行审查，并按人民银行有关规定向承兑银行发出查询，核实汇票的真实性，做好查询记录并保管好相关资料，未经查询的银行承兑汇票一律不得办理票据贴现业务。第十四条 贴现行业务部门要重点调查贴现申请人以下方面： （一）委托人、代理人是否是依法从事经营活动的企业法人以及其他经济组织； （二）委托人与前手之间具有真实的商品交易关系，符合贴现的条件； （三）能够提供委托人与前手之间的购货发票和商品交易合同，发票记载的货物内容应与商品交易合同一致；（四）审查企业的贷款卡状态。第十五条 贴现行业务部门经过调查后，填写审批表，提出初审意见，经会计部门签署意见后，按审批权限逐级上报审批。第十六条 最终审批人根据信贷部门和会计部门提供的有关资料和审核意见，在审批表上签署意见。第十七条 贴现行业务部门接到最终审批人的意见后，通知贴现申请人。若同意贴现，由贴现申请人根据有关要求填制一式五联的贴现凭证。第十八条 会计部门接到汇票原件及贴现凭证，除按“受理汇票”的要求审核外，还应审查贴现凭证内容填写是否正确，贴现金额与汇票金额是否一致，预留银行印鉴是否相符及各种印章是否齐备。经审核无误，按规定办理会计手续。已贴现未到期的汇票由业务部门和会计部门实行双人保管。 第十九条对有以下情形之一的，不得办理贴现业务：（一）商业汇票要素不全；（二）商业汇票的背书不连续；（三）内容有涂改，有关签章不符合要求；（四）注有“不得转让”字样的汇票；（五）汇票金额、期限等不符合规定；（六）汇票已办理挂失止付或承兑行已发出通知停止办理贴现的汇票或汇票本身规定不准贴现的。第四章 操作程序第二十条 委托人、代理人与我行签订三方合作协议，明确委托人与代理人的委托代理关系，指定我行为票据代理贴现业务的贴现行，确定三方当事人的权利和义务。三方合作协议中应包含委托人授权代理人在一定期限内办理一定金额票据委托代理贴现业务的内容。在约定期限及金额范围内，代理人可直接凭票及有关资料申请办理代理贴现业务。若三方合作协议无相关内容约定，委托人需对每一批（笔）票据进行单独授权，并向代理人出具委托代理贴现授权书。贴现银行根据三方合作协议及委托代理贴现授权书办理贴现业务。对于提供委托代理贴现授权书的，贴现银行应将委托人发来的传真件与代理人提供的原件进行核对。核对无误后，贴现银行确认委托代理关系成立。第二十一条 代理人接受委托人的委托，收集并提交相关资料，向我行申请贴现，经办行业务人员按照我行有关贴现业务的规定，对委托人和代理人进行贷前调查，核实双方委托代理关系的合法性、真实性，审查委托人的相关条件，落实申请材料和商业汇票交易基础的真实性。第二十二条 代理人以委托人的名义办理贴现业务时，在贴现凭证中申请人名称、票据贴现合同中客户名称，应填写委托人名称。在贴现凭证、拟贴现的商业汇票背面的背书栏、贴现合同中需委托人签章的地方，加盖代理人自身的签章，并在商业汇票背书栏内签注“代理XX公司办理贴现”表明代理关系。第二十三条 委托人与代理人在三方合作协议中明确代理人是否向委托人收取手续费，手续费及支付方式由双方自行协商确定。第二十四条 按照我行授信审批流程批准后，放款审核机构审核，无误后办理出账，贴现利率按总行公布的贴现指导利率办理，并按头寸管理办法相关规定向资金营运部上报头寸。第二十五条 贴现行在办理贴现业务时，应严格将贴现款划入三方合作协议及票据贴现合同中指定的委托人账户。第五章 附 则第二十六条 本办法由总行公司业务部负责制订，解释和修订。第二十七条 本办法自印发之日起施行，以前规定中与本办法相抵触的，以本办法为准。附件：1、票据代理贴现业务三方合作协议 2、委托代理贴现授权书附件1-1：票据代理贴现业务三方合作协议 编号： 甲方( 票据贴现受托人 )：地址： 电话：联系人：乙方 ( 票据贴现委托人 )：地址： 电话： 联系人：联系人： 丙方 ( 委托人指定贴现行)：地址：电话： 联系人：甲、乙双方采用商业汇票方式结算货款，乙方为商业汇票的贴现权利人，甲方为乙方委托办理票据贴现手续的代理人，丙方为乙方指定办理票据贴现的银行。为节约票据异地交付和背书的往返成本,提高资金到帐速度,根据中华人民共和国民法通则、中华人民共和国票据法、中华人民共和国合同法等及相关法律法规的规定，本着互惠互利、平等自愿、诚实信用的原则，甲、乙、丙三方经充分协商达成如下一致意见。一、在本协议有效期间内，乙方委托甲方代理其在丙方办理票据贴现手续。在本协议项下，甲、乙、丙三方的权利和义务分别为：（一）甲方的权利和义务：1、在票据有效期内代理乙方向丙方申请贴现，代理乙方填写贴现申请书、承兑汇票贴现合同、贴现凭证并签章，且应在上述文本里注明代理关系；2、提供给丙方的资料真实、合法、有效；3、本协议生效之日，应在丙方预留印鉴，在票据代理贴现过程中以预留印鉴为有效要件；4、代理有效期内如需启用新印鉴，应及时以书面方式通知乙方、丙方，并办理预留印鉴书面变更等相关手续，新印鉴启用前原印鉴仍有效。（二）乙方的权利和义务：1、在本协议有效期内委托甲方在丙方办理票据贴现手续，包括委托甲方填写贴现申请书、承兑汇票贴现合同、贴现凭证并签章；2、为甲方向丙方代理其申请贴现时提供票据贴现需要的相关资料；3、确保贴现资金用途的合法性；4、授权丙方将贴现资金直接划入其指定的收款帐号；5、保证贴现资料的真实、合法、有效性；6、承担甲方代理权限内行为的法律后果。 （三）丙方的权利和义务： 1、对符合丙方要求的银行承兑汇票办理贴现；2、根据本协议第二条扣划贴现利息；3、根据乙方授权将贴现资金直接划入指定帐户；4、有权要求甲方或乙方提交与票据贴现或代理贴现的相关资料，并有权对甲、乙方提供的资料、信息等进行查询查复，甲、乙双方应积极配合。二、贴现利率确定方式和利息支付方式（一）甲、乙双方约定本协议项下所有票据代理贴现业务应按下第 项规定的利率确定方式对贴现利率予以确认: 1、乙方特别授权由甲、丙双方协商确定,并将协商结果告知乙方；2、其他。（二）甲、乙双方约定本协议项下所有票据代理贴现业务应按以下第项规定的利息承担方式支付贴现利息: 1、卖方付息（即乙方）；2、买方付息(即甲方) ；3、协议付息 。三、乙方授权丙方将票据贴现金额划入以下指定收款帐号 ；开户行： ；户名：；收款帐号需要变更的, 乙方应提前一个月书面告知甲方和丙方，并经丙方审核同意。四、代理费用甲、乙双方约定本协议项下代理费用按以下第 项规定收取，由甲、乙双方另行结算: （一）甲方不向乙方收取代理手续费； （二）甲方向乙方收取代理手续费 , 费率为每笔贴现票面金额的。五、本协议未尽事项由三方另行协商签订补充协议；六、因本协议发生的争议，由三方协商解决，协商解决不成的 , 任何一方均可向丙方所在地人民法院提起诉讼。七、本协议经三方签字、盖章后即生效, 法定代表人授权签章的必须出具授权委托书。八、本协议有效期限( 包括委托代理期限 )至 年月日终止。九、