差旅报销试行办法.docx

赤峰路通汽车销售服务有限公司差旅报销草稿1、 为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本试行办法。2、 本制度适用公司所有因公出差人员。3、 财务考勤人员将根据出差人员填写的“出差申请单”给予考勤。4、 出差审批程序（1）因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”（见附表)，注明出差地点、事由、天数及随行人员等相关事宜，经部门经理审核签字后报总经理审批，若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。（2）需要借款时，应根据出差申请单确定借款金额，经部门经理批准，财务部审核后报总经理审批后方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。5、 差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。（一）住宿标准（金额单位：元）：人员/地区 外省市（天/人）区内各盟市（天/人）本市旗县区（天/人）总经理实 报 实 销部门经理20015080其他人员1208020（1）如遇特殊情况超以上标准规定的，需由本人申请说明情况，由部门经理同意证明，报总经理核准同意后方可报销；（2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销；（3）与总经理一起出差，由公司统一支付的，个人不再报销；（4）晚上乘车，在车上过夜的不予计算住宿天数，不予报销住宿费；（5）参加会议、学习培训人员，若会议主办方、培训单位提供住宿的，不予报销住宿费；（6）凡当天出差能返回的不予报销住宿费；（7）公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，在家期间不予报销住宿费。（二）伙食补助标准：（1）总经理出差的工作餐实行实报实销制；（2）出差人员在出差期间每天的工作餐补助为30元（早餐为8元；午餐12元；晚餐10元）；（3）参加会议、学习培训人员，若会议主办方、培训单位提供住宿，将不享受工作餐的补贴；若培训单位只提供午餐，将补贴工作餐18元；（4）与公司总经理一起出差，由公司统一支付的，个人不再享受伙食补助费；（5）公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，在家期间不享受伙食补贴；（6）出差人员在外确因业务需要招待客人的，须经部门经理审核，报总经理批准后方可报销，但要取消当日的伙食补助。（三）市内交通费：（1）总经理出差在市内的交通费实行实报实销制；（2）出差人员在市内的交通费凭票据报销（出租车除外）；如特殊情况需乘坐出租车的，需由本人申请说明，部门经理同意证明经总经理批准后，方可报销。（四）交通工具标准：工具/人员飞机火车(8小时以上)轮船长途汽车出租车总经理实报实销其他人员预申请硬卧三等舱可乘预申请（1）确因工作特殊需要乘飞机，需事先报总经理批准同意方可给予报销，但一般情况下，不允许乘飞机；（2）因需要乘坐出租车需说明特殊情况，经部门经理同意证明报总经理批准后方可报销，一般情况不允许报销；（3）如乘坐火车选择硬座且乘车时间超过8小时以上者，经部门经理同意证明，可按所乘硬座车票价格的60%给予补助；（4）乘坐公司自备车辆出差的，交通费不报销，但路桥费、汽油费及维修费用据实报销（维修费用不含交通事故而发生的修理费）；（5）长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理审批方可报销；（6）公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程车后全部自负，期间按事假考勤。6、 差旅费报销程序经办人根据有效票据按日期、时段、地点、事由填写差旅费报销单，经部门经理签字 财务审核 总理吉审批 出纳付款（需扣除借支款）7、 其他说明（1）出差期间因公务需要而发生的邮寄费、电话费、复印费等，经部门经理审核，报总经理批准方可报销；（2）出差报销时间：出差人员回单位七天之内必须报销。8、 有关人员责任1、未因公务而填制出差审批单,其部门经理不如实审核即批准的,分别追究出差人、部门经理的责任；2、财务部考勤人员对出差人员的出勤的真实性负责；3、报销人员有虚假或涂改票据及不如实填制报销单，不予报销；4、凡出差之前有借款，出差人员未能在规定的期限内办理费用的结算及还款手续,财务部有权在其当月的工资中扣除借款。 第十条 本试行办法自下发之日起执行。附表：出差申请单填写时间： 年 月 日 赤峰路通汽车销售服务有限公司员工姓名所在部门岗位出差地区起止时间自 月 日起- 月 日止随行人员出差事由差旅费借款金额（元