审计调研方案(doc 6页)

监察审计中心二一一年二月二十一日加强计划安排，统筹发展，推进集团的快速发展 2011年是“十二五”规划的开局之年，也是集团快速扩张、飞速发展的一年，集团的项目分布广、战线长，为加强集团领导和职能部门对项目的统筹性及可控性，同时为认真落实监察审计中心工程造价审计部新一年的工作任务，切实履行监察审计中心工程造价审计部的职能，更好的制定新一年度的审计计划及审计方案，特开展合肥、镇江、扬州、淮安、无锡、成都、天津、沈阳、厦门、漳州、泉州、洪濑十二个分公司项目基本情况及年度计划的调研，为科学组织、扎实有效地开展好这次调研活动，特制定如下方案。一、 调研的主题本次调研活动的主题是“加强计划安排，统筹发展，推进集团的快速发展”。围绕着一主题，要求全体参加调研人员能够认真学习这一主题的精神，集中时间，集中精力搞好本次调研活动。二、人员及日程安排（1）人员安排本次调研活动的参加范围是：监察审计中心工程审计部全体人员，由工程审计部经理赵全海牵头组织，具体安排如下：组 长：*副组长：*组 员：* * *（2）日程安排及调研活动安排序号时间出发地目的地出差人出行工具12月25日南京镇江汽车22月28日南京天津飞机33月3日天津沈阳飞机43月1日南京厦门飞机53月3日厦门泉州汽车63月4日泉州洪濑汽车73月5日洪濑漳州汽车83月1日南京扬州汽车93月2日南京合肥汽车103月3日南京淮安汽车113月4日南京成都飞机123月8日撰写报告133月10日开展调研交流143月15日向集团领导提交本次的调研报告三、调研的目的 （1）了解和掌握项目的计划安排，深度剖析计划安排的统筹性和可操作性，加强集团职能部门和项目公司年度计划的协调性，优化方案。（2）了解和掌握项目的基本情况及年度总体安排，确保制定的审计计划和审计方案在审计对象的选择上具有典型性，在审计的时间安排上和项目公司的进度具有同步性，在审计方案的实施上具有可操作性。（3）听取项目公司负责人的合理化建议，逐步完善公司的相关制度。（4）及时有效的发现项目公司比较典型和突出的问题，提出整改措施，加以改进。四、调研内容根据项目的进展情况，分为前期项目工程、中期项目工程和后期项目工程，其中前期项目工程: 成都、天津、沈阳中期项目工程：镇江、淮安、洪濑、泉州后期项目工程：合肥、扬州、无锡、漳州A、前期项目工程的调研内容：1、证件办理情况:立项备案、可研报告、营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）、建设用地红线图、地质勘探报告、环评、土地使用权证、项目选址意见书、土地用地规划许可证、建设工程规划许可证(正、副本)、消防审查、防雷审查、工程报监、报建、建设工程施工许可证。2、组织结构的建立情况：组织架构图。3、内勤流程的建立及执行情况：用章流程，用车流程，接待流程，档案管理等。4、施工图纸的到位情况：图纸登记汇总表。5、项目进度计划表：项目的总进度计划表和年度计划。B、中期项目工程的调研内容：1、项目总体预算的编制情况：总体项目计算书、预算书。2、工程进度款资料:施工单位计算书、预算书；监理单位预算书、计算书；造价部预算书、计算书，进度款支付台账，进度款审批文件，审批流程。3、项目资料及图纸的存档流程及执行情况。4、项目进度计划表：项目的原总进度计划表，调整后的进度计划表，本年度进度计划表。5、合同签订及工程款支付情况：合同台账、支付台账。C、后期项目工程的调研内容：1、合同签订及工程款支付情况：合同台账、支付台账2、结算计划:施工单位结算文件的提交计划，造价部审核计划，第三方审核计划。3、合同执行情况4、竣工验收情况五、调研方法 采取典型的材料收集、组织相关部门座谈及现场考察相结合，根据项目的特点，具体的调研方法如下：序号项目类型调研方法解决的问题涉及人员1前期项目工程座谈及抽查1、了解证件的办理情况并抽查2、组织结构的建立情况3、内勤流程的建立及执行情况4、项目进度计划表1、办公室主任2、人事经理3、资料室负责人4、工程部经理调查问卷1、 相关流程的知晓情况2、 相关的流程执行情况部分工程师、人事专员及资料室人员深度座谈1、 听取相关的建议2、 就发现的问题进行初步交流公司副总或总经理或工程部经理2中期项目工程座谈及抽查1、项目总体预算的编制情况2、工程进度款资料3、项目进度计划表4、合同签订及工程款支付情况1、办公室主任2、造价部经理3、资料室负责人4、工程部经理深度座谈1、听取相关的建议2、就发现的问题进行初步交流公司副总或总经理或工程部经理3后期项目工程座谈及抽查1、结算计划2、合同签订及工程款支付情况3、合同执行情况4、竣工验收情况1、造价部经理 2、资料室负责人3、工程部经理4、部分施工单位负责人深度座谈1、听取相关的建议2、就发现的问题进行初步交流公司副总或总经理或工程部经理六、调研工作的要求1、明确各自责任。中心领导及部门经理总负责，调研组成员具体负责并组织实施，成员之间要搞好团结，既有分工，又要协作，齐心协力，共同完成此次调研任务2、注重求真务实。调研过程中要结合实际，运用走访、座谈、召开座谈会、问卷等多种形式把这次调研工作抓实，力求多出成果。3、强化服务意识：既要监督，又要服务，开展调研活动时，尽量不要影响项目公司日常工作的开展。4、做好总结和调研报告的撰写工作. （1）在调研报告的格式和规范上应符合要求，正常的调研报告应包括标题、目录、概述、正文、结论与建议、附件。（2）调研报告的内容上应具有现实意义，调研报告要在具有一定理论价值的基础上，更注重现实意义，调研报告的核心是实事求是地反映和分析客观事实。调研报告主要包括两个部分：一是调查，二是研究。调查，应该深入实际，准确地反映客观事实，不凭主观想象，按事物的本来面目了解事物，详细地占有材料。研究