差旅费管理办法(暂行).doc

差旅费管理办法（暂行）第一章 总 则第一条、参照国家行政事业单位差旅费管理有关文件精神，为保证公司出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，结合公司实际情况制定本办法。第二条、差旅费开支项目包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条、城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第四条、确需出差人员必须事前填写“出差审批单兼精算书”（司机凭派车单），经副总经理、部门经理批准，方可办理借款和报销手续。第五条、各部门要严格控制出差人数，明确出差任务和天数，节约费用支出。第二章 城市间交通费第六条、出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车轮船（不含旅游船）飞机其他交通工具(不含出租汽车)部门经理以上人员硬席（硬座、硬卧）、 动车组二等舱普通舱 （经济舱）凭据报销其他人员三等舱普通舱 （经济舱）注：超过上述标准的费用需说明并经主管副总经理签字方可报销。（二）出差人员乘坐飞机、软卧和动车组要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，必须事先在出差报告中提出申请，经主管副总经理审批后方可报销。第七条、乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车4小时以上的，或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺票。第八条、符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的50%给予补助。乘坐动车组的，不再给予补助。第九条、乘坐飞机，往返机场的交通费、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。公司已统一代为购买了人身意外伤害保险费的不再报销。第十条、出差人员原则上应自行购票，确需订票的，每张订票费不得超过20元，超出部分个人自理。第十一条、出差人员购买超程或超标准票，超程或超标准部分自理。第三章 住宿费第十二条、公司员工出差住宿费在出差地住宿费开支限额标准以内凭据报销。出差人员住宿费标准限额见下表（元/天）：限额 出差地区 标准职务地、市级及以下地区省会城市、珠三角、长三角、经济特区直辖市部门经理以上 220260300部门主管150180200其他人员120150180第十三条、有同行人员且具备合住条件的必须合住，分别按上述标准的80执行。第十四条、出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。第十五条、出差人员实际住宿费开支低于标准，可享受节约金额30的补助。第四章 伙食补助费和公杂费第十六条、出差人员的伙食补助费和公杂费均按出差自然（日历）天数实行定额包干。第十七条、外地住勤出差伙食补助费和公杂费按照当日12:00之前出差出发按每人每天50元发放、中午12：00之后出差出发当日补助费减半计算（25元）。上午12:00之前出差回来当日补助费减半计算；中午12：00之后出差回来补助费全额计算。第十八条、日归出差的补助方法：当日上午12：00前出发，下午18:00之前回公司补助标准为25元/人、18：00点之后回公司补助标准为50元/人；当日12:00后出发，18:00后回公司补助标准为25元/人。第十九条、出差人员的伙食补助费和公杂费应严格按照上述标准核算，经部门经理审核、财务人员复核、副总经理签字后方可报销。应补助金额将在本人当月工资中体现。第五章 其他第二十条、公司员工出差参加会议或培训，应讲求实效，从严控制，经部门经理同意后须报主管副总经理批准，方可参加。主办单位统一安排食宿的，会议或培训期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按主办单位会议费规定统一开支，公司仅按规定报销在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费等；不统一安排食宿的，会议或培训期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均按照差旅费规定报销。第二十一条、外出培训时间超过一个月的，伙食补助费和公杂费减半发放。第二十二条、公司车辆出差途中加油的，回公司后须由同乘人员签字后方可报销。第二十三条、车辆驾驶人员因公外派出车期间补贴标准参照本办法执行,应提供【派车单】和同乘人员的签字确认；另司机当日出长途里程超过700公里以上时再加1天补助费（50元）。第二十四条、公司员工出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、不发放伙食补助费和公杂费。第六章 附 则第二十五条、公司员工出差期间，非因工作需要的游览或参观而开支的费用，均由个人自理。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，将按照【员工手册】和【员工行为规范】严肃处理。第二十六条、报销差旅费可采用按人报销和按团组报销两种方式，但无论采取那种方式报账，都必须做到车船票从起程到回程形成完整地、连续的循环线路，不得拆开分次报销，原则上也不得与他人相互交叉报销。两人以上同程出差时应事先在【出差审批单兼精算书】上注明同行人姓名报财务备案，出差归来后无特殊情况应同时核算报销，不得分人、分次报销。财务核算人员将根据【出差审批单兼精算书】上明确的时间、路线、人员据实核算。第二十七条、经审核批准报销的差旅费分两部分结算。其中交通费、住宿费、业务费等凭票据实报销（有出差借款的应先冲顶借款）；伙食补助费、公杂费、住房补贴、乘车补贴等无票项目由财务核算人员列明金额报人力资源部薪酬专员，在出差人员当月工资中体现。第二十八条、出差人员必须在返回