江苏省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人.doc

1 增值税一般纳税人网上申报操作流程增值税一般纳税人网上申报操作流程 目目 录录 一 报表变化 一 报表变化 2 二 操作习惯变化 二 操作习惯变化 2 三 系统功能变化 三 系统功能变化 2 二 系统登录二 系统登录 3 三 增值税系列报表填写三 增值税系列报表填写 5 一 增值税抵扣明细填写 编号 一 增值税抵扣明细填写 编号 012 7 二 生产企业进料加工抵扣明细表 编号 二 生产企业进料加工抵扣明细表 编号 902 17 三 生产企业出口货物征 免 税明细主表 编号 三 生产企业出口货物征 免 税明细主表 编号 903 17 四 生产企业出口货物征 免 税明细从表 编号 四 生产企业出口货物征 免 税明细从表 编号 904 17 五 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 五 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 编号 编号 010 19 六 固定资产进项税额抵扣明细表填写 编号 六 固定资产进项税额抵扣明细表填写 编号 469 24 四 资产负债表填写 编号四 资产负债表填写 编号 383383 25 五 利润表填写 编号五 利润表填写 编号 385385 28 六 申报提交六 申报提交 31 七 查看回执七 查看回执 35 八 报表打印八 报表打印 36 2 一 新老网上申报系统变化一 新老网上申报系统变化 一 报表变化 一 报表变化 1 增加一张增值税抵扣明细表 该表为基础表 用于生成申报 表附表二中的数据 2 生产性出口企业增加 3 张报表 生产企业进料加工抵扣明细 生产企业出口货物征 免 税明细主表 生产企业出口货物征 免 税明细从表 3 生产型出口企业填写增值税主表第 15 栏 免抵退货物应退 税额 时 和原方法不同 需提前和税务机关联系取得税务机关审 批数据 参见徐州国税外网 9 月 7 日通知 关于全市生产型出口企 业增值税申报注意事项的紧急通知 二 操作习惯变化 二 操作习惯变化 1 先填写增值税抵扣明细表 附表一 点击主界面 自动 生成 按钮 主表自动生成 在自动生成主表后 进入主表对 已有数据进行查看或修改 2 大量应用 Enter 键 每填好一栏数据 必须按 Enter 键 再填写下一栏数据 合计数才显示 如修改主表 一个数据 则需一直按 Enter 键到底 报表有合计数地方才 能自动合计 三 系统功能变化 三 系统功能变化 1 在法定申报期内 对于申报有税款未成功扣款和无税款 的企业 在申报错误的情况下 可以提请税务机关作废原申报 3 重新网上申报 2 目前新系统未提供打印税票的功能 请纳税人登录原网 上申报系统进行税票打印 二 系统登录二 系统登录 方法一 登录徐州国税首页 点击屏幕右下角 省局网上申 报 图标 方法二 输入网址 http 221 226 83 19 7001 newtax IE 浏览器必须是 6 0 含 以上版本 输入用户名 您的税号 输入密码 您的原网上申报密码 输入验证码 按照页面提示 点击登录 如图表 1 图表 1 登录成功后进入下图 点 我要申报 或者 申报征 4 收 如图表 2 图表 2 选择 我接受 点击 确定 如图表 3 图表 3 输入所属时期 如 2011 年 7 月 点击 确定 如图 表 4 进入生成申报表界面 若本所属时期为第一次进入 系 统将自动进行本申报期初始化工作 并显示该所属期申报初始 化结果 如图表 5 5 图表 4 图表 5 三 增值税系列报表填写三 增值税系列报表填写 增值税一般纳税人申报如下图表 6 申报页面所示 此处必须全 部成功 6 图表 6 注 注 状态分为 8 个 即 未填写 暂存 已填写 申报成功 申报失败 需修改后重新上报 申报被作 废 需重新申报 和 空申报 未填写 报表刚创建时的初始状态 暂存 在报表填写完后按 暂存报表 后的状态 暂存报表 不对表的逻辑关系进行审核 但是状态为暂存 该状态下的报表不能 向税务机关申报 已填写 表示报表已填写完毕 可 向税务机关申 报 申报成功 申报失败 空申报 表示增值税抵扣明细表没有数据 2 增值税一般纳税人需填写 4 张报表 增值税抵扣明细表 7 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 资产负债表 利润表 一 增值税抵扣明细填写 编号 一 增值税抵扣明细填写 编号 012 图表 7 图表 8 如图表 8 所示 左边菜单七个按钮 新建发票 新建一张发票 修改发票 修改已经录 入的发票 用于农产品抵扣 本表为空 如果没有数据 可以创建空表来表示你没有 进项数据 认证数据导入 将金税上已认证的数据导入用户的报表 运输发票导入 和 海关完税凭证导入 1 经认证的发票自动导入 8 进入增值税抵扣明细表的主界面 见下图 进行核对 抵 扣数据为自动导入 如果发现收到的专票认证明细数据不全 可以按 重做申报初始化 来导转此类数据 图表 9 如该发票不符合抵扣条件 应在状态栏选择如该发票不符合抵扣条件 应在状态栏选择 其他不得抵其他不得抵 扣扣 注意 请务必不要将应抵扣发票错选 注意 请务必不要将应抵扣发票错选 外贸企业应自动显示外贸退税 图表 10 2 如果您当月取得允许抵扣的运输发票 非公路 内河货 9 物运输发票 点击页面左侧 运输发票导入 点击 浏览 如图表 11 图表 11 1 分别选择需要导入的运输发票主 XML 文件和 CRC 校验 文件 如图表 12 上述文件通过通用数据采集软件导出 10 图表 12 2 确认导入 点击 确定 如图表 13 图表 13 3 操作成功后 点击 继续 如图表 14 图表 15 11 图表 14 图表 15 说明 如果您发现已导入的运输发票抵扣信息错误 可 以在运输发票导入环节 如图表 11 点击 清空运输发票 然后重新导入 3 如果您当月取得允许抵扣的海关完税凭证 点击页面左 侧的 海关完税凭证导入 点击 浏览 如图表 16 12 图表 16 1 分别选择需要导入的海关完税凭证主 XML 文件和 CRC 校验文件 如图表 17 上述文件通过通用数据采集软件导出 图表 17 13 2 确认导入 点击 确定 如图表 18 图表 18 3 操作成功后 点击 继续 如图表 19 图表 20 图表 19 14 图表 20 说明 如果您发现已导入的海关完税凭证抵扣信息错误 可以在海关完税凭证导入环节 如图表 16 点击 清空海关 完税 然后重新导入 4 点击页表左侧的 返回 操作成功后 点击 继续 如图表 21 图表 22 图表 21 15 4 如果您当月取得允许抵扣的农产品收购凭证 点击页面 左侧 新建发票 输入农产品收购发票信息 点击 保存报表 图表 22 1 新建发票 如果有农产品抵扣发票需录入 点击左面 菜单栏中的 新建发票 这时出现一个进项发票录入界面 见 上图 然后把发票内容逐项录入 点击 请选择发票说明 旁的 小三角 选择发票说明 点击 请选择发票类别 旁的 小三角 选择发票类别 录入 发票号码 录入 发票日期 可点击右面 小三角 后选择 也可直 接输入 格式为 YYYY MM DD 录入 销货方纳税人税号 16 录入 销货方单位名称 录入 购进货物或应税劳务名称 录入发票 金额 税额 栏系统自动计算 如果发现与发票票面税额尾差 相差 1 2 分 可修改成发票票面税额 最后敲回车至表格底部的 保存报表 点击 保存报表 然后录入第二张抵扣发票 直至录完为止 录入发票数据时 可根据要求选择逐票录入或汇总后录入 录入发票数据时 可根据要求选择逐票录入或汇总后录入 2 修改发票 修改已经录入的发票 或者删除已经录入 的抵扣发票 如果是金税导入的认证发票或者其他抵扣凭证的 导入 不能修改 每张抵扣发票都有一个状态栏 应按税法规 定选取 外贸出口退税 其他不得抵扣 选项 一旦选中 这些抵扣发票将不会参与抵扣 图表 23 3 创建空表 如果用户这月没有进项 按下 本表为空 创建空申报数据 按下后会显示一个对话框 按确定后将会删 除用户已经录入的进项 若表中有数据 17 图表 24 抵扣发票全部录入后 即最后一张票录完点击 保存发票 后 或者是抵扣发票导入后 点击页面左面菜单栏中的 返回 然后再次核对页面表格底部的发票张数 金额 税额 确认 无误后 再点击菜单栏中的 返回 回到申报主界面 然后点击主界面下方的然后点击主界面下方的 自动生成自动生成 按钮 系统会将增值按钮 系统会将增值 税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表 附表税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表 附表 二 二 这一步一定不要忘记 否则附表二中会没有数据 这一步一定不要忘记 否则附表二中会没有数据 自动生成自动生成 该功能可重复使用 该功能可重复使用 二 生产企业进料加工抵扣明细表 编号 二 生产企业进料加工抵扣明细表 编号 902 三 生产企业出口货物征 免 税明细主表 编号 三 生产企业出口货物征 免 税明细主表 编号 903 四 生产企业出口货物征 免 税明细从表 编号 四 生产企业出口货物征 免 税明细从表 编号 904 对于增值税一般纳税人中有出口业务的 免 抵 退 税 企业 还需进行如下图操作 点击 创建 如图表 25 点击创建进入 18 图表 25 进入报表文件导入界面 如下图 图表 26 点击 浏览 选择选择需要导入的生产企业出口货物 XML 文件 该文件由纳税人自行从擎天系统导出 然后点击 确认 按钮出现下图 19 图表 27 点击 全部选择 按钮 再点击 确认导入 按钮完成数 据导入工作 五 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 五 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 编号 编号 010 点击 修改 如图表 28 20 图表 28 点击 增值税纳税申报表附表资料 表一 输入当 月防伪税控系统开具的增值税专用发票份数 金额 未开具发 票金额 纳税检查调整金额等信息 点击 保存报表 如图表 29 21 图表 29 点击 增值税纳税申报表附表资料 表二 输入进 项税额转出额等信息 点击 保存报表 如图表 30 22 图表 30 系统自动将增值税一般纳税人申报表 附表一 二 的相 关数据生成到主表 点击 增值税纳税申报表 核对数据是否准确 无误 后 点击 保存报表 如图表 31 23 图表 31 操作成功后 点击 继续 如图表 32 图表 33 24 图表 32 图表 33 注意 注意 进项税额转出 在附表二进项税额转出栏中选择正确的 栏目自行填入 数据会自动导入到主表中 表格中的蓝底输入栏为合计栏 此栏不可修改 数据来 源于有关子栏数据 本年累计栏计算方法是本月数加上上月的期末数 如发 25 现系统提供数据与实际数据不符 可自行修改 六 固定资产进项税额抵扣明细表填写 编号 六 固定资产进项税额抵扣明细表填写 编号 469 点击 创建 如图表 34 图表 34 根据固定资产抵扣取得的发票类型 输入相关信息 输入完成后 点击 保存报表 点击 返回 如图表 35 图表 35 操作成功后 点击 继续 如图表 36 图表 37 26 图表 36 图表 37 四 资产负债表填写 编号四 资产负债表填写 编号 383383 点击 创建 如图表 38 27 图表 38 输入资产负债表 月报 相关信息 点击 保存报表 点击 返回 如图表 39 28 图表 39 操作成功后 点击 继续 如图表 40 图表 41 29 图表 40 图表 41 五 利润表填写 编号五 利润表填写 编号 385385 点击 创建 如图表 42 30 图表 42 输入利润表 月报 相关信息 点击 保存报表 点 击 返回 如图表 43 31 图表 43 操作成功后 点击 继续 如图表 44 图表 45 图表 44 32 图表 45 六 申报提交六 申报提交 所有报表填写完成 零申报的也必须点 保存 才能正式 提交报表 图表 46 如图 47 所示 报表分为三类 增值税系统报表 资产负债报表分为三类 增值税系统报表 资产负债 表系统报表和利润表系列报表 全部报表填写完毕后 应分三表系统报表和利润表系列报表 全部报表填写完毕后 应分三 33 次依次正式提交三个系列的报表 不可以同时提交 次依次正式提交三个系列的报表 不可以同时提交 图表 47 按下 正式提交申报 后 系统将会提示您检查报表的数 据是否正确 还有表之间的数据是否正确 以及表与机内的数 据是否正确 如下图 34 图表 48 如果系统审核不正确 将显示出错信息 如下图 图表 49 35 您可以根据出错信息做相应的修改后重新申报 如果出错信如果出错信 息非重要信息 在认为正确的情况下 可按下息非重要信息 在认为正确的情况下 可按下 继续正式提交继续正式提交 申报申报 来进行申报 来进行申报 如下图 图表 50 申报成功后 系统自动给出提交申报结果 点击 返回申 报主页面 如图表 51 图表 52 图表 51 36 图表 52 七 查看回执七 查看回执 增值税申报成功后